个人理财形成性考试复习资料

1、5 / 51、避税是收到税单后不去交税。（X ）2、理财规划能技术含呈很高的行业，服务态度并不会直接影响理财服务水平（X ）3、个人税务筹划是个人理财规划中的一项重要内容，它是在纳税义务发生之前在法律允许的范围之内，对纳税负担的低位选择。（Y ）4、对中国境内居民的境外取得的所得，我国不征收个人所得税。（X ）5、理财客户经理在与客户沟通时需了解多方信息（Y ）6、理财客户经理在与客户沟通时，应直接切入主题，话题不应涉及客户太多的个人或家庭问题。（X ）7、在与外向型客户进行沟通时，应做到：态度热情、多倾听，与对方建立非正式关系，切忌态度冷淡。（Y ）1-理财顾问业务的第一步是（D ）A. 确

2、定客户财务目标B.资产管理目标分析C.风险分析D基本资料收集2 以下各项屈于个人资产负债表中的流动资产的是（A ）A 一定期存款B.房地产C股票D.债券3描述过去一段时间内个人的现金收入和支出情况的财务报表是（C ）A.资产负债表B.损益表C.现金流呈表D.成木明细表4 .收集客户个人信息的方法，不包括（C ）A-填写登记表B.与客户交谈C.向第三人打听 D.使用心理测试问卷.5-对客户拒绝的理解不恰当的泉（D ）A拒绝是客户的习惯性动作B. 客户之所以拒绝，有可能足心理有顾虑C. 客户的拒绝行为也能为从业人员提供有意义的提示D. 客户提出拒绝，从业人员就没有回旋的余地6、屈于反映个人/家庭在

3、某一时点上的财务状况的报表是（A ）A、资产负债表B、损益表 C、现金流呈表D、利润分配表 7.当客户对理财产品的风险产生疑虑而进一步向从业人员深究时，从业人员应当木着（B ）的原则 回答客户的问题。A. 银行利益最大化 B.诚实信用C坦白真诚D毫不隐瞒8 我国个人所得税法规定：工资、娜金所得、以每月收入额减除费用（D ）后的余额，为应纳税 所得额。A. 800 元B.1500 元C.1600 元 D.2000 元9. 我国个人所得税法规定：劳务报酬所得，适用比例税率，税率为（A ）A.20%B.30%C.40%D.45% 10、我国个人所得税中工资、嶄金所得的适用税率范由是（B ）A、5%5

4、0% B、5%-45% C、5%40% D、5%35%11、我国个人所得税中稿酬所得适用（C ）A、14%的实际比例税率B、适用5-35%的五级超额累进税率C、20%的比例税率D、适用20%40%的三级超额累进税率12、下列项目中，屈于劳务报酬所得的是（D）A、发表论文取得的报酬B、提供著作的版权而収得的报瀏C、将国外的作品翻译出版取得的报瀏D、高校教师受出版社委托进行审稿取得的报酬13、根据个人所得税法的规定，工资、娜金所得釆用的税率形式是（A ）A、超额累进税率B、全额累进税率 C、超率累进税率D、超倍累进税率14、王某取得稿酬20000元，讲课费4000元，己知稿酬所得适用个人所得税税率

5、为20%,并按应纳税额减 征30%,劳务报酬所得适用个人所得税税率为20%。王某应纳个人所得税额为（B ）元。20000-20000*20%-16000*14%-22404000-800-3200*20%-6402240-640-2880A、26S8B、28S0C、3840D、4S0015、对以下（A ）征收个人所得税时，应以全额所得为应纳税所得额。A、偶然所得B、个体工商户生产、经营所得C、稿酬所得D、财产转让所得16、个人理财客户最基木的需求是（D ）A、服务需求B、体验需求C、关系需求 D、产品需求17、以下不屈于个人/家庭资产项目的绘（D ）A、收藏品B、接受别人的礼品C、按揭房产D、

6、租借的房屋18、个人资产负债表中的资产价值是按（B ）计算的。A、购置价B、当前市场价格C、平均购垃价和当前市场价格所得D、视惜况而定19、在制定理财规划时，理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析，下列哪些选项中屈于流动负债？（D ）A、汽车贷款 B、教育贷款C、住房抵押贷款D、信用卡贷款20、作为现金及其等价物，必须要具备良好的流动性，因此（D）不能作为现金等价物。A活期储蓄 B货币市场基金 C各类银行存款D股票21、预期未来经济增长较快、处于景气周期，相应的理财措施是（C ）A.增加储裕产品的配置B.增加债券产品的配置C.增加股票产品的配置D.适当减少房产的配置22、在个人生命周期中的

7、退休期，投资组合应以（C ）为主。A.期权 B.外汇 C.固定收益投资工具D.股票23、在预测客户未来支出的时候，理财规划人员首先应该考虑客户所在地区的（C）的高低。A.就业率 B.经济增长率 C.通货膨胀率D.货币升值空间24、“基金定投”绘一种（D ）。A消极投资策略B积极投资策略 C多元化投资策略D平衡投资策略25、（ C）作为金融工具，最适于子女教育金储备。<A）原油期货（B活期存款（C）平衡型基金（D）成长型股票四、多选题1、关于宏观经济状况对个人理财策略的影响描述中，正确的有（A、B、E ） A在经济增长比较快时， 个人和家庭应考虑买入对周期波动比较敏感的行业资产B在经济扩张

