财务管理内控制度自我评价报告

1、财务管理内控制度自我评价报告自控股经营以来，公司特别重视运作的标准性，多次召开专题会 议，做出安排部署，要求公司各系统、各专业都要严格按照国家、省、 集团公司相关法律政策规定办事，并组织人员制定下发了公司内部各 项规章制度，由审计委员会、监事会、分管领导等定期对各系统、各 专业的制度执行情况进行检查，将执行情况、检查结果与评优、晋升、 薪酬相挂钩，从而使制度得到了较好的贯彻执行， 使公司稳健标准运 行，有效防范了灾害事故、营私舞弊行为的发生，提高了公司运作的 效率。一、财务管理内控制度建设情况公司按照公司法、证券法、会计法、企业内部控 制基本标准、企业会计准则、潞安集团公司会计核算方法 等法规

2、制度，建立健全了组织机构，制定了各项规章制度。1 .健全了公司内部控制组织构架见次页。2 .完善了公司财务管理内控制度财务管理方面，公司制定了公司章程、财务管理制度、会计核算方法、内部会计控制标准、内部审计制度、财 务收支审批权限管理方法、档案管理制度等等，明确了相关职 责权限，供给、生产和销售，财务部门和实物部门权责明确，实行了 岗位责任制，这些制度构成了公司相对完善的财务管理内部控制体 系。煤业组织结构图经营副矿长 *生产副矿长通风副矿长回收队维修队综 采综 采掘 进掘 进队队队队生技科通风科 中 安全副矿长 * 安监科机运队 I 机电副矿长， , fit 机电科二、财务管理内控制度执行情

3、况公司认识到，再好的制度如果不贯彻执行，第一，使好的制度成 为一纸空文，白白消耗了制度制定成本；第二，会形成坏的风气，使 得政令不畅，公司执行力下降。为确保制度的执行、落实和生效，公 司做了大量工作，建立了保障制度有效执行的机制。一检查汇报机制1 .内部检查定期或专门对制度的建设和执行进行检查。 由审计委员会、监事 会、分管领导等组成检查组每半年进行一次检查； 分管领导每月进行 一次检查；或根据情况临时对财务管理内控制度执行情况进行检查。2 .述职由各部门领导和关键岗位对本部门、本人在财务管理内控制度方 面的作为述职汇报，半年一次。3 .外部检查财务管理方面，集团公司、会计师事务所、地方政府、

4、税务部门 等要进行大量的检查，有效催促了内控制度的贯彻落实，并提出了很 好的意见建议。二奖惩整改机制执行情况、检查结果与评优、晋升、薪酬相挂钩；针对检查过程 中发现的问题，检查组会发出限期整改通知书，并对相关问题进行二 次检查。三、财务管理内控制度在建设和执行中存在的问题、 原因及整改 计划1 .财务管理内控制度有待进一步完善和细化，提高制度的可操 作性。目前，财务管理内控制度基本框架已经搭建， 但由于整合期工作 艰巨复杂，时间较短，各系统、各部门、各工种、各岗位还需使相关制度进一步细化，使规章制度更具可操作性，使各种工作标准化、程 序化、正规化。公司现已提出要求，今年要全面落实。2 .完善公

5、司组织机构。目前，除审计委员会之外，公司尚未设立专门的审计监察纪律部 门，相关职能由其他部门暂时兼任。随着各项整合工作的逐步推进和 理顺，公司会尽快建立健全相关职能部门。3 .急需引进人才，提高现有人员素质。大矿已经派出一批素质高、肯吃苦、能力强的业务骨干和管理人员进驻公司，但因公司地处山沟、交通不便、偏处一隅、后勤保障设 施还不太好、离家远、工作辛苦、前途不明朗等等诸多原因，大矿工 作人员普遍不愿前往工作。对此，还需和大矿尽力协调，争取引进更 多人才，鼓励那些素质高、肯吃苦、想干事、能干事、能干成事的优 秀青年人才和有经验的老专家去基层工作。同时，整合过程中，小矿 原有职工队伍完全保留，他们文化程度较低，素质与要求还要一定差 距，希望集团公司和大矿开展多种形式的帮助，尽快提高他们的素质。综上所述，公司已建立了比较完善的财务管理内部控制制度，并得到了有效的贯彻执行，符合国家有关法律法规和集团公司及大矿的 要求，财务管理内控制度具有合法性、合理性和有效性，公司财务管