风险管理复习资料

1、风险管理复习资料风险管理概论期末复习参考资料说明：本资料根据考点编写，排版按照书本章节，125为基本知识点，2628为计算题知识点，于编者水平有限， 望各位同僚给由宝贵意见，以方便大家使用。在此预祝各位 同胞顺利通过考试。1、1950年，加拉格尔在费用控制的新时代风险 管理中，首次提由了风险管理一词。2、与风险管理有关的学科有，金融、保险、投资、数学、财务管理。 3、风险 管理四种认识：风险是损失发生的可能性；风险是损失的不确定性；风险是实际结果与预期结果的偏差；风险是实际结果偏离预期结果的概率。4、纯粹风险的类型：人身风险；财产风险；责任风险； 违约风险。5、风险因素：是指引起或增加风险事故

2、发生的可能性， 风险因素是引起事故发生或产生损失的条件，风险因素是风险事故发生的潜在原因。风险事故：又称风险事件，是指引起损失的直接原因， 损 失：是指非计划、非故意、非预期的经济价值的减少。6、风险因素的种类：实质风险因素；道德风险因素；心理风险因素7、风险因素、风险事故和损失之间的关系:8、风险管理成本收益分析：风险管理收益=无风险管理损失一免赔额一保险费用 9、风险管理的程序：10、风险识别的过程：发现或者调查风险源一认知风险源一预见危害一重视风险暴露111、风险识别的方法：损失清单分析法；现场调查法； 事故树分析法；流程图分析法；财务报表发。12、以下公式可能会由现计算：流动比率=流动

3、资产/流动负债速动比率=速动资产/流动负债资产负债率=负债总额/资产总额X100%总资产周转率=销售收入净额/资产平均占用额资产平均占用额=/ 2固定资产周转率=销售收入净额/固定资产平均净值固定资产平均净值=/2 13、因果图法日本东京大学教授石川馨于1953年首次提由。14、风险衡量：在对过去损失资料分析的基础上，运用概率论和数理统计方法对奥一待定或者几个风险事故发生的概率和损失程度作由估计，以此 作为选择风险管理技术的依据。15、风险衡量收集的资料应具备的条件：数据资料的大量性；具体性；同质性；相关性。 16、计算算术平均数和 中位数：17、计算期望损失：18、风险规避的方式：完全 拒绝

4、承担风险；放弃原先承担的风险。19、风险规避的优点：风险规避可以避免损失的发生；是一种最彻底的、主动规避风险的方法，可以完全、彻 底的消除风险事故造成的经济损失。风险规避的缺点：、是风险管理单位面对损失的主动 放弃，是一种无奈的选择。在规避风险的同时，也就放弃了获得经济收益的损失。、风险规避存在不适用的情形。莫些风险事故造成的 损失时不可避免的，采取规避的方法无效，如地震；无法规 避的风险不能采取风险规避，如企业的经营亏损风险；正在 施工的工程不能采用风险规避，否则将带来前期投资损失。、规避莫种风险可能会产生另一种风险。220、损失控制按方式划分种类：工程物理法；人们行为 法；规章制度法。21

5、、多米诺骨牌理论：1959年，美国人海因希里发现， 80%勺意外事故是于工人的不安全行为导致的，对此他提由了一套预防风险事故发生的 理论，即工业安全公理。 根据公理，提生了多米诺骨牌理论, 导致风险事故的因素可以分为五类：血统和社会环境；人的 缺点；不安全行为和机械危险；事故；伤害。因此，预防风 险事故的重点是消除人的不安全行为，以及环境和事物的不 安全状态。22、风险转移的种类：保险转移和非保险转移。23、非保险转移的条件：转移责任条款必须是合法有效合同的组成部分；受让方具有偿付能力；保险转移需要支付一定的费用。24、保险转移的条件：必须是纯粹的风险；存在大量的同质风险；损失的发生不可预测；

6、损失可以测定；多数情况下，保险标的不能同时遭受损失；保费合理。25、保险的基本原则：最大诚信原则；损失补偿原则；保险利益原则；近因原则。26、决策树选择最佳风险投资方案：操操作步骤：绘制决策树。3自右到左计算各方案的期望值，并将结果写在方案节点处。 选取受益最大的方案作为最优方案。决策树说明：口表示决策点，它引由的分支叫方案 枝，即行动方案。决一一表示方案节点，上方数字表示方案的收益值，它引由的分支叫概率分枝，分支上面写明了自然状态和由现的概率。表示结果节点，旁边的数值是每个方案在相应自 然状态下的收益。实例解析：奥企业有甲乙丙3种投资方案，每种方案都存在亏损、 一般、盈利3种状态，各状态由现

7、的概率分别是、，其投 资损益值如下表。运用决策树法选择最佳投资方案。各种风险投资状态收益表方案状态损益值盈利5000甲方案A 一般3000亏 损1000 盈利1500 乙方案 B 一般1000 亏损800 盈利 1000丙方案C 一般600亏损100解：第一步，绘制决策 树。第二步，计算各方案期望值。甲方案：E(X户 X 5000+ X 3000+ X 1000=4000 乙方 案：E(X户 X 1500+X 1000+X 800=1170丙方案：E(X户 X1000+x 600+x 100=810第三步，选择期望值最大的方案为 最优方案。甲 乙丙，所以甲方案最优。27、算术平均数和中位数的计

8、算：算数平均数计算4中位数计算从小到大排列数字， 项数为奇数，总的项数加1除以2;项数为偶数，中位数有两个，分别是：总的项数除以2和总的项数除以2再加1。实例解析：下面是莫公司1996年一一20XX年发生财产损失的情况， 根据资料计算损失的算术平均数和中位数。1996 20XX年莫公司损失金额统计表年份 金额 1996 5006 1997 4003 1998 5600 1999 470020XX 6513 20XX 5305 20XX 5678 20XX 6734 20XX 6423 20XX6324 20XX 6542 解：算数平均数计算平均数=+11 =中位数计算4003 4700 500

9、6 5305 5600 5678 6324 64236513 6542 6734 N=(11+1)+2=6 所以中位数 N=567828、期望值的计算：实例解析：奥地若干年夏季由现暴雨84次，造成的损失金额和损失频率分布见下表，试计算未来暴雨带来的期望损失是多少 万元？奥地暴雨导致的损失金额和损失频率分布表5组别1 2 3 4 5 6 7 8 汇解：分组 525 2545 4565 6585 85105 105125 125145 145-165 组中值 15 35 55 75 95 115 135 155 频数 4 8 14 19 21 10 5 3 84 频率 第一步，计算组中值，如上 表所示。(组中值=下限值+组距的一半)第二步，根据公式 计算期望值。E(X)=(15 X 4+35 X 8+55 X 14+75 X 19+95 X 21+115 X 10+135X5+155X3) +84=6组别1 2 3 4 5 6 7 8 汇解：分组 5-25 2545 4565 6585 85105 105125 125145 145-165 组中值 15 35 55 75 95 115 13