第6章 国际贸易术语

1、第6章 国际贸易术语u国际贸易术语的含义和作用u有关贸易术语的国际贸易惯例u2000通则中的主要贸易术语国际贸易术语的含义和作用一、贸易术语的起源 与国内贸易相比，国际贸易的特点为：线长、面广、环节多、风险大。 在国际贸易中，买卖双方在洽谈交易、订立合同时，必须考虑以下几方面的内容： （一）关于手续的办理 货物从出口地发货人仓库运抵进口地收货人仓库，涉及租船订舱、装货、卸货、办理货运保险、申领进出口许可证、报关纳税等手续，这些手续应由哪一方办理？ （二）关于费用的负担 货物在进出口过程中所发生的运费、装卸费、保险费、仓储费、商检费等额外费用，应由哪一方负担？ （三）关于风险的划分 买卖双方对货

2、物的风险责任以什么地方为分界线？货物在运输途中的风险由哪一方承担？货物发生损坏或灭失应由哪一方向责任方索赔？ 在早期的国际货物买卖中,每笔交易都对上述内容逐一进行磋商,这样,不仅耗费大量的人力和时间,也影响交易的达成。在长期的国际贸易实践中，人们逐渐把一些常用的习惯交易做法定型化，形成若干种固定的报价模式。每一种模式都规定了买卖双方各自所应承担的责任和义务，这就形成了贸易术语。 二、贸易术语的含义 贸易术语（Trade Term）,又称价格术语或贸易条件，是用来表示商品的价格构成，说明交货地点，确定买卖双方各自承担的责任、费用和风险划分的商务用语。它一般是用简短的概念或英文缩写来表示的。 不同

3、的贸易术语有着各自特定的含义，它不仅表明了价格的组成，同时还规定了买卖双方的权利和义务。（一）表示价格构成（一）表示价格构成 国际贸易商品的价格是由国内价格和国外费用两部分构成的。 国内价格国内价格货物的进货价货物的进货价商品流通费商品流通费税金税金国外价格国外价格运费运费保险费保险费其他相关费用其他相关费用 不同的贸易术语代表了不同的交易模式，也就有不同的价格构成。 例如：例如： FOB（Free on Board）：规定运输、保险均由买方办理，卖方不涉及这两项费用，货物的价格仅由国内价格构成，即“成本价”。 CIF(Cost, Insurance and Freight):规定运输、保险均

4、由卖方在出口国办理，卖方将支付的运费、保险费一并打入货价，则货物的价格构成就为国内价格和国外费用之和，即“成本运费保险费”。（二）表示交易条件（二）表示交易条件 贸易术语在反映价格构成的同时，更重要的是明确了买卖双方当事人在手续、费用和风险方面的责任划分。 不同的贸易术语，买卖双方承担的责任是不同的。卖方买方FOB（装运港船上交货指定装运港）“装运合同”，“象征性交货”交货、移交单据付款、接单、提取货物办理出口清关手续、支付费用办理进口清关手续、支付费用租船订舱、支付运费办理保险、支付保险费承担货物越过装运港船舷之前的一切风险和费用承担货物越过装运港船舷之后的一切风险和费用CIF（成本加运费加

5、保险费）交货、移交单据付款、接单、提取货物办理出口清关手续、支付费用办理进口清关手续、支付费用租船订舱、支付运费办理保险、支付保险费承担货物越过装运港船舷之前的一切风险和费用承担货物越过装运港船舷之后的一切风险和费用FOB和和CIF术语下，买卖双方承担责任的区别术语下，买卖双方承担责任的区别三、国际贸易术语的作用 1、有利于买卖双方洽商交易和订立合同 使用贸易术语，既可以节省交易磋商的时间和费用，又可以简化交易磋商和买卖合同的内容。 2、有利于买卖双方核算价格和成本 3、有利于买卖双方争议的解决有关贸易术语的国际贸易惯例一、1932年华沙牛津规则(Warsaw-Oxford Rules 193

6、2) 该规则是由国际法协会（International Law Association）所制定的。本规则主要说明CIF买卖合同的性质和特点，并具体规定了CIF合同中买卖双方所承担的费用、责任和风险。二、1990年美国对外贸易定义修订本(Revised American Foreign Definitions 1941) 该修订本主要对以下六种贸易术语作了解释： 1、 EX(Poit of Origin)产地交货，所报价格仅适用于原产地交货，卖方同意在规定日期或期限内在双方商定的地点将货物置于买方控制之下。 2、 FOB(Free on Board) 装运港船上交货 3、 FAS(Free Al

7、ongside) 在运输工具旁交货，卖方所报价格包括将货物交到各种运输工具旁边。 4、 CFR(Cost and Freight) 成本加运费，卖方所报价格包括将货物运到指定目的地运输费用在内。 5、 CIF (Cost, Insurance and Freight) 成本加保险费、运费，卖方所报价格包括货物的成本、海洋运输保险费和将货物运到指定目的地的一切运输费用。 6、 EX Dock(Named Port of Importation) 目的港码头交货，卖方所报价格包括货物的成本和将货物运到指定进口港的码头所需的全部费用，并交纳进口税。三、2010年国际贸易术语解释通则(Internat

