依据会计凭证(打印)自动生成总账、明细账、会计科目、资产负债表、利润表、现金流量表

1、会 计 科 目 表序序号号科科目目性性质质科科目目代代码码总总账账科科目目明明细细科科目目余余额额方方向向1资产类1001库存现金借21002银行存款借3100201银行存款建设银行借4100202银行存款工商银行借51015其他货币基金借61122应收账款借71231其它应收款借81241坏账准备贷91401材料采购借101406库存商品借111601固定资产借121602累计折旧贷131901待处理财产损溢借14负债类2001短期借款贷152202应付账款贷162211应付职工薪酬贷17221101应付职工薪酬员工工资贷18221102应付职工薪酬员工福利费贷19221103应付职工薪酬保

2、险费贷20221104应付职工薪酬代扣个人所得税贷212221应交税费贷22222101应交税费应交增值税贷2322210101应交税费应交增值税（进项税额）贷2422210102应交税费应交增值税（销项税额）贷25222102应交税费应交所得税贷26222103应交税费应交个人所得税贷272241其他应付款贷28所有者权益类4001实收资本贷294101盈余公积贷304103本年利润贷314104利润分配贷32损益类6001主营业务收入贷336401主营业务成本借346405营业税金及附加借356601销售费用借366602管理费用借376603财务费用借386801所得税借396901以前

3、年度损益调整借账账户户名名称称库存现金银行存款银行存款建设银行银行存款工商银行其他货币基金应收账款其它应收款坏账准备材料采购库存商品固定资产累计折旧待处理财产损溢短期借款应付账款应付职工薪酬应付职工薪酬员工工资应付职工薪酬员工福利费应付职工薪酬保险费应付职工薪酬代扣个人所得税应交税费应交税费应交增值税应交税费应交增值税（进项税额）应交税费应交增值税（销项税额）应交税费应交所得税应交税费应交个人所得税其他应付款实收资本盈余公积本年利润利润分配主营业务收入主营业务成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用所得税以前年度损益调整会 计 科 目 表记记 账账 凭凭 证证凭证号：0001制单日期：200

4、9/8/3附单据数：摘 要科目代码科 目 名 称借方金额提取备用金1001库存现金￥20,000.00提取备用金100201银行存款建设银行票号合计：￥20,000.00日期数量单价备注项 目部 门个 人客 户业务员记账：审核：出纳：制单：1贷方金额￥20,000.00￥20,000.00保保存存记记账账凭凭证证记记 账账 凭凭 证证记记 账账 凭凭 证证凭证号：0001制单日期：2009/8/3摘 要科 目 名 称借 方 金 额亿千万百万十万万 千 百 十 元 角提取备用金库存现金 ￥ 200000提取备用金银行存款建设银行票号合计： ￥ 200000日期数量单价备注项 目部 门客 户业务员

5、记账：审核：出纳：制单：BLATTBLATT网网络络资资源源工工作作室室。有有会会计计资资料料、德德语语日日语语韩韩语语等等外外语语资资料料、网网络络推推广广工工具具、美美食食小小吃吃配配方方等等资资料料50005000多多G G，详详情情请请联联系系Q491226227Q491226227淘淘宝宝附单据数：1贷 方 金 额分亿千万百万十万万 千 百 十 元 角 分0 ￥ 20000000 ￥ 2000000个 人记记 账账 凭凭 证证借 方 金 额制单：记账凭证汇总表日日期期凭凭证证号号摘摘 要要科科目目代代码码2009/8/30001 提取备用金10012009/8/30001 提取备用金

6、100201账账户户名名称称总总账账代代码码总总账账科科目目借借方方金金额额库存现金1001库存现金￥20,000.00银行存款建设银行1002银行存款记账凭证汇总表贷贷方方金金额额￥20,000.00记账凭证汇总表2009 年凭证号摘 要对方科目借 方月日81期期初初余余额额810001 提取备用金银行存款建设银行￥20,000.00830002#N/A8 140017#N/A8 180021#N/A8 240027#N/A本本期期发发生生额额及及余余额额￥20,000.00贷 方余 额￥30,000.00￥50,000.00BLATT网络资源工作室。有会计资料、德语日语韩语等外语资料、网络

