风险管理模拟题一版

1、中大网校引领成功职业人生 1、以下不属于影响金融工具久期因素的是 ( ) A:金融工具的到期日 B:金融工具的发行日期 C:到期日之前支付金额的大小 D:距下一次重新定价日的时间长短答案:B解析:一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，发行日期不会对久期有什么影响，久期看重的是未来的发展，因此有影响的是距离到期日的时间，故选项B不是影响因素 ，选B。 2、为了( )，中国人民银行于2004年开始实行差别存款准备金政策及再贷款浮息制度。A:扩大货币流通量 B:紧缩货币 C:提高商业银行业的信誉度 D:敦促商业银行加强流动性管理

2、答案:D解析:选项C显然错误，提高信誉度是依靠各家银行自身的管理。题干中只说明是实行差别准备金政策及再贷款浮息制度，只有选项D是正确的，是为了加强银行流动性管理，选D。3、在进行现金流量分析的时候往往还需要分析考虑不同发展时期的现金流特性，这是因为 ( )A:企业发展可能处于开发期、成长期、成熟期或者衰退期等不同的时期B:企业的经营管理状况在一年四季都会有不同的变化C:企业的管理者可能随着时间的变化产生变更 D:企业的贷款和还贷有着时间上的高峰期和低潮期答案:A4、（ ）是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。A:账面资本 B:经济资本C:监管资本 D:实收资本答案:A5、与单一

3、法人客户相比，( )不是集团法人客户的信用风险具有的特征。 A:连环担保普遍 B:财务报表真实性较好C:风险识别难度大 D:贷后管理难度大答案:B解析:集团法人客户的状况通常较单一法人客户更为复杂，企业集团往往根据需要随意合并报表的关键数据，使得商业银行在解读集团法人客户的财务报表时面临着很大的问题，选项B的说法显然是错误的。 6、下列有关利率风险的说法中，正确的是 ( ) A:若银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率下降时，银行的未来收益将减少 B:在利息收入和支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利的影响 C:银行利用5年期的政府债券的空

4、头头寸为1 0年期政府债券的多头头寸进行保值，就不会存在收益率曲线风险D:存款人根据利率变动重新安排存款，借款人根据利率变动重新安排贷款，银行收益不受影响答案:B解析:利率下降时，银行的未来收益将增加，因为短期存款需要支付的利息变少了，而长期贷款所得到的利息还是按以前的利率计算的，选项A错误。选项C中，包含基准利率风险，存在收益率风险，风险会一直存在，选项C错误。选项D中，存款人和借款人的重新安排是会影响银行的收益的，选B。7、下列关于操作风险的人员因素的说法中错误的是 ( )A:缺乏足够的后援人员，相关信息缺乏共享和文档记录及缺乏岗位轮换制等是员工知识技能匮乏造成风险的体现B:违反用工法造成

5、损失的原因包括劳资关系、环境安全性、性别歧视和种族歧视等C:员工越权行为包括滥用职权、对客户进行误导或者支配超出其权限的资金额度，或者从事未经授权的交易等，致使商业银行发生损失的风险D:内部欺诈原因类别可分成未经授权的活动、盗窃和欺诈两类答案:A解析:选项A中缺乏后援人员，显然不是员工知识技能匮乏的体现，而是核心雇员流失造成风险的体现，选A。8、根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择三种操作风险资本计量的方法，其中风险敏感度最高的是 ( )A:高级计量法 B:标准法C:替代标准法 D:内部评级法答案:A解析:标准法、替代标准法、高级计量法的复杂程度和风险敏感度逐渐增强，操作风险管理仍处于较低

6、水平的商业银行可以选择较为简单的标准法或替代标准法。高级计量法的风险敏感度最高，商业银行采用这种高级量化方法更能真实反映操作风险状况。选A。9、流动性缺口的定义为 ( )A:A. 90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差额B:B60天内到期的流动性资产减去60天内到期的流动性负债的差额C:30天内到期的流动性资产减去30天内到期的流动性负债的差额D: 120天内到期的流动性资产减去120天内到期的流动性负债的差额E: 答案:A10、风险监测 ( )A:是连续的、动态的过程B:需要跟踪已识别风险的发展变化情况C:应当根据风险的变化情况及时调整风险应对计划，并对已发生的风险及其产生

7、的遗留风险和新增风险及时识别、分析D:以上都对答案:D11、RAROC是指经预期损失和以( )计量的非预期损失调整后的收益率。A:核心资本 B:经济资本C:附属资本 D:监管资本答案:B解析:RAROC-（税后净利润-预期损失）经济资本（或非预期损失），选项B符合题意。12、以下关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点的说法中错误的是 ( )A:如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿B:公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇C:治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督D:治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓

8、励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作答案:C解析:OECD认为，公司治理应当维护股东，的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇；如果股东的权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿；治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作；治理结构应当保证及时、准确地披露与公司有关的任何重大问题的信息（包括财务状况、经营状况、所有权状况和公司治理状况的信息）；治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督，并确保董事会对公司和股东负责。选项ABD的说法均正确

9、，选C .13、下列关于收益计量的说法中，正确的是 ( )A:相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量B:绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量C:资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和D:百分比收益率衡量了绝对收益答案:B解析:选项A中要解释的是相对收益的概念，但是最后出现了“绝对量”，显然错误。相对收益是有一个参考基准的，通常是基于期初的投资额对期末的投资成果进行度量。选项C，略加考虑就可知道，多个时期的百分比相加很可能就超出了100%，这就没有百分比收益率的意义了，多个时期的百分比收益率也应按照期初和期末的价格来计算。