8、ional Rules for the Interpretation of Trade Terms，简称INCOTERMS2010) 简称2010年通则，它是国际商会为了统一对各种贸易术语的解释而制定的。该通则对十三种贸易术语进行了解释，根据卖方义务的不同类型分为E、F、C、D四组。术语种类E组启运启运EXW(EX works)工厂交货F组主运费主运费未付未付FCA(Free Carrier)货交承运人FAS(Free Alongside Ship)船边交货FOB(Free on Board)装运港船上交货C组主运费主运费已付已付CFR(Cost and Freight)成本加运费CIF(Co

9、st,Insurance and Freight)成本加保险费加运费CPT(Carriage Paid to)运费付至CIP(Carriage and Insurance Paid to运费、保险费付至D组到达到达DAF(Delivered at Frontier)边境交货DES(Delivered EX Ship)目的港船上交货DEQ(Delivered EX Quay)目的港码头交货DDU(Delivered Duty Unpaid)未完税交货DDP(Delivered Duty Paid)完税后交货国际贸易术语一览图国际贸易术语一览图AWCDDUDEQDESFOBFASEXWDAFFCA

10、BuyerSellerCIPCPTCIFCFRDDP E组（启运）：组（启运）：当卖方在其所在地或其他指定地点（如工厂或仓库）将货物交给买方处置时，即完成交货。卖方不负责办理货物的出口清关手续，也不负责将货物装上任何运输工具。 F组（主要运费未付）：组（主要运费未付）：买方负责签订运输合同并指定承运人，卖方只要将货物交给买方指定的承运人或运输工具，就完成交货义务。 C组（主要运费已付）：由卖方订立运输合同，属于“装运合同”(shipment contract)，即装运便等于交货或货交承运人便等于交货；买卖双方费用划分的地点和风险划分的地点都不一样，即卖方负担货物运抵指定目的港或指定目的地的正常

11、运费，而风险是在装运港货物越过船舷或在货物交付承运人或第一承运人时转移。 D组（到达）：组（到达）：均属于“到达合同”（arrival contract）,即卖方应自负费用并承担风险将货物运抵指定目的地置于买方的掌管下。2010通则中的主要贸易术语u适合于水上运输方式的三种常用贸易术语u适合于各种运输方式的三种常用贸易术语u其他七种贸易术语 适合于水上运输方式的三种常用贸易术语适合于水上运输方式的三种常用贸易术语FOBCFRCIF适合于水上运输方式的三种常用贸易术语一、一、FOB (Free On Boardnamed port of shipment) FOB装运港船上交货(指定装运港 )

12、指卖方必须在合同规定的装运期内在指定的装运港将货物交至买方指定的船上，并负担货物越过船舷之前的一切费用和货物灭失或损坏的风险。 （一）买卖双方的责任划分（一）买卖双方的责任划分 1、卖方义务 （1）在约定的日期或期限内，在指定的装运港，按照该港的习惯方式，将符合销售合同规定的货物交至买方指定的船上，并于交货后充分通知买方； “充分”是指在时间上必须及时，内容上必须详尽，一般应以电报方式将装船的具体情况告知买方。 （2）承担货物在指定的装运港越过船舷之前的一切风险和费用； （3）自担风险和费用，取得出口许可证或其他官方许可，并负责办理货物出口清关手续及支付关税、税款和其他费用； （4）提交商业发

13、票及合同可能要求的、证明货物符合合同规定的其他任何凭证，自担费用向买方提供证明货物已交付的通常单据，或具有同等作用的电子讯息； （5）应买方要求并由其承担风险和费用，给予买方一切协助，以帮助其取得由装运地或原产地国所签发或传送的、为买方进口货物可能要求的和必要时从他国过境所需的任何单据或有同等作用的电子讯息。 2、买方义务 （1）自费订立从指定的装运港运输货物的合同，并充分通知卖方有关船名、装船地点和要求交货时间等相关信息； （2）按照销售合同的规定接受单据、受理货物并支付货款； （3）承担货物在指定装运港越过船舷时起的一切风险和费用，及货物特定化后由于其过失所导致的风险和其他费用； （4）自

14、担风险和费用，取得进口许可证或其他官方许可，负责办理货物进口清关手续并支付关税、税款和其他费用。FOB术语买卖双方责任划分一览表卖方买方交货、移交单据付款、接单、提取货物办理出口清关手续，支付费用办理进口清关手续、支付费用租船订舱、支付运费办理保险，支付保险费承担货物越过装运港船舷之前的一切风险和费用承担货物越过装运港船舷之后的一切风险和费用案例案例3-1： 我某公司以FOB条件出口一批冻鸡，合同签订后接到买方来电，称租船较为困难，委托我方代为租船，有关费用由买方负担。为了方便合同履行，我方接受了对方的要求，但时间已到了装运期，我方在规定的装运港无法租到合适的船，且买方又不同意改变装运港，因此

15、到装运期满时，货仍未装船。买方因销售即将结束，便来函以我方未按期租船履行交货义务为由撤销合同。 试问：相关责任应由谁负责？ 案例评析：案例评析： 这是一起涉及FOB术语的贸易纠纷。 1、 我方应拒绝撤销合同的无理要求。 2、 根据FOB术语，买方负责租船订舱,运输和保险均由买方办理并支付运输费和保险费。为了卖方装船交货方便，卖方也可以接受买方的委托，代为租船订舱，但费用和风险应由买方承担，卖方不承担租不到船的责任。 3、 结合本案例，因为卖方代买方租船没有租到，买方又不同意改变装运港，因此卖方不承担因自己未租到船而延误装运的责任。买方也不能因此撤销合同。 （二）（二）FOB术语下需要注意的问题

