商业保理公司融资管理制度

1、融资治理制度暂行第一章总那么第一条 为了规公司融资活动的部限制,降低融资本钱,防 财务风险,根据相关法律法规并结合公司实际情况制定本治理制度.第二条 本制度所指的融资是指债务性融资,即以负债方式借入并 到期归还的资金,包括综合授信、信贷融资、银行保理、发行债券等.第三条权益性融资增加公司权益资本的融资,如发行股票、配 股、增发等,另行制定治理制度.第四条 公司融资活动应当符合母公司以及公司的战略规划和经营方案,遵循以下原那么：一合法性原那么：融资活动必须遵守国家的有关法律、法规、规章,接受国家宏观调控；二平安性原那么：权衡资产负债结构对公司的运营、再融资或资本运作可能带来的影响；三效益性原那么

2、：采用合理的融资方式,提升融资资金的效益性, 充分利用各级政府及行业优惠政策,积极争取低本钱融资渠道；四适量性原那么：融资活动以满足公司经营资金需要为宜,统筹安排,合理规划.第五条 融资治理的限制目标是：一增强对融资业务的部限制,限制融资风险,预防融资过程中的过失与舞弊；二保证公司经营所需资金,融资决策科学、合理,降低融资本钱,提升资金使用效益；三保证融资相关记录完整、及时、准确.第六条 融资部是融资工作的统筹规划和实施职能部门,财务部、业务部、合规风控部是融资工作的参与部门.第二章责任权限第七条公司董事会、评审委员会根据融资金额对融资活动做出 决议.第八条 分管财务副总经理、风控总监、融资总

3、监对融资活动进行审核,并提出意见.第九条融资部的主要责任包括：一根据公司开展战略,拟定公司中长期融资规划；二根据公司年度经营方案拟定公司年度融资方案；三对融资活动、融资工程进行筹划、论证与评估；四负责组织实施融资的具体工作；五对融资活动进行动态跟踪治理,保证融资活动平安、合法、 有效进行.第十条财务部的主要责任包括：一参与拟定公司中长期融资规划和年度融资方案,对融资计划的可行性进行论证；二负责编制公司年度财务预算,提出资金需求和解决意见；三审核融资方案或协议；四做好融资记录与资金治理工作,发挥会计限制的作用.第十一条业务部的主要责任包括：一参与拟定公司中长期融资规划和年度融资方案,对项目融资的

4、可行性进行论证；二负责结合保理工程情况提出资金需求和解决意见第十二条合规风控部的主要责任包括：一对融资方案的可行性进行论证；二审核融资合同或协议,全面揭示风险点,并提出限制举措；三根据融资部提供的融资信息拟定融资合同或协议.第十三条公司应保证办理融资业务的不相容岗位相互别离、制约和监督.融资业务的不相容岗位包括：一融资方案的拟订与决策；二融资合同或协议的审批与订立；三与融资有关的各种款项偿付的审批与执行；四融资业务的执行与相关会计记录.第十四条公司对融资业务建立严格的审批制度,明确审批方式、 程序和相关限制举措,规定审批权限、责任以及经办人的责任围和工 作要求.公司各项融资业务的审批权限：一综

5、合授信：原那么上在公司银企合作围的银行办理.二信贷融资及银行保理：单笔金额低于200万元含的融资, 需经公司评审委员会批准,单笔金额超过2000万元的融资,需经公司 董事会批准；三发行债券：公司发行债券,应提交总经理办公会审批,并由 董事会批准.第三章实施执行第十五条融资部根据公司开展战略目标,结合年度经营方案和 财务预算,根据业务需求、现金流量等因素,编制年度融资方案.第十六条年度融资方案作为年度财务预算的重要组成局部,应 与年度财务预算的编制相结合,详细说明以下容：一融资理由、融资规模、可选择融资方式、资金用途等；二为融资提供担保的担保机构及担保容如有；三融资前后公司财务状况的变化及对未来

