某股份公司业务流程管理

1、内 部 物 资 调 拨 调 出 签 审 流 程内 部 物 资 调 拨 调 出 签 审 流 程调入单位总调度室调出单位仓库经理签审1调拨 申请单16记帐仓库提货保管签字货经办人员填写调拨申请单审核安排物资调拨1调拨 申请单16总调度长签审1调拨 申请单16调出单位财务调出单位门卫调拨 出库单41调拨 申请单136货出门1内 部 物 资 调 拨 调 入 签 审 流 程内 部 物 资 调 拨 调 入 签 审 流 程总调度室调入单位仓库保管员按调拨单计量、验质后，保管员在调拨单上签字入库调入单位财务1调拨 申请单13货调拨 申请单3调拨 入库单1调拨 入库单2复核留存记帐2固 定 资 产 拆 除 申

2、请 签 审 流 程固 定 资 产 拆 除 申 请 签 审 流 程分厂 总调室 总经理 财务部 工程部 仓库经理签审拆除申请总调室度长签审拆除申请生产副总签审终审拆除申请留存拆除申请拆除申请拆除申请备份做固定资产清理处理与相关单位协商、签定拆除协议进行拆除清理盘点有用物资物资清册物资清册物资清册入库记数量帐列管，不作资产帐说明：拆除设备所清理的可用部件不作资 产帐记帐，仅作数量帐管理3 总调室 总经理 分厂 财务部物 资 、 设 备 报 废 签 审 流 程物 资 、 设 备 报 废 签 审 流 程经理签审报废申请根据实际情况填写报废申请表并注明报废金额设备管理科审核报废申请生产副总签审终审报废申

3、请进行处理和帐务调整报废申请报废申请备案作出售时核对47分厂出纳室供应部变卖处理结算室开发运单报 废 物 资 处 理 流 程报 废 物 资 处 理 流 程报废申请仓管员发货出帐货买方发运单17报废申请终审后的材料收款开收据收据13缴款收据2收据2出门发运单货财务部门卫发运单76发运单6核算会计出帐收据1核算会计收入记帐5环保合同签审流程环保合同签审流程 总调室 总经理 财务部 经办人员草签合同生产副总签审终审总调度长签审合同合同50000元以上执行合同留存做请款核对6 安全环保科 总经理 人事行政部安 全 环 保 标 准 制 定 签 审 流 程安 全 环 保 标 准 制 定 签 审 流 程根据

4、国家环保法规，结合公司实际情况起草安全环保制度环保标准草案总调度长审核生产副总签审终审环保标准方案发文执行环保标准方案组织各部门讨论并进行修订环保标准方案7 安全环保科 安 全 环 保 例 行 检 查 流 程安 全 环 保 例 行 检 查 流 程每月不定时进行安全环保检查并统计记录数据在全公司范围内通报结果统计各项数据统计表8 质量部 安全环保科 人事行政部环保违规惩罚流程环保违规惩罚流程对质量部检测数据进行审核总调度长审核生产副总终审发文执行惩处数据计算出惩处数据惩处数据检测数据检测数据9 事故发生单位 人事行政部 安全环保科 总经理安 全 环 保 事 故 处 理 流 程安 全 环 保 事

5、故 处 理 流 程科长签审生产副总签审事故发生单位填制事故报告事故报告部门主管签审事故报告终审事故报告进行事故处理事故报告组织安全领导小组进行事故分析、事故定性、分清责任、提出整改意见重大安全事故总调度长签审进行经济处罚10 技术部工程施工图专业负责人签字部长签字总工程师终审根据公司项目报告书安排制图工 程 施 工 图 纸 签 审 流 程工 程 施 工 图 纸 签 审 流 程11总工办或外单位 工程部 预决算科审核编制工程预算预决算项目负责人签字预决算科科长签字施工方案施工图施工方案工 程 预 算 签 审 流 程工 程 预 算 签 审 流 程12工 程 招 标 签 审 流 程工 程 招 标 签