16、术语下需要注意的问题 1、装船的概念和风险划分的界限 在FOB术语下，卖方必须按时将货物在装运港交至买方指定的船上，当货物越过船舷，卖方即完成交货。即风险以船舷为界，卖方所承担的货物灭失或损坏的一切风险自货物越过船舷起即转移给买方，这样，在装船时货物跌落码头或海中所造成的损失，都由卖方承担；在启航前或运输过程中发生的损失或灭失，则由买方承担。 越过船舷并不是判断风险的唯一标准，还要考虑货物越过船舷后风险产生的原因，若货物发生损失属于偶然事件，则卖方不负责；若为必然事件，则卖方需负责。 “船舷为界”界定的只是风险，它并不代表责任和费用的划分。因为装船作业是一个连续的过程，包括从岸上起吊、越过船舷

17、、装入船舱。如果卖方负责装船，就必须完成上述作业，而不能在船舷办理交接。 2、船货衔接问题 在FOB合同中，由于是买方负责办理租船订舱，卖方负责在决定日期将货物装到买方指定的船上，这样就存在一个船货衔接的问题，如果处理不当，就很可能出现“船等货”或“货等船”的情况。 按照一般惯例，如果卖方因货物尚未备妥而未能及时装运，则由卖方承担由此导致的“空舱费”(Dead Freight)或“滞期费”(Demurrage)；如果买方未能按时派船（包括提前派船或延期派船）而导致卖方无法按时交货，则由买方承担由此导致的空舱费、滞期费及仓储费。案例案例3-2 1998年中国某出口公司A与韩国某公司B签订了一份大

18、豆购销合同。合同具体规定了水份、杂质等条件，以中国商品检验检疫局的证明为最终依据；大豆单价为每吨美元，FOB天津港，麻袋装，每袋净重公斤，买方须于1998年8月派船到港接运货物。后来，由于各种原因，B公司一直延误了数月后才派船来华接货。大豆装船交货，运抵目的地后，B公司发现大豆生虫，于是委托当地检验机构进行检验，并签发了虫害证明以便向A公司索赔。 A公司接到对方索赔请求后，一方面拒绝赔偿，另一方面要求对方支付延误期间A方所支付的仓储保管费以及其他费用。另外，保存在中国商品检验检疫局的检验货样，至争议发生后仍然完好，未发生虫害。 试问： （1）A公司要求B公司支付延误期间大豆的仓储保管费以及其他

19、费用能否成立？为什么？ （2）B公司的索赔请求能否成立？为什么？案例评析案例评析 该案例涉及风险及费用的承担问题。 在该案例中，一方面，由于买方B公司没有按期到港接货，按照惯例，由此产生的一切额外费用由买方负责；另一方面，按FOB条件，买方承担货物自装运港越过船舷以后的一切风险，卖方只能保证大豆在交货时的品质规格，对运输途中所引起的大豆品质变化不承担责任，并且合同中有规定，以中国商品检验检疫局的检验证明为最终依据，而保存在中国商检局的货样至争议发生后仍然完好，未发生虫害，因此可以肯定卖方交货时的品质是完好的。由此可见，该案例中B公司的索赔要求不能成立。 （三）（三）FOB的变形及装船费用的承担

20、的变形及装船费用的承担 按FOB条件成交时，2000通则中只笼统规定了卖方要支付货物装上船前的一切费用，但对于具体的理舱费和平舱费等由谁来承担则没有明确的规定。 鉴于此，交易双方当事人往往采用FOB术语后加列附加条件，即通过使用FOB的变形来明确费用的分担。 1、FOB班轮条件班轮条件(FOB Liner Terms) 装船费用按班轮条件办理，即由支付运费的一方（即买方）承担，卖方不负担相关费用。 2、FOB吊钩下交货吊钩下交货(FOB Under Tackle) 卖方将货物交到买方指定船只的吊钩所及之处即可，由买方负担货物起吊开始的装船费用；如果使用驳船，则驳船费应由卖方负担。 3、FOB包

21、括理舱费包括理舱费(FOB Stowed) 理舱是指将舱内的货物进行安置和整理，该变形要求卖方负责将货物装入船舱，并承担包括理舱费在内的装船费用。 4、FOB包括平舱费包括平舱费(FOB Trimmed) 平舱是指对装入船舱的散装货物进行平整，该变形要求卖方负责将货物装入船舱，并承担包括平舱费在内的装船费用。 5、FOB包括理舱、平舱费包括理舱、平舱费(FOB Stowed and Trimmed，FOBST) 卖方需要负责包括理舱、平舱费在内的装船费用。注意：注意： FOB术语的变形，仅仅涉及到买术语的变形，仅仅涉及到买卖双方关于装船费用的承担，它并卖双方关于装船费用的承担，它并不改变风险的

22、划分、交货地点及时不改变风险的划分、交货地点及时间等。间等。 （四）不同惯例对（四）不同惯例对FOB的不同解释的不同解释 1、FOB Liverpool：除非合同另有规定，卖方需负责将货物装到利物浦港口的船上并理舱。 2、FOB London :除非合同另有规定，卖方需负责将货物装到伦敦港口的船上，但不负责平舱及理舱费用，风险以货物实际装到船上为界。 3、美国对FOB的解释 （1）美国对FOB笼统地解释为任何一种运输工具上交货。因此，从美国进口货物签订FOB合同时，必须在FOB后加缀“Vessel”(船)字样，并列明装运港名称，才表明卖方在装运港船上交货。 （2）在风险划分上，不是以船舷为界，