6、收益的影响；四其他相关容.第十七条业务部根据业务需要,分析长、短期资金缺口,提出 融资初步意见.融资初步意见应明确融资规模、融资用途、融资结构、 融资方式和融资对象,并对融资本钱预算、偿债方案制定、潜在风险 评估以及应对举措等做出安排.第十八条融资部根据资金需求情况和到期融资情况,于资金需 求时间或者融资到期前制定具体融资方案,寻找融资机构洽谈初步融 资方案,并提前拟制初步融资方案和待选融资方案, 详细说明以下容:一可选择融资机构、融资用途、融资额度、融资方式、融资 本钱、融资期限、资金用途、还款来源等；二为融资提供担保的担保机构及担保方式如有；三其他相关容.第十九条融资方案的选择应当比拟各种

7、资金筹措方式的优劣 和融资本钱的大小,确定所需资金筹措方式.融资部应当对融资方案 进行科学论证,不得依据未经论证的方案开展融资活动.重大融资方 案应当形成可行性研究报告,全面反映风险评估情况.第二十条融资方案应符合公司中长期战略开展规划,以满足 公司资金需要为宜,统筹安排合理规划,要权衡资产负债结构对公司 运营、再融资或资本运作可能带来的影响,要慎重考虑公司偿债水平, 预防因到期不能偿债而陷入困境.第二十一条 融资部应根据当地金融机构分布、融资条件等因素, 原那么上需要找两家或以上的融资机构进行商务谈判,进行综合比拟后选择适宜的融资机构,以保证融资活动的顺利完成第二十二条融资部与金融机构进行洽

8、谈和谈判,围绕借款规模、 利率、期限、担保、还款安排、相关的权利义务和违约责任等容进行.第二十三条合规风控部根据融资部提供的谈判信息,拟定与金融 机构签订的融资合同或协议.第二十四条融资方案及融资合同或协议报公司分管财务副总经 理、融资总监、风控总监出具审核意见,包括但不限于融资合同或协 议的合法性、合理性、完整性,融资是否符合融资方案和年度预算, 融资方式、融资本钱是否合理,担保方式和合同或协议条款的是否合 法,融资存在的风险等.审核意见应有完整的书面记录.第二十五条根据合规风控部的安排,融资方案及融资合同或协 议需根据公司审批权限报评审委员会或董事会批准.第二十六条融资部依据评审委员会或董

9、事会的批准意见,负责与 金融机构签订融资合同或协议,并负责催促协调融资资金的实际到位.第二十七条 财务部对资金使用工程进行严格的会计限制,保证 筹措资金的合理、有效使用,预防筹措资金被挤占、挪用、挥霍浪费, 具体举措包括对资金支付设定批准权限,审查资金使用的合法性、真 实性、有效性,对资金工程进行严格的预算限制,将资金实际开支控 制在预算围之.第二十八条 业务部根据融资方案所规定的用途使用筹集的资金, 禁止擅自改变资金用途.由于客观条件变化等特殊情况确需改变资金 用途的,应当按融资审批权限履行审批手续,并对审批过程进行完整 的书面记录.第二十九条财务部根据融资合同或协议,定期与债权人核对融资

10、本金及利息的支付情况,如有不符,应查明原因后按权限及时处理.第三十条财务部负责安排融资偿付方案,结合偿债水平和资 金结构等因素,保持足够的现金流量,保证及时、足额归还到期本金、 利息等.第三十一条 财务部负责归还融资本金和支付利息的支付申请, 并履行审批手续,经批准前方可支付.第三十二条融资部负责融资专项档案归档工作.融资业务应建立 专项档案,将决策、审批过程的书面记录以及筹融资合同等重要资料 归类保管.第四章监督检查第三十三条合规风控部对融资活动进行定期和不定期的监督检 查,主要包括以下容：一融资活动符合本方法规定的情况；二融资方案的合理合法和风险效益情况；三融资活动的执行过程和实施进展情况；四融资资金的治理和使用情况；五融资活动相关文件、合