6、 审 流 程预算室编制标底工程部、财务部、技术部和使用单位议标填制招标表生产副总签审终审施工图纸财务部 工程部 总经理 施工单位招标表招标表招标表施工图纸发放给各施工单位施工图纸编制预算方案报价单标底标底报价单5万元以上13工 程 合 同 签 审 流 程工 程 合 同 签 审 流 程 工程部 法律顾问 财务部与中标单位草签合同签字组织中标单位施工凭终审后的招标表合同合同生产副总终审合同招标表非标合同标准合同合同备案做请款核对复印14门卫进物单位工程部门卫凭实际清点数填制 物资 检验单13工 程 施 工 外 单 位 物 资 进 厂 流 程工 程 施 工 外 单 位 物 资 进 厂 流 程 签字

7、物资 检验单23工程现场监工员核实签字工程项目负责人签字 物资 检验单23 物资 检验单23作为办理出门手续的证明物物15工 程 施 工 外 单 位 物 资 出 厂 流 程工 程 施 工 外 单 位 物 资 出 厂 流 程 门卫进物单位工程部 物资 检验单1 物资 检验单3门卫清点货物、在物资检验卡存根上逐项登记、核销 物资 检验单23监工人员监装、核实、签字 物资 检验单23物物物 物资 检验单31617 供应部 总经理 财务部部长签审生产副总签审终 审原 、 材 、 物 料 定 价 申 报 签 审 流 程原 、 材 、 物 料 定 价 申 报 签 审 流 程供应部月初提出原材料、燃料、包装

8、物的 采购价格申报表价格 申报表价格 申报表价格 申报表大宗原材料价格 申报表18供 应 合 同 签 审 流 程供 应 合 同 签 审 流 程 供应部 法律顾问 总经理 财务部起草合同签字进行采购合同合同生产副总签审合同非标合同标准合同合同备案作请款核对大宗原材料或5万元以上订购供应部长签审终审合同合同说明：合同使用范围1-设备等资本财的采购使用合同进行规范。2-定期性来往的如大宗原材料、五金供应商，在年度或月度签定合同进行规范。正式的订货则以请采购单进行订货。3-未签订合同的供应商，一次订货金额低于万元的，都以请采购单进行订货。用印签定合同19原原材材料料请请采采购购作作业业签签审审流流程程

9、分厂 总调室 供应部 总经理 财务部 原料进销存日报表请采购单每月20日前根据原材料库存、生产计划等填制请采购单总调度长签审供应部根据价格履历表、报价单完成采购单供应商 报价单原材料价格履历表供应部长签审生产副总签审终审交供应商进货200万以上原料进销存日报表16请采购单15请采购单15请采购单15请采购单1请采购单350万以上20 分厂 分厂采购员 供应部 总经理 财务部计划员填制请采购单并将计划入网设备科长审核设备经理审核分计划分 厂 五 金 请 采 购 作 业 签 审 流 程分 厂 五 金 请 采 购 作 业 签 审 流 程根据价格履历表、供应商报价，完成请采购单备品备件、外加工、低值易

10、耗品其它请采购单16采购员根据价格履历表、供应商报价填写采购资料供应商 报价单材料价格履历表供应商 报价单 材料价格履历表分厂经理签审供应部长签审10000员以上生产副总签审科长签审5000员以上终审20000员以上供应部请采购单3传供应商进货请采购单15请采购单1请采购单15请采购单15请采购单15传供应商进货21分厂保管 工程部或总部部室 供应部 总经理 财务部总 部 或 技 改 物 资 请 采 购 作 业 签 审 流 程总 部 或 技 改 物 资 请 采 购 作 业 签 审 流 程经办人员填制请采购单并将计划入网部门部长签审请采购单1请采购单156供应商 报价单 材料价格履历表采购员根据

11、价格履历表、供应商报价填写采购资料供应部长签审5000员以上生产副总签审10000员以上科长签审终审20000员以上请采购单3传供应商进货请采购单15请采购单14请采购单1请采购单4代收代管请款依据22原材料入库流程原材料入库流程 供应部 供应商 过磅员 化验员 原料仓管员 分厂会计1过磅单14发运单装货目测外观NGOK填写毛重卸货化验报告单外观验证综合取样化 验磅皮重4过磅单21入库单16过磅单2入库单34过磅单4发运单结算请款入库单记 帐填写净重报销请款化验报告单4机要室在化验报告单上填写供应商名称212发运单2月价格和供货合同质量奖惩结算单键入电脑请采购单4请采购单发运单24月底对帐月底

