报告三级复核办法005

1、代理报关炙托书北京华天银河工程造价咨询有限公司报告（工作底稿）三级复核办法HYWH-G2012-005第一章总则笫一条为了规范本公司业务报告书及其工作底稿复核的内容，明确各级复 核人员的职责，规范职业风险，提高业务报告书的质量，根据建设工程造价咨 询执业准则、工程造价咨询业务操作指导规程有关规定，制定本办法。第二条本办法所称三级复核是指项口经理、部门经理、技术负责人对业务 项U实践工程中所形成的业务报告书及其工作底稿的逐级复核。笫三条本办法所称业务报告书是指本公司相关业务人员执行相关业务所形 成的工作成果，具体包括建设工程造价咨询报告书、司法鉴定书及其他业务报告 书。第二章复核方式笫四条业务报

2、告书的复核一般采用具体复核与总体复核两种方式。第五条业务报告书的一级复核采用具体复核方式，其复核人员（即校核人 员）为项LI经理或签字造价工程师或相关人员。复核方式山复核人员对项U其他 工程师或助理人员的工作底稿就地逐条、逐项详细复核，并做好复核记录，签署 复核意见。对不规范的工作底稿，项U经理或造价工程师有权监督助理人员修改 完善。笫六条业务报告书的二级复核为一般性复核。其复核人员（即审核人员） 为部门经理或其授权人员。复核方式主要在一级符合的基础上，釆取具体复核与 总体复核相结合的方式，对项U的重要事项，重要程序的执行以及工程造价咨询 结论的确定等进行复核。对复核工程中发现的问题应及时提出

3、处理意见，并督导 项LI或签字造价师补充、修改或追加程序。对复核中发现的重大疑难问题，应及 时向技术负责人或分管领导汇报研究解决，以确报执业质量。笫七条业务报告三级复核乂称重点复核，其复核人员为总审室，特殊情况 下可由分管领导或其授权人复核。复核方式一般釆取总体复核方式，主要是对部 门经理提交的复核意见包括咨询工程中建施双方的重大分歧的解决进行复核，并 签署复核意见。对复核中发现的问题应及时督导部门经理及相关人员进行解决， 必要时可提请专家组会商解决，一般情况下，部门经理或相关人员应将项訂报告 书在拟出报告时间的前3天送交总审复核。送达三级复核时必须提交以下文件，否则总审室拒绝受理：人审计报告

4、及重大请示报告。2、部门经理审核意:见。3、工作底稿。笫八条三级复核关键控制如下:/、零审减额的工程一般情况不允许向委托方发初稿，要求主审人员写出详 细分析意见书后，经三级复核程序确认。2、结算审核项口与送审金额发生较大幅度增加时，要求主审人员写出书 面分析意见书，由项LI经理同意报部门经理审核，总审室批准后办理。$、为保证三级复核的实施，要求各级部门实施报出初稿认可制度，主审人 员完成审核初稿后报有关责任人经复核相关程序后方初稿方可与委托方、被审方 见面。第三章 工程造价咨询报告的复核内容第九条 项U经理或签字造价工程师应对以下内容复核：/、主要的工程量是否正确；次定额套算是否正确；彳、合同

5、的执行是否正确；“、工料分析与当地当时材料价格是否一致；久汇总数据及报告所附资料是否齐全。第十条部门经理或其授权人员应对以下内容进行复核：人重要项訂工程量计算的抽查；次执行的程序是否到位；歩、选用的复核方法与合同是否冲突、正确；“、与建施双方一些关键性的分歧是否得到解决； £、报告所附资料是否齐全;页膵内容“代理报关養托书6、其他有关内容。第十一条总审应对以下内容进行复核：人报告是否规范；次重大问题是否得到解决；気项U总结的要点、重点是否准确，咨询的技术特点是否归纳；“、工作底稿是否翔实。第四章责任认定笫十二条执业人员及复核人员按照各自的岗位职责承担相应的执业责任。 有关责任处罚见分公司管理文件执业质量考核办法1-010-006.第十三条执业人员和复核人员在工作中认为需提请上一级复核人员关注 的事项，要以书面形式报告。执业人员或复核人员对上级的意见未做出任何书面 表示，则视同该执业人员或复核人员对其专业判断或重大问题的认可并承担相应 的责任。需报告上一级复核人员关注的事项主要是建施双方的重大分歧及造价师 之间的专业判断分歧。笫十四条各级复核人员应对工作底稿的复核，作出必要的复核记录