23、而是以船舱为界。 （3）在费用负担上，规定买方要支付卖方协助提供出口单证的费用以及出口税和因出口而产生的其他费用。案例案例3-3 我国某公司从美国一公司进口特制钢材100公吨，价格条件为FOB Vessel San Francisco 每公吨860美元，采用信用证方式支付。按照规定，我方通过国内某银行开立了金额为10万美元的不可撤销即期信用证。然而，对方收到信用证后回电称：“贵方信用证金额不足以保证合同的履行，还应增加1万美元以办理出口相关手续及费用”。 我方感到十分不解，认为该术语下出口手续及费用按照2000通则应由卖方办理，对此，美方回复称，按其1941年美国对外贸易定义修订本有关规定，该

24、术语下卖方无义务办理出口清关及费用支付等，并且成交时合同并未注明受2000通则约束。而此时由于我方急需该批货物，最终只好通过银行将信用证金额增至11万元。 试问：本案例中，美方的要求是否合理？我方应从中吸取什么教训？案例评析：案例评析： 该案例涉及相关国际贸易惯例问题，该案例中我方正是因为没有充分认识不同国家适用不同惯例这一点而遭受了损失。 二、二、CFR (Cost and Freightnamed port of destination) CFR成本加运费(指定目的港) 卖方必须在合同规定的装运期内在装运港将货物交至运往指定目的港的船上，负担货物越过船舷为止的一切货物灭失或损坏的风险及由于

25、各种事件造成的任何额外费用，并负责租船订舱，支付至目的港的正常运费。 （一）买卖双方的责任划分（一）买卖双方的责任划分 1、卖方义务 （1）签订从指定装运港将货物运往目的港的合同，在买卖合同规定的时间和港口，将合同要求的货物装上船并支付到目的港的运费，装船后充分通知买方。 （2）承担货物在装运港越过船舷之前的一切费用和风险。 （3）取得出口许可证或者其他官方证明，并办理货物出口所需的一切海关手续，支付关税及其他费用。 （4）提交发票、运输单据，或具有相同作用的电子讯息。 2、买方义务 （1）按照合同规定接受单据、受领货物并支付货款； （2）承担货物在指定装运港越过船舷后的一切风险和费用，及货物

26、特定化特定化后由于其过失所导致的风险和其他费用； （3）取得进口许可证或者其他官方证明，并办理货物进口所需的一切海关手续，支付关税及其他费用； “特定化特定化” 指卖方对买卖合同项下的货物通过刷制唛头或在提单上载明等方式来清楚地注明货物已归于某一合同项下，在货物未具体划拨到某一合同项下之前，风险不能发生转移。CFR术语买卖双方责任划分一览表术语买卖双方责任划分一览表卖方买方交货、移交单据付款、接单、提取货物办理出口清关手续、支付费用办理进口清关手续、支付费用租船订舱、支付费用办理保险、支付保险费承担货物越过装运港船舷之前一切风险和费用承担货物越过装运港船舷之后的的一切风险和费用案例案例3-4

27、某年，美国某出口商A公司与我国某进口商B公司签订了一份小麦购销合同。合同规定以CFR条件由A公司向B公司出售2000公吨的小麦。小麦在装运港装船时是混装的，共装运了5000公吨，A公司准备在小麦运抵目的港后，再由船公司负责分拨2000公吨给B公司。然而后来载货船只在途中遇到高温天气而使小麦部分变质，共计损失2500公吨，其余2500公吨则安全运抵目的港。 事件发生后，A公司在货到目的港时声称，其出售给B公司的2000公吨小麦已在运输途中全部损失，并认为根据CFR条件，货物风险在装运港越过船舷时即已经转移给买方，故其本身对2000公吨小麦的损失不负有责任。买方则提出异议，要求卖方履行交货义务。双

28、方争执不下，最终提交仲裁。仲裁机构经过取证，判定货物在途中所受的损失不能转嫁给买方。 试问: (1)CFR术语下风险如何划分？风险的转移有无前提条件？ (2)该案例中风险损失应由谁承担？为什么？案例评析案例评析 该案例是涉及货物“特定化”问题的典型案例。 本案例中，尽管按照2000通则惯例，CFR条件下风险以船舷为转移，但由于卖方在装船时是将小麦混装，且在运输途中也没有将B公司的2000公吨小麦划分出来，即未实行“特定化”，因此，风险不能发生转移，在航程中的风险损失应仍由卖方A公司承担。（二）（二）CFR术语下应注意的问题术语下应注意的问题 1、卖方装船通知的重要性 虽然各术语下卖方在交货后都

29、应及时通知买方，但装船通知在CFR条件下尤为重要。因为在CFR术语下，卖方只负责租船订舱，货物运输保险则由买方办理，而根据“船舷为界”的风险转移标准，货物越过船舷之后，风险即由买方承担。因此，卖方及时通知买方具体的装船时间对于买方及时办理保险非常重要。 尽管2000通则中没有对卖方未能及时给予买方充分通知的后果做出规定，但根据其他有关法律和惯例，因卖方未及时通知而导致的买方漏保，由此产生的风险由卖方承担。案例案例3-5 我国某公司以CFR条件出口一批陶瓷。我方按期在装运港装船后，即将有关单据寄交买方，并要求买方支付货款。事后，业务人员突然发现，由于业务繁忙，忘记向买方发出装船通知。而此时，买方