12、对帐入库单5化验报告单23五 金 入 库 流 程五 金 入 库 流 程采购员 五金保管 设备计划员 验收员 分厂材料会计 财务部查看请采购单价格及数量目测外观入库单16入库单53入库单421入库单3通知入库单3用第5联平计划入库单2至仓库验货OK签字并填写验货结果通知NG 退货入库单35入库登帐报销请款作业货货发货单发货单发货单签字返还说明：电脑化后，入库单3不再转设备 计划员，而由其直接从电脑中查询键入电脑打印键入电脑货入库记帐月底对帐月底对帐24 分厂 供应部物资试用签审流程物资试用签审流程货签收试用货供应部收货写收条并注明试用期试用物资OKNG补办入库等手续退货25 使用单位 仓库保管

13、分厂会计 财务部 供应部 门卫物 资 退 库 、 退 货 流 程物 资 退 库 、 退 货 流 程货部门主管签审根据物资使用情况填写退库单退库单15货记帐货3退库单2退库单5货退库单退货5货退库单核对放行退库单15验质退库单25记帐记帐扣款月底对帐月底对帐说明：退库单可以将领料单上领料二字涂改为退库使用。26成品入库流程成品入库流程 质检科 车 间 成品仓库 车间统计员 分厂会计入库单2入库单13成 品成 品OK取回成品返工化 验NG仅记入库数量、生产数量、返料量 仓管核对数量化验报告单取样后发合格证入库记帐键入电脑NG工艺经理分析原因并进行不合格品处置化验报告单化验报告单化验报告单质检科长签

14、字键入电脑入库单1班长填写化验报告单化验报告单说明1：电脑化后，可取消化验报告单的传递，化验结 果直接从电脑中调取说明2：成品入库第一次仓库键入电脑为待验品.第 二次品管员输入OK即待验品自行转成成品,NG 即待验品自行转成退库入库单13入库单13品管员签字入库单13记帐月底对帐月底对帐27后 勤 物 资 入 库 流 程后 勤 物 资 入 库 流 程 供应部 人事行政部 需用部门 财务部采购员交物物物制单员填制 入库单并签字入库单146验质员 验质签字保管员签字第一联制单员留底；第六联仓管员留存2入库单1462入库单1462入库单4入库并登记台帐入库单2报销请款28原 材 料 领 用 签 审

15、流 程原 材 料 领 用 签 审 流 程 车间统计 车间主任 生产经理 原料保管 分厂会计1领料单14填制领料单登帐键入电脑1领料单14签审1领料单14签审1领料单14发料领料单1记帐领料单3月底对帐月底对帐29五 金 领 用 签 审 流 程五 金 领 用 签 审 流 程领料员 五金保管 材料会计 车间统计设备科长十天送一次领 料发 料需求用料记帐领料单右上角注明分类编号领料单领料单1144领料单13 按车间装订成册交设备经理登帐键入电脑领料单3月底对帐月底对帐30后 勤 物 资 领 用 签 审 流 程后 勤 物 资 领 用 签 审 流 程需用单位 人事行政部 财务部填制领料单领料单14贵重物

16、、接待物由部长以上领导签字经办人签字领料单14保管在领料单上签发物物领料单2保管登记台帐经办人领用领料单3记帐31成 品 出 货成 品 出 货 汽 运 提 货汽 运 提 货 流 程流 程核算会计 销售办 客 户 分厂会计 地磅房 成品保管客户需货时提货单6空车过磅装货重车过磅填写毛重门卫记帐键入电脑月底会计对帐核对放行提货单2过磅单记帐63过磅单提货单1缴款发票1发运单566发 票2发票3说明：1-赊销时，直接开发运单，执行成品出货流程， 按合同期限付款后，再给客户开发票。2-提货单按照装车辆填写，一车一单。保管签字提货单提货单63提货单636提货单6提货单6发运单1发运单3提货单5开立发运单

