内审科工作总结及工作打算

1、内审科工作总结及工作打算公司 xx 年度内部审计工作总结和 xx 年度工作计划xx 年，* 公司审计部围绕公司 “ * ”年度发展主题， 结合部门年度目标， 认真履行了部门职责， 卓有成效地开展了各项工 作，为公司持续健康发展提供了有力保障。 现将 xx 年工作及 xx 年计 划情况报告如下： 一、 xx 年度内部审计工作总结（一）xx 年审计基础工作情况。xx 年，审计部在机构设置、人员配备、制度建设等基础工作方面 发生较大变化。1. 机构设置。公司成立审计部，主要职责为负责公司内部控制体系、全面风险 管理体系的建设与管理， 开展对所属各单位的经济责任审计、 专项审 计和调查。 公司内部审计

2、工作由审计部统一负责， 下属平台单位不再 保留审计职能。2. 人员配备。人员编制为 * 人，其中审计部主任 1 人、审计处 4 人、风险管理处 3 人。本年招聘 * ，目前在职 * 人。3. 制度建设。审计部对已有 25 个制度程序进行梳理， 重新修订印发了 公司经 济责任审计管理办法等制度文件，制定了财务收支审计工作程序 、 全面风险管理程序等程序文件。4. 工作组织运行模式。审计部根据年度审计计划组织审计小组，并根据审计项目的具体 工作量和复杂性，协调内部审计咨询专家协助开展现场审计工作。（二）xx 年度审计工作开展情况。截至 xx年 12月底，已完成现场审计项目 * 项，完成年度计划 *

3、% 目前，已有 * 个项目形成审计报告，审计资产总额 * 亿元，挽回 各类损失 * 万元，节约各类开支 * 万元，清退个人不当得利 *万元。* 主要实施的审计及各类专项检查项目包括：1. 财务收支审计* 截至 xx 年 12 月底，审计部已完成对 * 、* 公司、* 公司、 * 项目部、 * 等 10 个项目部的财务收支审计，加强了对被审计 单位财务收支合法性、 会计信息真实性和准确性的检查监督， 促进了 会计核算工作的规范化，提高了财经法纪执行力，防范了舞弊风险。2. 经济责任审计。审计部根据公司人力资源部委托，开展了对 * 公司、 * 等 7个单位原主要负责人的离任经济责任审计，完成了 1

4、 项任中经济责 任审计，对所属单位 _ 员任职期间的经济责任履行情况作出了客观 评价，发挥了经济责任审计在促进 _ 员廉洁从业、加强权力制约与 监督、完善被审计单位内控制度等方面的作用。3. 其他专项审计及检查。三）xx 年度审计工作亮点和创新xx 年，审计部结合部门年度目标，认真对待每项审计任务，注重 审前准备、资源和计划的平衡及审计效果，不断加强审计队伍锻炼， 提升了审计工作质量。1. 重视审前调查工作* 。2.实现”。审计部 *将*对同一单位审计的“ * ”，提高了审计效率、避免 对同一单位重复审计。3. 加强审计队伍建设，全面提高综合素质4. 拓展审计范围。审计部加强对权力集中、资金密

5、集、资源富集的部门和岗位的监 管，把被审计单位“三重一大”决策制度执行、招投标程序执行、分 包采购等经营行为规范性纳入必审范围， 提高公司经营管理水平和风 险防范能力。5. 加强审计发现问题的整改落实。建立了审计问题清单，定期将审计发现问题进行汇总归类，对要 求立行立改的问题，要求整改的时间期限，需要持续整改的，明确整 改要求，发挥审计消除隐患，堵塞漏洞，完善内部控制体系的作用。（四）存在的问题及改进措施。1. 本年已完成审计项目 22 个，与上年度相比，增长 37%，在审计 项目数量、审计效率与审计质量等方面都有较大程度提升，但对照 * 公司审计部要求，仍存在较大差距。如要完成 集团公司“

6、* ”的任务，本年应达到 30%以上，实际本年度财务 收支审计覆盖率为 15.87%。审计部计划 xx 年加强财务收支审计，使 覆盖率累计达到 60%-70%，为 xx 年完成集团公司“ * ”的任务打 下坚实基础。2. 审计发现的问题虽多，但深度不够，且相同问题在不同的单位 重复发生，缺少对审计发现问题的系统分析、总结和反馈，对被审单位和其他相关单位的警示和促进作用效果减弱， 审计整改和审计成果 运用有待加强。 *3. 审计部人员总数虽有所增加， * 审计队伍整体素质有待提高 审计队伍缺乏工程造价方面的专业人员， *xx 年，审计部将继续 加强审计人员培训，拓宽在岗人员知识面，提高综合能力，