30、已来函向我方提出索赔，因为货物在运输途中因海上风险而毁损。 试问： 我方能否以货物运输途中的风险是由买方承担为由，拒绝买方的索赔？案例评析案例评析 该案例涉及装船通知的问题。 在CFR术语下，卖方装船通知对买方自行投保具有极其重要的意义，因此，本案例中鉴于是我方疏忽而导致买方漏保，由此产生的损失应由我方负责。 2、卖方的装船义务 在CFR术语下，卖方要承担将货物由装运港运往目的港的义务。卖方应按规定期限发运货物。卖方延迟装运或提前装运都属违约行为，买方有权拒收货物，或提出索赔。 3、CFR的变形及卸货费用的承担 为明确目的港的卸货费用由谁承担，通常采用CFR术语的变形加以明示。 （1）CFR班

31、轮条件(CFR Liner Terms) 该条件下，卸货费用按班轮条件办理，即由支付运费的一方（卖方）承担，实际上，在装运港的装船费用也由卖方承担。 （2）CFR卸到岸上(CFR Landed) 卖方负责把货物卸到岸上，并承担包括驳船费和码头费在内的全部卸货费用。 （3）CFR吊钩交货(CFR Ex Tackle) 卖方承担将货物从船舱吊起至卸离吊钩的全部费用；如果船舶不能靠岸，卖方在负责将货物卸到驳船上，驳船费由买方负责。 （4）CFR舱底交货(CFR Ex Ships Hold) 由买方承担货物自舱底起吊至卸到码头的相关费用。 使用使用CFR术语的变形，只是为了明确卸货费用的术语的变形，只

32、是为了明确卸货费用的划分，它并不改变风险的划分和交货地点。划分，它并不改变风险的划分和交货地点。三、CIF (Cost，Insurance and Freight named port of destination) CIF成本加保险费加运费（指定目的港） 即卖方必须在合同规定的装运期内在装运港将货物交至运往指定目的港的船上，负担货物越过船舷为止的一切货物灭失或损坏的风险及由于各种事件造成的任何额外费用，并负责办理货运保险，支付保险费，以及负责租船订舱，支付从装运港到目的港的正常运费。 （一）买卖双方的责任划分（一）买卖双方的责任划分 1、卖方义务 （1）自负费用按照通常条件订立运输合同，经由

33、惯常航线，将货物运至指定目的港的运输合同，并在约定的日期或期限内，将符合销售合同规定的货物交至指定装运港的船上，并于交货后充分通知买方； （2）承担货物在指定的装运港越过船舷之前的一切风险和费用； （3）按照合同规定，自费办理货物水上运输保险； （4）自担风险和费用，取得出口许可证或其他官方许可，并负责办理货物出口清关手续及支付关税、税款和其他费用； （5）提交商业发票及合同可能要求的、证明货物符合合同规定的其他任何凭证，自担费用向买方提供表明货物载往约定目的港的通常运输单据，或具有同等作用的电子讯息，并向买方提供保险单或其他保险证据； （6）应买方要求并由其承担风险和费用，给予买方一切协助，

34、以帮助其取得由装运地和/或原产地国所签发或传送的、为买方进口货物可能要求的和必要时从他国过境所需的任何单据或有同等作用的电子讯息。 2、买方义务 （1）按照销售合同的规定接受单据、受领货物并支付货款； （2）承担货物在指定装运港越过船舷时起的一切风险和费用于其过失所导致的风险和其他费用； （3）自担风险和费用，取得进口许可证或其他官方许可，负责办理货物进口清关手续并支付关税、税款和其他费用。CIF术语买卖双方责任划分一览表卖方买方交货、移交单据付款、接单、提取货物办理出口清关手续、支付费用办理进口清关手续、支付费用租船订舱、支付运费办理保险、支付保险费承担货物越过装运港船舷之前的一切风险和费用

35、承担货物越过装运港船舷之后的一切风险和费用案例案例3-6 有一份CIF合同，英国公司向比利时公司出口一批花生油，英向保险公司投保一切险，货物从亚洲某港装运。1914年8月，英、德爆发战争，货运船只在海运途中被德国战舰捕捉，连船带货挟持到汉堡卸货。当卖方凭符合合同规定的单据要求付款时，买方以货物被德战舰挟持为由拒绝付款。买卖双方争执不下，遂提交仲裁。 试问： （1）在CIF术语下，卖方是否需要保证货物最终交至买方？ （2）该术语下买卖双方各需承担什么样的责任和义务？ （3）该情形下，买方可否向保险公司索赔？为什么？案例评析案例评析 该案例涉及船只开航以后风险承担的问题。 按照2000通则，CIF

36、术语下，风险以船舷为转移，也就是说只要货物在越过装运港船舷以前符合合同要求，卖方即可凭借符合合同规定的单据要求买方履行付款义务，而无需保证到货，这也是CIF“象征性合同”的特点所在，所以，本案例中买方无权拒付货款。另外，本案中卖方投保的是一切险，未单独加保战争险，而交货不到正是由于英、德战争造成的，所以买方也无法向保险公司索赔。（二）（二）CIF术语下应注意的问题术语下应注意的问题 1、CIF术语属于装运合同 由于CIF术语后跟的是目的港，所以一直被称作是“到岸价”，其实这种叫法是不准确的，它容易被人们误解为卖方负责将货物运到目的港并承担到此为止的一切费用和风险。 其实CIF和FOB一样，都是

