C11010 首次公开发行审核的主要法律问题90分

1、C11010 首次公开发行审核的主要法律问题（90分）试  题 一、多项选择题1. 首次公开发行股票并上市，发行人出现个人股权转让的情况时，中介机构应当核查该事项的（ ）。（本题有超过一个的正确选项）    A. 真实性    B. 合法性    C. 是否存在争议    D. 是否存在纠纷     答案：B,D,A,C2. 首次公开发行股票并上市，发行人资产、业务等涉及到上市

2、公司时，中介机构应当核查的内容包括（ ）。（本题有超过一个的正确选项）    A. 发行人资产、业务等的取得是否合法合规    B. 上市公司资产、业务的处置是否合法合规    C. 是否构成关联交易    D. 是否损害公共投资者的权益     答案：A,D,C,B3. 按照首次公开发行股票并上市管理办法的规定，发行人申请首次公开发行股票在规范运行方面应当满足的要求包括（ ）。（本题有超过一个的

3、正确选项）    A. 发行人有严格的资金管理制度，不得有资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或其他方式占用的情形    B. 发行人的公司章程中已明确对外担保的审批权限和审议程序，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情形    C. 发行人的董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规和规章规定的任职资格    D. 发行人能够合理保证财务报告的可靠性、生产经营的合法性、营运的效

4、率和效果     答案：A,D,B,C4. 按照首次公开发行股票并上市管理办法的规定，申请首次公开发行股票发行人主体资格应当符合的条件包括（ ）。（本题有超过一个的正确选项）    A. 发行人依法设立且持续经营一年以上，经国务院批准的除外    B. 发行人的注册资本已足额缴纳    C. 发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷    D. 发

5、行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东所持发行人的股份不存在重大权属纠纷     答案：B,D,A,C（做错了）5. 按照首次公开发行股票并上市管理办法的规定，发行人在规范运行方面不得存在的情形包括（ ）。（本题有超过一个的正确选项）    A. 最近36个月内违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到行政处罚，且情节严重    B. 最近60个月内违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到行政处罚，且情节严重 

6、;   C. 严重损害投资者合法权益和社会公共利益    D. 涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见     答案：D,C,A6. 首次公开发行股票并上市，中介机构在对发行人关联交易的核查上应该注意的问题包括（ ）。（本题有超过一个的正确选项）    A. 关联交易非关联化的真实性、合法性、合理性    B. 受让主体的身份    C. 对发行人独立性、完整

7、性等的影响    D. 非关联化后持续交易情况     答案：B,C,D,A7. 首次公开发行股票并上市，与发行人相关的下列哪些诉讼与仲裁信息应当如实披露（ ）。（本题有超过一个的正确选项）    A. 对发行人有较大影响的诉讼与仲裁    B. 对控股股东、实际控制人有重大影响的诉讼与仲裁    C. 对发行人的董事、监事和高级管理人员有重大影响的诉讼与仲裁    D. 对核心技术人员的刑事诉讼     答案：B,C,D,A二、判断题8. 按照首次公开发行股票并上市管理办法的规定，发行人及其全体董事、监事和高级管理人员应当在招股说明书上签字、盖章，保证招股说明书的内容真实、准确、完整。（ ）     答案：正确9. 首次公开发行股票并上市，合伙企业作为发行人股东的相关交易存在疑问时，如果持股比例较低，中介机构可以不进行核查。（ ）     答案：错误10.