7、推广工具、美食小吃配方等资料5000多G，详情请联系Q491226227淘宝银行存款日记账（多栏式）2009 年凭证号摘 要对对应应贷贷方方科科目目月日应收账款81期期初初余余额额810001 提取备用金￥0.00850003#N/A￥0.008 100009#N/A￥0.008 100010#N/A￥0.008 100011#N/A￥0.008 100013#N/A￥0.008 130016#N/A￥0.008 150018#N/A￥0.008 210024#N/A￥0.008 220025#N/A￥0.008 260030#N/A￥0.008 290035#N/A￥0.008 310037

8、#N/A￥0.008 310042#N/A￥0.00本本期期发发生生额额及及余余额额￥0.00 ￥0.00 ￥0.00 ￥0.00银银行行存存款款借借方方金金额额对对应应借借方方科科目目库存现金材料采购应交税费财务费用￥0.00￥20,000.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥

9、0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥20,000.00￥0.00￥0.00￥0.00银行存款日记账（多栏式）对对应应贷贷方方科科目目银银行行存存款款贷贷方方金金额额余余 额额应付职工薪酬销售费用管理费用应付账款121244.5￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥20,000.00

10、￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00

11、￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥20,000.00￥101,244.50银行存款日记账（多栏式）对对应应借借方方科科目目财财 务务 总总 账账总总账账代代码码总总账账名名称称期期初初余余额额本本期期发发生生额额借借方方贷贷方方1001库存现金￥30,000.00￥20,000.00￥-1002银行存款￥121,244.50￥-￥20,000.001015其他货币基金￥-￥-1122应收账款￥104,000.00￥-￥-1231其它应收款￥-￥-1241坏账准备￥-￥-1401材料采购￥-￥-1406库存商品￥375,500.00￥-￥

12、-1601固定资产￥105,800.00￥-￥-1602累计折旧￥-42,729.15￥-￥-1901待处理财产损溢￥-￥-2001短期借款￥-200,000.00￥-￥-2202应付账款￥-￥-2211应付职工薪酬￥-39,710.00￥-￥-2221应交税费￥-33,849.00￥-￥-2241其他应付款￥-￥-4001实收资本￥-400,000.00￥-￥-4101盈余公积￥-￥-4103本年利润￥-20,256.35￥-￥-4104利润分配￥-￥-6001主营业务收入￥-￥-6401主营业务成本￥-￥-6405营业税金及附加￥-￥-6601销售费用￥-￥-6602管理费用￥-￥-660

13、3财务费用￥-￥-6801所得税￥-￥-6901以前年度损益调整￥-￥-期期末末余余额额￥50,000.00￥101,244.50￥-￥104,000.00￥-￥-￥-￥375,500.00￥105,800.00￥-42,729.15￥-￥-200,000.00￥-￥-39,710.00￥-33,849.00￥-￥-400,000.00￥-￥-20,256.35￥-￥-￥-￥-￥-￥-￥-￥-￥-BLATT网络资源工作室。有会计资料、德语日语韩语等外语资料、网络推广工具、美食小吃配方等资料5000多G，详情请联系Q491226227淘宝财财 务务 总总 账账2221 应交税费 明 细 账日日

14、期期凭凭证证号号摘摘 要要科科目目代代码码#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!总总账账账账户户：2221账账 户户 名名 称称期期初初余余额额本本期期发发生生额额借借 方方贷贷 方方￥-33,849.002221 应交税费 明 细 账应交税费期期末末余余额额#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!#NUM!2221 应交税费 明 细 账账账务务核核对对与与平平衡衡检检验验现金账务核对比较账簿期初余额本期

15、借方发生额本期贷方发生额期末余额现金日记账30,000.0020,000.000.0050,000.00财务总账30,000.0020,000.000.0050,000.00平衡检验平衡平衡平衡平衡银行存款账务核对比较账簿期初余额本期借方发生额本期贷方发生额期末余额银行存款日记账121,244.50(240.00)19,760.00101,244.50财务总账121,244.500.0020,000.00101,244.50平衡检验平衡不平衡不平衡平衡结论账账账账相相符符结论账账账账不不符符BLATT网络资源工作室。有会计资料、德语日语韩语等外语资料、网络推广工具、美食小吃配方等资料5000多