17、发运单26交出纳收款后开立发票6记帐月底保管对帐3266成 品 调 货 至 储 运 站 流 程成 品 调 货 至 储 运 站 流 程 销售办公室 车站储运室 司 机 分厂会计 地磅房 成品仓库 通过地铁办安排每早传真发货审批表传真提货单6空车过磅装货重车过磅填写毛重净重门卫记帐键入电脑月底会计对帐核对放行过磅单过磅单提货单提货单提货单1车皮计划发货审批表发货指令发运日期和车皮号报仓管签字36提货单提货单63提货单63提货单46提货单46记帐月底保管对帐记帐键入电脑月底会计对帐33盘点作业流程盘点作业流程 财务部 公司会计 分厂会计 仓管员盘存表盘存表盘存表附盘存说明会计帐明细帐实地实物盘存每年

18、110、12月为抽查盘存，11月为全面盘存共同查帐核对凭证查找原因OKNG3435执行部门 裁决主管 财务 出纳财务流程基本模型财务流程基本模型工作计划或申请单1、预算 申请核准存档借款单2、借款核准核对报帐签审单3、请款核准与预算或制度规定核对发票及执行结果+转帐传票4、付款支付支付计划及支付方式主管核准+核对OK可能存在也可能不存在36各部门 财务部 集团财经部各部门填写资金收支预估包括销货收入、工程款、原材料款、咨询费、工资、维修费等月 资 金 需 求 计 划 签 审 流 程月 资 金 需 求 计 划 签 审 流 程资金流量计划表13财务部将前期发生下月到期的应付帐款加入完成下月资金流量

19、表资金流量计划表13科长签审部长签审副总签审财经管理部填写提供的资金总额并由部长终审资金流量计划表1存档37各部门 总经理 财务部部门或个人填写借款申请采 购 以 外 的 借 款 签 审 流 程采 购 以 外 的 借 款 签 审 流 程终审借款申请单和附件13科长签审部长签审副总签审借款申请单和附件13借款申请单和附件13借款申请单和附件13核算会计核对单据2000元以上1万元以上38各部门 总经理 财务部部门或个人填写借款申请合 同 借 款 签 审 流 程合 同 借 款 签 审 流 程终审借款申请单和附件13科长签审部长签审分管副总签审借款申请单和附件13借款申请单和附件13借款申请单和附件

20、13核算会计核对单据1万元以上39工程决算签审程序工程决算签审程序 施工单位 财务部预决算科 工程部 总经理 审核编制预决算项目负责人签审签字预决算科科长签审决算书决算书决算书施工单位决算书施工单位自检资料施工单位决算书施工单位自检资料工程施工过程资料决算书施工单位决算书施工单位自检资料决算书施工单位决算书施工单位自检资料终审部长签审副总签审2万元以上决算书施工单位决算书施工单位自检资料副总签审使用单位等验收资料40工 程 结 算 报 销 签 审 流 程工 程 结 算 报 销 签 审 流 程工程部 财务部决算资料决算科核对相关资料和工程状况工程部依据决算等资料填写报帐签审单报帐签审单部长签字结

21、算科长签审财务部长签审副总签字报帐签审单及相关附件核算会计记帐发票141销售结算作业流程销售结算作业流程 客户 销售部 财务部营销办核对并开出发票发票发车小票发运单监装单合同调价表火车小票513发票2发车小票发运单监装单3发票1核算会计核对合同价格并确认单据核算会计开立转帐传票转帐传票核算科长终审核算会计计帐月底核对销量月底核对销量和应收帐款和应收帐款月底和仓库核对月底和仓库核对库存数量和帐库存数量和帐42各部门 财务部申请核准文件发票或有效支付凭证对各项单据后结算并填写报帐签审单报帐签审单核算会计记帐一 般 报 销 请 款 签 审 程 序一 般 报 销 请 款 签 审 程 序部长签审核算科长