8、阶段，特别足成长性、高投机性股票价值表现良好C当经济处于景气周期时，个人和家庭应考虑增持固定收益类产品D当经济增长较快时，应减持股票、房产等资产，避免经济波动造成损失E当经济衰退时，企业亏损，股票的收益和价值显著下降，可能引发熊市2处于中年稳健期的理财客户的特征是（B、C、D ）A. 理财理念是增加消费、减少负债B. 风险厌恶程度提高、追求稳定收益C. 适度增加财富是其理财目标D. 在资产组合中选择低风险的股票、高等级的债券、优先股等E尽力保全自己已积累的财富，厌恶风险3、税务筹划的特点包括（A、C、D ）A、风险性B、隐诫性 C、合法性 D、专业性4、下列哪些选项可能增加家庭的净资产？（ A

9、、C ）A、投资实现资产增值B、增加消费C、将投资收益进行再投资D、利用自动转账偿还信用卡透支5获得良好的第一印象的主要方法有（ A、E、C、D ）A.微笑、开朗的表情B.诚恳的态度C干净利落的动作D.周到细致的服务建议书6关于投诉处理，以下说法正确的绘（A、D、E ）A. 积极面对，对投诉的客户怀有感恩的心B. 满足所有投诉客户的所有需求C. 积极与客户展开辩论，维护公司产品的形象D. 制定个人理财业务应急计划E. 及时处理客户投诉7、理财规划师要对客户现行财务状况进行分析，其分析的主要内容包括（A、B）。A客户家庭资产负债表分析B客户家庭现金流呈表分析C客户投资冒险心理分析D客户婚姻状况分

10、析E对客户子女的身体状况进行分析8、客户资产通常可分为三类：（A、B、C ）A现金及现金等价物B其他金融资产C个人资产D股票E.家具五、问答题。1、学完个人理财这门课程，你有何感受？谈谈你对个人理财的理解。学习个人理财后，我觉得，个人理财是正而的，积极向上的，它是对人一生开支和盈利的规划，同时也是 对个人对家庭的一种保障，但他也有不足之处，盈利的同时伴随着风险，而保障伴随着信用危机，所以必 须谨慎考虑所投入的产品，不要盲目信从，必须谨记每一种产品的收益和风险都不同，应该组合投资分散 风险，任何理财产品都有风险，应该保证基木生活，余钱投资。2、个人理财规划师在提供服务的过程中要收集哪一些信息？这

11、些信息对理财规划有何影响？个人理财规划师提供服务过程中要收集1、客户的个人信息2、宏观经济信息其中1、客户的个人信息包括财务信息和非财务信息2、宏观经济信息包括：宏观经济状况、宏观经济政策、金融市场、个人税收制度、社会保障制度、 国家教育、住房、医疗等影响个人或家庭财务安排的制度和改革方向这些信息对理财规划的影响1、收集信息时根木，没有信息就无法规划2、完整可靠准确的信息保证财务建 议的有效性3、如无完整或正确的信息，将影响理财计划和建议的质呈4、如无正确信息或关键性内容，终 止提供服务，以避免出现责任纠纷3、为了降低投资风险，有人说不要将鸡蛋放在一个篮子里，你认为这话对吗？当你只5-10个鸡

12、蛋时会 如何做决策呢？不要将鸡蛋放在一个篮子里，是为了分担风险这时对的，但是如果你已经做好风险保障投资后（比如已经 做好预留现金、意外险、重大疾病保险后），在盈利投资方面如果你的投资不多的话，没必要这样，因为盈 利性投资就是为了除钱，渠道多了风险小了但是利润也变小了，如果我只有5-10个鸡蛋，鸡蛋太少，有把 握的话，那不如放在一起，谋取最大的利润六、计算王某一次収得劳务报酬收入1万元，计算其应缴纳的个人所得税：若王某一次収得劳务报酬收入4万元， 其应缴纳的个人所得税应为多少？1、收入1万元应纳税所得额-10000-10000*20%-S000元应纳个人所得税税1-8000*20%-1600元2

13、、收入4万元应纳税所得额-40000-40000*20%-32000 元应纳个人所得税税额32000*30%-2000-7600元七、案例分析題：李先生夫妻两人都是40岁，职业能教师和医生，高级职称，均为全额拨款单位。父母已退休，都有 退休金和医保。孩子上小学。目前他们两人月工资合计为11000元，每月必需生活费（柴米油盐、水电、 煤气、物业费等3000元，零用钱1500元。现在住的房子是2006年购买的新房，130平方米。家有市值 5万元的股票，现金8000元，没有购买商业保险。请你试用个人理财相关知识为李先生一家进行简单的理财规划。1、预留现金3个月生活费15000元，其中5000元为信用卡，10000元银行3个月定期存款2、为李先生购买意外险，为李先生购买重大疾病保险，为小孩购买医保社保3、为以后小孩上大学做准备，每月2000元基金定投剩下的钱，山于李先生抗风险能力较高，又有炒股经验，所以建议投入股票市场，谋取相对较高的回报登鹳雀楼唐代：王之涣白口依山尽，黄河入海流。欲穷千里目，更上一层楼