7、使其具备 独立开展审计任务的能力。二、 xx 年内部审计工作计划（一）xx 年内部审计工作思路。随着我国经济发展进入新常态， xx 年经济下行压力预计会继续增 大，投资增速放缓，对 * 业负面影响较大，公司面临经营风险将 增大，公司对 * 风险的 * 也会增加。同时，集团公司继续推进 实现“ * ”的审计目标。面对新的任务和要求，审计部 xx 年的工作思路是： * ，关注 公司经营管理全过程，加强对权力集中、资金密集、资源富集的部门 和岗位的监管， 推进重点领域和关键环节的全过程跟踪， 及时揭示风 险，消除隐患，堵塞漏洞，完善内部控制体系，提高公司经营管理水平和风险防范能力。审计部科学制定审计

8、项目计划， xx 年安排审计项目 25 个，比 xx 年增加 14%。* 的要求，强化财务收支审计，财务收支审计占 总计划的 64%。审计部根据审计计划， * 和效果, 进一步发挥审计对促进稳增 长政策贯彻落实的保障作用。（二） xx 年审计工作计划。1. 审计项目计划。xx 年安排审计项目 25 个，其中： * 、核电和核工程项目部， 以及结合经济责任审计开展的财务收支审计； 经济责任审计 4 个，其 中已明确被审计单位的离任审计项目 2个，另 2个计划从任 *年 2 个预计竣工的基本建设项目开展竣工决算审计；经济效益计调查 1 个2. 审计项目组织实施。xx 年每月 * 目，审计任务比较繁

9、重。在审计项目实施上，仍 以自组审计小组为主； 基本建设项目竣工决算审计拟聘请具备资质的 外部审计机构完成；按照成本效率原则，坚持“ * 效”，按被 审计单位所处地域集中审计。 为提升审计工作质量， 应做好审前调查 工作，结合实际编制审计方案， 注重在全面审计的前提下突出审计工 作重点；提高审计工作底稿的完整性、审计 * 反馈，拓宽审计成 果利用渠道，督促整改落实到位。3. 制度建设。加强内部审计制度体系建设，结合内控自我评价工作，XXXX 年度内部审计工作总结XX 审计部一年来，审计部按照董事会的要求 , 严格执行中国内部审计准则 和集团内部审计暂行办法，积极探索和改进内部审计工作，较好 地

10、完成了各项审计任务，现将 XXXX年内部审计工作总结如下：一、领导重视，内部审计监督服务职能得到了进一步的加强董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和支持，明确 内部审计的宗旨是“监督服务、查错纠弊、促进管理”，并要求各受 审单位（部门）要以高度负责的精神，正视问题，积极整改。为了强 化公司管理监督体系， 促进公司各项制度的落实， 进一步提高公司的 经济效益，充分发挥审计部门在公司管理中的作用，今年下半年，集 团公司进一步明确了审计部部门职责， 配备了相应的专业人员。 审计 部根据集团经营管理情况制订了审计工作计划， 确定重点监督、 审计 的项目和范围， 逐步完善了内部审计工作制度和工作

11、指引， 内部审计 工作逐步走向程序化、正规化，监督服务职能得到了进一步的加强。二、过程管控，内部审计监督服务工作取得了初步的成效结合公司的生产和经营管理情况，今年以来，在董事会的正确指 导下，审计部结合各子公司的具体情况，有重点、分阶段地开展了日 常监审和专项审计，审计工作基本上得到了受审单位的配合与支持，主要审计事项基本按计划完成，全年共完成审计事项 146 项。其 中，对各子公司进行半年度审计 1项，共查问题 213 个；半年度后续 审计 1 项，重点对半年度审计发现进行了整改情况复查， 各子公司加 权平均汇总落实率为 81%，整改情况较好；后续整改跟进 1 项，重点 对未整改落实情况进行

12、了跟踪， 除 6 个问题因特殊情况未完成外， 其 余问题均已整改完毕；进行采购审计 85 项，工程项目审计 57 项。所有审计事项均及时出具了审阅意见（或审计报告），充分发挥了内 部审计的监督、服务职能。1 、工程项目审计根据内部审计实务指南及集团基建审计制度，审计部分 别对 XX项工程项目进行了审计。审计人员从项目审批程序、造价控 制、合同管理等方面入手， 对上报的项目内容、工程量计算是否准确 重点进行了审查和抽查； 必要时，审计人员与相关工程管理单位一道 对现场进行调研， 尽量以最佳性价比提出审计意见。 从本年度的工程 审计情况来看， 我公司目前普遍存在的问题是： 工程管理制度不太健 全、

13、子公司上报的文件资料自控性不强或内容不完善， 很难满足全面 审计的要求； 大部分申报项目难于进行现场审计、 现场管控全靠现场 各级人员自律进行； 加之目前审计部无工程造价专业人员， 审计部很 难获取各子公司当地定额基价， 同时隐蔽工程的实际情况也无法进行 核实，给审计工作带来了一定的难度。2 、采购审计按照集团公司的制度要求， 单位价值 XXXX元以上的物资采购前须 申报审计部审计。各单位（部门）基本上能够按照制度的要求进行申 报，审计部按照内部审计实务指南及 XX集团采购审计制度 的要求，严格执行询、比价制度，大部分单位（部门）基本能够按照 采购审批程序进行， 对未按照程序进行的单位， 审计