37、“装运合同”，它们都是将货物交付装运后，便不再承担货物的有关风险。 2、象征性交货(Symbolic Delivery) 所谓象征性交货是针对实际交货(Physical Delivery)而言的。它是指卖方只要在约定日期和地点完成装运，并向买方提交合同规定的包括物权凭证在内的有关单证，就算完成了交货，而无需保证到货。 在这种方式下，卖方只要将符合合同规定的全部合格单据交给买方，买方就必须履行付款义务，而不管货物是否在途中损失或灭失；同样，卖方如果不能提供符合合同规定的全部合格单据，即使货物完好无损地运至目的地，买方也有权拒付货款。因此，准备好全套符合合同规定的单据对卖方至关重要。然而，如果卖方

38、提供的货物不符合合同的规定，即使买方已付款，其仍保有索赔的权利。 3、关于保险的规定 （1）保险由卖方办理，通常情况下，卖方只需投保最低险别，最低保险金额一般为合同规定价款的110； （2）保险时应以合同货币投保； （3）如果买方需要，并在其承担费用的前提下，卖方可加投战争、罢工和民变险等。（三）（三）CIF的变形及卸货费用的承担的变形及卸货费用的承担 1、CIF班轮条件(CIF Liner Terms) 卸货费用按班轮条件办理，即由支付运费的卖方承担。 2、CIF卸到岸上(CIF Landed) 卖方负责将货物卸到岸上，并承担包括驳船费和码头费在内的全部卸货费用。 3、CIF吊钩交货(CIF

39、 Ex Tackle) 卖方需要承担将货物从船舱吊起至卸离吊钩的全部费用；如果船舶不能靠岸，卖方则负责将货物卸到驳船上，驳船费由买方负责。 4、CIF舱底交货(CIF Ex Ships Hold) 由买方负担将货物从目的港船舱舱底起吊、卸到码头的费用。（四）装运港和目的港的法律地位问题（四）装运港和目的港的法律地位问题 当合同的要件被违背时，就相当于实质性违约。 在CIF合同中，装运港和目的港均有涉及，但由于CIF条款后接目的港，因而只有目的港是要件，装运港不是要件。 然而，尽管装运港不是要件，但倘若改变装运港，就改变了航线，继而又改变了风险，而风险是由买方承担的，因此，卖方未经买方同意而擅自

40、改变装运港，同样属于实质性违约，买方有权拒收货物并要求相应的损失赔偿。案例案例3-7 某国公司以CIF大阪出口食品1000箱，即期信用证付款，货物装运后，卖方凭已装船清洁提单和已投保一切险及战争险的保险单，向银行收妥货款。后来，货到目的港后经进口人复验发现存在以下问题： （1）该批货物共有12个批号，抽查10箱后，发现其中2个批号含沙门氏细菌，超过进口国的标准； （2）收货人共收998箱，短少2箱； （3）有15箱货物外表情况良好，但箱内货物共短少60公斤。 试问：上述情况下，进口人应分别向谁索赔？为什么？l清洁提单清洁提单(Clean Bill of Lading) 指没有在提单上对货物的表

41、面状况作出批注的提单，它表明承运人在接收/装船时，该货物的表面状况良好。如果承运人对货物表面良好有异议，就加以批注。如（羊毛）“破包”、（新闻纸）“撕破”等。货物的表面状况是不需要用设备检验的，仅需目测。l不清洁提单不清洁提单(Unclean B/L, Foul B/L) 承运人在提单上加注有货物及包装状况不良或存在缺陷，如水湿、油渍、污损、锈蚀等批注的提单。 案例评析案例评析 （1）如果合同中已明确注明货物必须符合进口国的衡量标准，则货物由于不符合规定而导致的损失应由出口方赔偿，反之，则应由进口方自行承担； （2）对于收货时出现的数量短少问题，鉴于该案例中船公司签发的是已装船清洁提单，因此短

42、少的数量应由船公司负责，但如果已经投保了一般附加险，则可以以“偷窃提货不着险”向保险公司索赔； （3）由于船公司只负责审查货物外表情况是否良好，货物件数是否符合合同规定，其没有义务核实货物实质情况，所以货物内在瑕疵问题所导致的损失应向出口方索赔。 FOB、CFR、CIF异同点一览表卖方买方相同点1、装货，充分通知1、接货2、出口手续，提供证件2、进口手续，提供证件3、交单3、受单、付款4、装运港交货，风险、费用划分一致，都是以船舷为界5、交货性质相同，都是凭单交货、凭单付款6、都适合于海洋运输和内河运输不同点FOB租船订舱、支付运费办理保险、支付保险费CFR租船订舱、支付运费办理保险、支付保险

43、费CIF租船订舱、支付运费办理保险、支付保险费在国际贸易实务中，FOB、CFR和CIF最为常用，其原因是： （1）这三种贸易术语产生最早、历史最为悠久、最为人们所熟悉使用； （2）国际贸易的买方和卖方一般都不愿承担在对方国家内所发生的风险，而这三种贸易术语都是以货物在装运港装上船作为风险划分的界限； （3）在这三种贸易术语下，买方或卖方都不必到对方国家办理货物的交接，对买卖双方都比较方便。关于凭单交货、凭单付款问题价格术语价格术语象征性交货术语象征性交货术语实际交货术语实际交货术语根据交货根据交货性质不同性质不同1、象征性交货、象征性交货 卖方只要在合同规定的时间和地点，将货物装上运往指定目的