22、终审科长签审分管副总核准核算会计核对单据和原请采购单申请核准文件发票或有效支付凭证3000元以上43供应部 财务部发运单过磅单运输发票入库单发票内勤办核对各项单据后结算并填写报帐签审单报帐签审单核算会计记入库帐帐采 购 结 算 请 款 签 审 程 序采 购 结 算 请 款 签 审 程 序23部长签审核算科长终审科长签审副总签审发运单过磅单运输发票入库单发票23报帐签审单核算会计核对单据和原请采购单44相关部门 财务部无 发 票 以 工 资 结 算 请 款 签 审 程 序无 发 票 以 工 资 结 算 请 款 签 审 程 序相关部门根据原报批签呈和支付明细表制作工资表并填写报帐签审单分管副总签审

23、工资表支付明细表核算会计核对单据核算科长签审财务部长终审原报批签呈部长签审报帐签审单工资表支付明细表原报批签呈报帐签审单核算会计记帐3000元以上45付款计划安排签审程序付款计划安排签审程序集团总裁 集团财经部 财务部 各请款部门填制资金需求申请表 资金需求申请表财经部长签审 资金计划安排表资金融通中心主管签审资金需求申请表汇总完成资金调度规划 资金计划安排表 终审 资金计划安排表在资金需求计划表上填写提供资金总额 资金需求申请表提供资金不足需求时规划安排各部门付款额度 通知付款总额 按付款总额安排付款计划表付款计划表付款计划表执行付款作业 部门部长终审46依 据 付 款 计 划 表 的 付

24、款 程 序依 据 付 款 计 划 表 的 付 款 程 序财务部 出纳室厂商核算会计依据终审的付款计划表填制付款申请单和转帐传票厂商签收领款出纳室付款核算科长签审付款申请单和附件13付款申请单1记帐凭证付款申请单1核算会计记帐财务部长签审财务副总终审月底对帐月底对帐说明：付款申请单第联，核算会计留存作为出纳未回单据的追踪。1万元以上10万元以上47小额即时付款程序小额即时付款程序财务部 出纳室 请款部门核算会计核对单据并填制付款申请单和转帐传票签收领款出纳室付款财务科长签审付款申请单13付款申请表13记帐凭证付款申请表1核算会计记帐财务部长签审财务副总终审月底对帐月底对帐报帐签审单和附件借款申请

25、单和附件或或经终审核准的报帐签审单和附件借款申请单和附件或或1000元以上5000元以上48内 部 用 车 运 费 结 算 流 程内 部 用 车 运 费 结 算 流 程运输部 人事行政部 财务部运输部根据派车单编制部门用车汇总表调度长签审部门用车汇总表经理签审部门用车汇总表行政科核对派车单后签字确认部门用车汇总表核算会计依据汇总表分摊费用记帐49车 辆 出 租 及 费 用 结 算 流 程车 辆 出 租 及 费 用 结 算 流 程租车单位 运输部 驻厂出纳兼会计缴款通知单出纳收款并开收据缴款通知单派车车辆工时单收据13收据23收据3通知租车开立缴款结束填写实际工时车辆工时单核算会计核对工时记帐5

26、0外车单位 用车单位 运输部 财务部租 用 外 部 车 费 结 算 请 款 流 程租 用 外 部 车 费 结 算 请 款 流 程用车申请联系定价并派车13用车 申请13用车 申请13使用后填写用车工时根据发票和用车工时填写报帐签审单用车申请13发票报帐签审单经理签审用车申请13发票报帐签审单核算会计核对核算科长终审51按月定额下拨基金开据基金领款单现金领款单人事行政部 财务部现金领款单出纳室付款下 拨 基 金 申 请 及 付 款 流 程下 拨 基 金 申 请 及 付 款 流 程部长终审 各部门领款核算会计记帐财务部长终审核算会计核对并开立转帐传票科长签审记帐凭证 出纳现金领款单记帐凭证现金领款

27、单记帐凭证52基金领取部门发票填制基金 报销单12核算会计记帐并冲消基金余额基金 报销单2报销发票基 金 开 支 报 消 签 审 流 程基 金 开 支 报 消 签 审 流 程接待、购物等开支的财务部部门主管签审财务部长签审财务副总签审核算会计核对单据并填写记帐凭证财务部长签审5354*股份有限公司主要原材料采购方案审批表 类别： 年 月 日 核决： 审核： 制表：主要原材料上月采购本期计划采购主管副总初审审定意见备注序号料号品名规格型号单位数量价格付款方式数量价格付款方式数量价格数量价格55核准： 采购主管： 采购员： 请购主管： 请购人：第一联 存 根第一联：存根 第二联：供应部 第三联：财