14、部客观地提出审 计意见。为确保审计意见的客观、公正、准确，审计人员视采购情况 的不同，分别采取网上查询、市场调查、参考各子公司同类物资价格 等方法，共对 XX项日常采购进行了事前审计，采购审计工作亦得到 了各采购单位的支持与配合。审计部根据各子公司上报的历史采购价格，综合市场调研情况， 完善物资价格信息库，进一步加强采购管控的基础工作。3 、年度审计为检查和验证各子公司在财务内控、基建工程、采购物流、制度 执行、资产盘点等方面的执行情况，在董事会安排下，审计部从各子 公司（部门）抽调人员组成审计工作组、 制定了审计方案并经批准后， 于 xx 年 X 月 X日至 X 月 X日，对集团内 XXXX

15、进行了 XX审计。审计 工作组共发现 X 个问题，分别提出审计建议并发送至责任单位， 责任 单位均进行了自纠自查并书面回复。 此次审计， 对规范各子公司经营 管理、提升集团管理水平起到了一定的促进作用。4 、年度后续审计在接到各责任单位对半年度审计建议的自查自纠情况表后，经董 事会批准，审计部成立后续审计工作组于 X月 X 日至 X月 X 日对 XX 公司分别进行了 XX审计。审计前期，审计部结合上半年度的审计情 况和各单位的自查自纠情况， 制定了有针对性的后续审计方案， 对关 联事项进行了细化和完善， 并帮助有关单位进行整改。 通过检查验证， 五个子公司共有 XX项需要整改， 实际整改 XX

16、项，加权平均落实率为 XX%。各子公司实际整改情况与后续审计工作开始前提交的自查自纠 完成情况虽有一定差距， 但各子公司在后续整改过程中， 能逐步认识 到整改的必要性，并按照特定目标相互协调地发挥作用。5 、后续审计跟踪XX 月 XX 日至 XX 月 XX 日，后续审计工作组对后续审计中五个子 公司未整改的事项进行了逐项落实，除 XX公司实施了现场审计外， 其余子公司均为非现场审计，本次落实整改率为 XX%；至本期止，整 个半年度审计汇总加权平均落实率为 XX%。因特殊情况而未落实的事 项，各子公司均对未落实的原因进行了情况说明， 审计部将继续跟踪。从半年度审计、后续审计、后续审计跟踪的审计过

17、程来看，各子 公司已开始渐渐适应了集团审计， 从对审计工作的不认同到认同、 不 理解到理解，集团审计部的管控职能已逐步得到体现。6 、日常监控1 ) 车辆费用监控XX 月份开始，审计部依据车辆费用监控审计办法要求对各子 公司提供的车辆费用统计表、 百公里油耗统计表进行分析工 作，现该工作由于所获取的相关分析资料较有限， 虽然只是停留在较 浅层次的分析上，但各子公司已渐渐重视车辆费用管理工作。2 ) 财务费用、销售费用、管理费用的监控XX 月份开始，审计部依据费用监控审计办法收集、分析三 项费用工作， 现各子公司暂处于初步适应阶段， 也在努力配合审计部 的工作，审计部将从初步的分析阶段逐步过渡到

18、监控阶段。三、加强管理，为内部审计工作奠定基础1 、审计人员岗位职责的建立根据集团领导要求和部门职责的重新调整，我们进一步明确了部 门各工作岗位的岗位职责， 在此基础上， 确定了相关的工作流程和工 作要求，为本部门工作有条不紊地展开提供了必要的组织保证。 但由 于审计工作仍处于初期， 要完成更深层次的跨越， 相关的管理制度和 配套的考核办法仍需要更进一步地完善。2 、已建立的审计基本制度建立和健全内部审计制度，规范内部审计行为，是独立开展审计 工作的必要条件。为此，我们起草了 XX监控审计办法、 XX制 度、 XX审计制度等 XX个管理制度，对部分审计事项作出了较 为详细内审工作总结回顾半年的工作，对照医院的各项制度，能尽心尽力做好各项工 作，较好地履行了自己的职责。现将主要情况小结如下：一、具体工作1 、参与制定并完善了一系列 SOP流程。2 、参与制定“ xx 年度审计工作计划”，并参与科室开展的“内 审部 xx 年工作计划讨论”。通过参与该计划的制定与讨论，让我更 加了解了科室对于内审员的定位及期望， 同时明白现阶段的工作重心 应是“逐步完善”。该计划的最终确定，为今后的工作指明了方向。 通过上述工作的开展， 使我逐步地循序渐进地了解并熟悉了科室的操 作流程。二、工作体会1 、内审要树立服务意识。 内