16、G，详情请联系Q491226227淘宝账账务务核核对对与与平平衡衡检检验验资 产 负 债 表 编制单位：编制日期：资 产行次期初数期末数流动资产：货币资金1￥151,244.50￥151,244.50应收账款2￥104,000.00￥104,000.00减：坏账准备3￥0.00￥0.00应收账款净额4￥104,000.00￥104,000.00存货5￥375,500.00￥375,500.00流流动动资资产产合合计计6 6￥6 63 30 0, ,7 74 44 4. .5 50 0￥6 63 30 0, ,7 74 44 4. .5 50 0固定资产：固定资产原值7￥105,800.00￥1

17、05,800.00减：累计折旧8￥42,729.15￥42,729.15固定资产净值9￥63,070.85￥63,070.85固固定定资资产产合合计计1010￥6 63 3, ,0 07 70 0. .8 85 5￥6 63 3, ,0 07 70 0. .8 85 5资资产产合合计计1111￥6 69 93 3, ,8 81 15 5. .3 35 5￥6 69 93 3, ,8 81 15 5. .3 35 5期初数平衡 期末数平衡2009/8/3单位：元负债及所有者权益行次期初数期末数流动负债：短期借款12￥200,000.00￥200,000.00应付账款13￥0.00￥0.00应付职

18、工薪酬14￥39,710.00￥39,710.00应交税费15￥33,849.00￥33,849.00其他应付款16￥0.00￥0.00流流动动负负债债合合计计1717￥273,559.00273,559.00￥2 27 73 3, ,5 55 59 9. .0 00 0负负债债合合计计1717￥273,559.00273,559.00￥2 27 73 3, ,5 55 59 9. .0 00 0所有者权益：实收资本18￥400,000.00￥400,000.00盈余公积19￥0.00￥0.00未分配利润20￥20,256.35￥20,256.35所所有有者者权权益益合合计计2121￥4 42

19、 20 0, ,2 25 56 6. .3 35 5￥4 42 20 0, ,2 25 56 6. .3 35 5负负债债及及所所有有者者权权益益合合计计2222￥6 69 93 3, ,8 81 15 5. .3 35 5￥6 69 93 3, ,8 81 15 5. .3 35 5资 产 负 债 表期初数平衡 期末数平衡利利 润润 表表编制单位：时间：2009/8/3单位：元项项 目目行行次次本本期期数数本本年年累累计计数数一、主营业务收入1￥0.00￥0.00 减：主营业务成本2￥0.00￥0.00 营业税金及附加3￥0.00￥0.00二、主营业务利润4￥0.00￥0.00 加：其他业务

20、利润5￥0.00￥0.00 减：销售费用6￥0.00￥0.00 管理费用7￥0.00￥0.00 财务费用8￥0.00￥0.00三、营业利润9￥0.00￥0.00 加：投资收益10￥0.00￥0.00 补贴收入11￥0.00￥0.00 营业外收入12￥0.00￥0.00 减：营业外支出13￥0.00￥0.00四、利润总额14￥0.00￥0.00减：所得税15￥0.00￥0.00五、净利润16￥0.00￥0.00BLATTBLATT网网络络资资源源工工作作室室。有有会会计计资资料料、德德语语日日语语韩韩语语等等外外语语资资料料、网网络络推推广广工工具具、美美食食小小吃吃配配方方等等资资料料5000

21、5000多多G G，详详情情请请联联系系Q491226227Q491226227淘淘宝宝BLATTBLATT网网络络资资源源工工作作室室。有有会会计计资资料料、德德语语日日语语韩韩语语等等外外语语资资料料、网网络络推推广广工工具具、美美食食小小吃吃配配方方等等资资料料50005000多多G G，详详情情请请联联系系Q491226227Q491226227淘淘宝宝现现金金流流量量表表工工作作底底稿稿项项 目目期期初初数数调调整整分分录录借借方方贷贷方方资产负债表项目借方项目：货币资金￥151,244.50￥0.00应收账款￥104,000.00￥0.00存货￥375,500.00￥0.00固定资