28、务 第四联：供应商注：此单据代替采购计划单、 采购合同和采购定单*集团物资请购申请单兼采购单No.0018849请购方填料 号品 名规格型号请购数量单 位需用日期库存数量已订未交数量用 途采购方填供应商编号供应商名称电 话订购数量单 位进货日期付款方式备注供应商确认申请单位 年 月 日56*集团物资采购价格履历表料号品名/规格单位日期供应商数量单价付款方式备 注57销货单位物资名称产 地规格型号单 位数 量单 价金 额备 注*集团 公司物资采购入库验收单收货单位 年 月 日 货物类别承运单位（人）车号及运单号料 号起 运 地 点库房实际验收采购员 验质员 保管员 制单员此单由五金仓管员填写，第

29、一联：送分厂材料会计，第二联：送财务部，第三联：供货结算凭证，第四联：送供应部门，第五联：承运人，第六联：库房保管存查58料 号送 样 时 间样 品 名 称编 号批 量负 责 范 围判 定 结 果分 析 人 员分 析 时 间年 月 日主 管 人 员注：2）如对报告有疑义时可于 日内提出复检注：1）以上检验结果对原样品负技术责任*集团有限责任公司化 验 报 告 单项 目分 析 结 果页号： /59司 机车 号料 号 货物名称毛 重皮 重水 份 合计净重大写： 司磅员： 年 月 日*集团公司集团公司 分厂过磅单No.0081358净 重送 货 单 位此表由过磅员填写，第一联：存根，第二联：分厂会计

30、，第三联：公司财务，第四联：仓库保管，第五联：承运人60时间数 量（吨）磷含量%杂 质含量%奖 励金 额扣 减金 额时间数 量（吨）磷含量%杂 质含量%奖 励金 额扣 减金 额奖 励 金 额*集团磷矿石质量奖惩结算表供货单位： 单位：元结算总数量（吨）备注结 算 金 额合 同 单 价实 结 金 额扣 减 金 额61领用部门（或姓名）用 途料 号名称及规格单位请发数实发数单 价金 额备 注*集团-分公司（物资）领料单年 月 日领导审批 领料人 制单 发料此单由领料员填写，第一联：材料会计凭证，第二联：会计凭证，第三联：领料，第四联：保管凭证62*集团内部物资调拨单核决人： 调出单位主管： 申报单

31、位主管： 经办人： 第一联：存根（代入库）； 第二联：调入单位财务； 第三联：总调室（复核）； 第四联：调出单位财务；第五联：调出单位仓管员（代领料）； 第六联：出门证申请单位用途说明料号品名规格型号单位需求数量需求日期调出调出单位单位调出调出数量数量调出调出日期日期年月日调出调出单位单位调入调入数量数量调入调入日期日期年月日备注日期： 年 月 日63料 号承运单位产品名称运输车号起运地点达到地点承 运 人备 注实收数量*集团集团 公司产品发运单公司产品发运单开票人： 发货人： 收货人：实 发 数 量 件 吨收货单位： 年 月 日此联由销售结算室填写，共六联。第一联：存根；第二联：随货同行；第

32、三联：会计做帐；第四联：保管留存；第五联：承运人；第六联：收货人64料 号产品名称承运单位车辆类型起止地点运输车号实发数量承 运 人空车磅重吨重车磅重吨 *集团集团 子公司提货单子公司提货单 No 0085349收货单位： 年 月 日件（大写： 吨）开票人： 发货人： 监装人： 收货人： 分厂 件 吨此联由分公司结算室填写，共五联。第一联：存根；第二联：会计；第三联：库房留存；第四联：收货人；第五联：承运人，第六联：出门证（新增加）65收货单位名称品名单位数量到站及专用线地址及邮编电话经办人签字：* 集集 团团 公公 司司发 货 审 批 表内务经理审批：销售副总或经理助理审批：此联由营销办公室填写，共二联。第一联：销售联