44、地的运载工具上，取得合同规定的装运单据并提交给买方，就算完成了交货义务，买方应在收到装运单据时付款。即买方凭单付款而不是凭实际交货付款，即使在卖方提交单据的时候，货物已经发生灭失或损坏，但只要单据是正确的、齐全的，买方仍须按合同规定支付货款； 相反，如果卖方所交单据不正确或不齐全，买方有权拒付，即使所交货物与合同完全相符。 象征性交货价格术语的特点就是凭单交货、凭单付款。 2、实际交货、实际交货 卖方必须在合同指定的地点将货物交由买方控制，才算完成交货任务。在此条件下，装运单据不能代替货物，卖方必须在指定地点把卖出的实物交给买方。货物所有权和风险的转移问题 所谓所有权是指对财产享有占有、使用和

45、处理的权利。所有权的转移是指何时此项权利由卖方转移给买方。 在实际交货的贸易术语中，卖方在合同指定的地点将货物交由买方控制时就算完成了交货任务，这时，货物的所有权也随之由卖方转移至买方，风险同时转移。 在象征性交货的贸易术语中，风险与所有权并非同时转移，风险一般是在卖方将货物交承运人监管时，或在装运港越过船舷时转移。所有权则是随卖方交单而转移。 按这类价格术语达成的交易，在买方未付款前卖方往往不愿意将所有权转移，卖方只有通过掌握代表所有权凭证的提单等货运单据的办法来保留对货物的所有权。 具体转移步骤是： 首先，由卖方备齐所有合格的单据，将其交予银行，但银行在买方未付清货款前不得将单据交给买方，

46、这样，货物所有权仍在卖方； 其次，买方按规定向银行付款，银行交单。此时货物所有权完全转移。 因此，在象征性交货的贸易术语中，所有权和风险转移是不一致的，风险转移在先，所有权转移在后。适合于各种运输方式的三种常用贸易术语适合于各种运输方式的三种常用贸易术语FCACPTCIP适合于各种运输方式的三种常用贸易术语一、一、FCA (Free Carrier named place) FCA 货交承运人(指定地点) 卖方必须在合同规定的期限内在指定地点将货物交给买方指定的承运人，即完成交货；若买方指定承运人以外的人领取货物，则当卖方将货物交给此人时，即视为已履行了交货义务。 “承运人”在运输合同中，承诺

47、通过铁路、公路、空运、海运、内河运输或上述运输的联合方式履行运输或由他人履行运输的任何人。（一）买卖双方的责任划分（一）买卖双方的责任划分 1、卖方义务 （1）在约定的期限内，将符合合同规定的货物交给买方指定的承运人或其他人，并于交货后充分通知买方； （2）承担自货物交至承运人控制之前的一切风险和费用； （3）自担风险和费用，取得出口许可证或其他官方许可，并负责办理货物出口清关手续及支付关税、税款和其他费用； （4）提交商业发票和证明货物已交给承运人的交货凭证、运输单据或具有同等作用的电子讯息。 2、买方义务 （1）自费订立自指定地点运输货物的合同，并充分通知卖方有关指定承运人的名称、运输方式

48、、交货日期及具体交货地点； （2）按照销售合同的规定接受单据、受领货物并支付货款； （3）承担自货物交至承运人控制之后的一切风险和费用，及货物特定化后由于其过失所导致的风险和其他费用； （4）自担风险和费用，取得进口许可证或其他官方许可，负责办理货物进口清关手续并支付关税、税款和其他费用。 卖 方 买 方交货（按合同规定）、移交单据付款、接单、提取货物办理出口清关手续、支付费用办理进口清关手续、支付费用租船订舱、支付运费办理保险、支付保险费承担货交承运人控制之前的一切风险承担货交承运人控制之后的一切风险FCA术语买卖双方的责任划分术语买卖双方的责任划分案例案例3-8 美国T公司是一家饮食品加工

49、公司，它在某年3月与巴西的L公司签订了购买900公吨咖啡豆的国际货物买卖合同，交货条件是FCA布宜诺斯艾利斯每公吨950美元。合同中规定，由T公司在签约后的20天内预付货款金额的40作为定金，而剩余款项则由T公司在收到货物之后汇付给L公司。合同签订后20天内，T公司如约支付了40的定金；L公司也于5月2日将货物交付给布宜诺斯艾利斯的一家运输代理公司，即T公司指定的承运人。 L公司交货后，即电告T公司要求其付款。然而。5月3日晚，布宜诺斯艾利斯市突遇罕见大雨，由于货运代理公司疏忽大意，致使堆放货物的仓库进水，100箱咖啡豆被水浸泡损坏。由于货物损坏，美T公司以未收到货物为由，拒绝汇付剩余的60的

50、货款。因此，巴西L公司于7月向瑞典斯德哥尔摩商事仲裁法院提出申诉。 试问：T公司是否应支付余下的60的货款？为什么？案例评析案例评析 本案例主要涉及FCA术语中风险转移地点的问题。 按照2000通则的解释，在FCA术语下，卖方只要在约定地点将货物交由买方指定的承运人处置，即算完成交货义务，此后（即货物交至承运人控制之后）的一切风险和费用均由买方承担。 本案例中，巴西L公司已在布宜诺斯艾利斯将货物交付给买方T公司指定的运输代理人，即已完成交货义务，因此买方不得以未收到货物为由拒付货款，但它可以在支付货款后，根据其与货运代理人签订的运输合同向货运代理人进行索赔。(二二)FCA术语下需要注意的问题术