22、产原值￥105,800.00借方项目合计￥736,544.50贷方项目：坏账准备￥0.00￥0.00累计折旧￥42,729.15￥0.00短期借款￥200,000.00应付账款￥0.00￥0.00应付职工薪酬￥39,710.00￥59,225.73￥64,695.70应交税费￥33,849.00￥57,970.00￥91,460.00其他应付款￥0.00实收资本￥400,000.00盈余公积￥0.00￥0.00未分配利润￥0.00￥20,256.35￥0.00贷方项目合计￥736,544.50利润表项目主营业务收入￥0.00主营业务成本￥0.00营业税金及附加其他业务利润销售费用￥0.00管理

23、费用￥0.00财务费用￥0.00投资收益补贴收入营业外收入营业外支出所得税￥0.00净利润￥0.00现金流量项目（一）经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金￥0.00￥0.00收到的税费返还￥91,460.00现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金￥0.00￥0.00支付给职工以及为职工支付的现金￥59,225.73支付的各项税费￥57,970.00支付的其他与经营活动有关的现金(￥64,695.70)现金流出小计经营活动产生的现金流动净额（二）投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金分得股利或利润所收到的现金处置固定资产收回的现金净额现金流入小计构建固定资产所支付的现金现金流出

24、小计投资活动产生的现金流动净额（三）筹资活动产生的现金流量取得借款收到的现金现金流入小计偿还债务支付的现金偿付利息支付的现金现金流出小计筹资活动产生的现金流动净额（四）现金及现金等价物增加额￥0.00调整分录借贷合计￥208,655.73￥208,655.73期期末末数数￥151,244.50￥104,000.00￥375,500.00￥105,800.00￥736,544.50￥0.00￥42,729.15￥200,000.00￥0.00￥39,710.00￥33,849.00￥0.00￥400,000.00￥0.00￥20,256.35￥736,544.50（本本期期数数）￥0.00￥0.

25、00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥91,460.00￥91,460.00￥0.00￥59,225.73￥57,970.00(￥64,695.70)现现金金流流量量表表工工作作底底稿稿￥52,500.03￥38,959.97￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥0.00￥38,959.97BLATTBLATT网网络络资资源源工工作作室室。有有会会计计资资料料、德德语语日日语语韩韩语语等等外外语语资资料料、网网络络推推广广工工具具、美美食食小小吃吃配配方方等等资资料料50005000多多G G

26、，详详情情请请联联系系Q491226227Q491226227淘淘宝宝调调 整整 分分 录录序序号号摘摘要要1调整收入2调整成本3调整销售费用4调整管理费用（1）提取坏账准备（2）提取固定资产折旧（3）提取本月员工工资、保险费和福利费（4）使用管理费支付的现金5调整财务费用6调整应收账款7调整应付账款8调整应付职工薪酬9调整应交税费（1）收到的销项税（2）支付各项税费（3）提取所得税10结转净利润11提取盈余公积12调整现金增加额科科 目目 名名 称称借借方方金金额额经营活动产生的现金流量-销售商品、提供劳务收到的现金￥-主营业务收入主营业务成本￥-存货经营活动产生的现金流量-购买商品、接受劳

27、务支付的现金销售费用￥-经营活动产生的现金流量-支付的其他与经营活动有关的现金管理费用￥-坏账准备累计折旧应付职工薪酬经营活动产生的现金流量-支付的其他与经营活动有关的现金财务费用￥-经营活动产生的现金流量-支付的其他与经营活动有关的现金应收账款￥-经营活动产生的现金流量-销售商品、提供劳务收到的现金经营活动产生的现金流量-购买商品、接受劳务支付的现金￥-应付账款应付职工薪酬￥59,225.73经营活动产生的现金流量-支付给职工以及为职工支付的现金经营活动产生的现金流量-收到的税费返还￥91,460.00应交税费应交税费￥57,970.00经营活动产生的现金流量-支付的各项税费所得税￥-应交税费净利润￥-未分配利润未分配利润￥-盈余公积货币资金￥-现金净增加额调调 整整 分分 录录贷贷方方金金额额￥-￥-￥-￥-￥-￥-￥64,695.70￥-6