51、语下需要注意的问题 1、交货地点和风险转移 由于FCA适用于各种运输方式，它的交货地点需按不同的运输方式和不同的指定交货地点而定。 (1)如果交货地点在卖方所在地，则当货物被装上买方指定的承运人或代表买方的其他人提供的运输工具时，交货义务即便完成； (2)如果交货地点在买方所在地，则卖方在送货工具上（未卸下）将货物交由买方指定的承运人处置时，即算完成了交货义务。 （3）买方安排运输，FCA适用于各种运输方式，包括公路、铁路、江河、海洋、航空运输以及多式联运。采用这一交货条件时，买方要自费订立从指定地点启运的运输合同，并及时通知卖方。 2、货物集合化的费用负担 由于FCA术语下，卖方要承担完成交

52、货义务之前所发生的一切费用，而采用FCA术语时，多数情况下货物都作了集成化处理，即装入集装箱或托盘，因此，卖方在报价时应注意将此价格计算在内。 3、关于风险划分界限的问题 在FCA条件下，风险以货交承运人为转移，当采用多式联运方式时，风险在货交第一承运人处置时即转移给买方。二、二、CPT (Carriage Paid to named place of destination) CPT运费付至（指定目的地） 卖方支付货物运至指定目的地的运费，在货物被交由承运人保管时，货物灭失或损坏的风险，以及由于在货物交给承运人后发生的事件而引起的额外费用，即从卖方转移至买方。 （一） CPT术语买卖双方的责

53、任划分术语买卖双方的责任划分 卖 方 买 方交货、移交单据付款、接单、提取货物办理出口清关手续、交付费用 办理进口清关手续、支付费用租船订舱、支付运费办理保险、支付保险费承担货交承运人控制之前的一切风险承担货交承运人控制之后的一切风险（二）（二）CPT术语下需要注意的问题术语下需要注意的问题 1、风险划分 CPT术语下的风险划分也是以货交承运人为界，在使用多式联运方式时，风险自货物交付第一承运人时即转移给买方，即由买方承担自货物交至承运人控制之后的一切风险和费用。 同样，若货物已划归买方项下，则买方需要承担由于其自身疏忽所导致的一切风险和费用。 2、装运通知 CPT术语实际是CFR术语的延伸。

54、二者除了适用的运输方式、风险划分和交货地点有所不同，买卖双方所承担的责任、费用等方面是基本一致的，并且二者所签订的合同均属于装运合同。 在CPT术语下，同样是由于卖方订立运输合同，买方自行办理货运保险，装运通知就显得异常重要，其具体原因与CFR术语中相同。案例案例3-9： 加拿大某出口商同时与一日本进口商和一韩国进口商分别签订了3000公吨和2000公吨的小麦出口合同，合同中皆规定采用CPT条件。由于两份合同交货时间相近，且又在同一地点分别交付指定的承运人，因而，按照约定的时间，卖方将5000公吨小麦使用同一运输工具一同运往指定地点，并打算货到后再进行分拨。然而，由于运到指定地点时天色已晚，来

55、不及划分货物，而卖方又有急事需要连夜返回。 在这种情况下，卖方遂将全部货物交付给两承运人，请他们第二天自行划分。没想到当天晚上突降暴雨，由于存放小麦的仓库进水，小麦损失2500公吨。对此，韩、日两进口商均以货物未特定化为由要求卖方赔偿，而卖方则认为已将货物交付承运人处置，风险已转移，其不应承担损失责任。 试问： （1）CPT术语下，买卖双方的责任和义务如何划分？ （2）本案例中，卖方是否完成了交货义务？风险是否已转移给买方？案例评析：案例评析： 该案例的关键就在于货物是否已经特定化。 从案例中我们可以知道，卖方是将混合在一起的小麦共同交给代表两个买方的两个承运人处置，并请求他们在第二天自行划分

56、货物，然而由于货物在当天夜里因暴雨而遭受损失，因此，可以认为货物在遭受损失时依然没有特定化。所以，风险并没有转移给买方，卖方仍需要承担相关损失后果。三、三、CIP (Carriage and Insurance Paid to named place of destination) CIP运费、保险费付至（指定目的地） 卖方支付货物运至目的地的运费，并对货物在运输途中灭失或损坏的风险进行保险，订立保险合同，支付保险费，在货物被交由承运人保管时，货物灭失或损坏的风险，以及由于在货物交给承运人后发生的事件而引起的额外费用，即从卖方转移至买方。 CIP术语买卖双方的责任划分术语买卖双方的责任划分 卖

57、 方 买 方交货（按合同规定）、移交单据 付款、接单、提取货物办理出口清关手续、支付费用办理进口清关手续、支付费用租船订舱、支付运费办理保险、支付保险费承担货交承运人控制之前的一切风险承担货交承运人控制之后的一切风险案例案例3-10： 某年6月，美国AG公司与我方BF公司签订瓷具进口合同，价格条件为CIF San Francisco，支付条件为不可撤销跟单信用证，我方需提供已装船提单等有效单证。之后，我BF公司与某运输公司签订了运输合同。9月初我方将货物备妥，并装上承运人派来的货车，然而由于装运港离内陆较远，途中驾驶员由于疲劳发生了意外，错过了信用证规定的装船日期。 得到此消息后，BF公司即刻与AG公司洽商要求将信用证的有效期和装船期延展半个月，并本着诚信原则告知AG公司两箱瓷