10、选项D显然错误，绝对收益不会用百分比表示，百分比收益率衡量的是相对收益。选B。14、在风险暴露中，（ ）不是零售风险暴露的特征。A:债务人是一个或几个自然人B:债务人通常是一个专门为实物资产融资或运作实物资产而设立的特殊目的实体C:笔数多，单笔金额小D:按照组合方式进行管理答案:B解析:B选项属于专业贷款的债权特征。15、以下不属于资本公积的是 ( )A:外币资本折算差额 B:关联交易差价C:股权投资准备 D:可转换债券答案:D16、巴塞尔委员会鼓励商业银行使用( )来计量信用风险。A:基于内部评级的方法 B:基于外部评级的方法C:VaR方法 D:严格遵照监管当局的要求答案:A解析:巴塞尔委员

11、会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级的方法来计量违约概率、违约损失率、违约风险暴露并据此计算信用风险监管资本，有力地推动了商业银行信用风险内部评级体系和计量技术的深入发展。选项A正确。17、（ ）不属于交易账户对应的业务。A:存贷款业务 B:自营业务C:做市业务 D:为执行客户买卖委托的代客业务答案:A解析:银行账户业务中最典型的是存贷款业务，为交易目的而持有的头寸包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。18、按照国际惯例，对企业信用评定采用的方法是 ( )A:信用评级办法 B:信用评分办法C:信用评级和评分相结合 D:以上都不对答案:A19、信用评分模型的关键在于

12、特征变量的选择和 ( )A:商业银行内部信息 B:各自权重的确定C:监管机构提供的信息 D:现金流量答案:B解析:信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。20、计算违约风险暴露时，如果客户已经违约，那么相应的违约风险暴露为 ( )A:违约时的债务账面价值 B:违约时债务的市场价值C:以上任何一种都可以 D:以上都不对答案:A解析:违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目和表外项目的暴露总额。如果客户已经违约，则违约风险暴露为其违约时的债务账面价值，选项A正确。21、通常不会造成商品价格风险的是 ( )A:小麦 B:原油C:大豆 D:黄金答案:D解析:商品价格风险是指商业银行所持

13、有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行造成经济损失的风险。这里的商品包括可以在场内自由交易的农产品、矿产品（包括石油）和贵金属等。但商品价格风险中所述的商品不包括黄金这种贵金属，黄金是被纳入商业银行汇率风险范畴考虑的，故选项D正确。 22、下列关于货币互换的说法中错误的是 ( )A:A货币互换是指交易双方基于不同的货币进行的现金流交换B:货币互换通常需要在互换交易的期初和期末交换本金C:货币之间的汇率由双方事先确定，且该汇率在整个互换期间保持不变D:货币互换交易双方规避了利率和汇率波动造成的市场风险答案:D解析:货币互换是指交易双方基于不同货币进行的现金流交换。与利率互换有所不同，货币互换

14、除了在合约期间交换各自的利息收入外，通常还需要在互换交易的期初和期末交换本金。货币之间的汇率由双方事先确定，且该汇率在整个互换期间保持不变。因此，货币互换的交易双方同时面临着利率和汇率波动造成的市场风 23、以下关于期权内在价值的理解错误的是 ( )A:内在价值是指在期权存续期间，执行期权所能获得的收益或利润B:期权的执行价格优于即期市场价格时，则该期权具有内在价值C:当期权为价外期权或平价期权时，其内在价值为零D:价内期权和平价期权的内在价值为零答案:D解析:期权的内在价值是指在期权的存续期间，执行期权所能获得的收益。如果期权的执行价格优于即期市场价格，则该期权具有内在价值。所以，价外期权与

15、平价期权的内在价值为零。24、下列不属于影响期权价值因素的是 ( )A:标的资产的市场价格 B:期权的执行价格C:标的资产价格的波动率 D:外汇储备中关元所占的比重答案:D解析:期权的价值受标的资产的市场价格、期权的执行价格、期权的到期期限、标的资产价格的波动率、市场利率以及期权合约期限内标的资产的红利收益等多种因素影响。 25、Credit Risk模型认为贷款组合违约率服从 ( )A:边际分布 B:二项分布C:泊松分布 D:正态分布答案:C解析:Credit Risk+模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率很小且相互立，因此，贷款组合的违约率服从泊松分布，故选C 26、长期次级债

16、务是指原始期限最少在( )年以上的次级债务。A:3 B:5C:7 D:9答案:B27、标准法以1 9 8 8年巴塞尔资本协议为基础，采用( )确定风险权重。A:外部评级机构 B:内部评级机构C:A和B相结合 D:以上都不是答案:A解析:标准法以1 9 88年巴塞尔资本协议为基础，采用外部评级机构确定风险权重，使用对象是复杂程序不高的银行。28、以下不属于关键风险指标的是 ( )A:人员在当前部门的从业年限 B:客户投诉占比C:员工人均培训费用 D:竞争能力指标答案:D29、已知一家商业银行的资产总额为3 00亿元，风险资产总额为2 0 0亿元，其中资产风险暴露为8 0亿元，预期损失为4 0亿元

17、，那么该商业银行的预期损失率是 ( )A:0.5 B:0.08C:0.2 D:0. 13答案:A解析:预期损失率一预期损失资产风险暴露×100%一4080×100%-0.5，选A30、以下关于贷款转让的论述中，正确的是 ( )A:单笔贷款转让，其风险和价值一般易于评估B:组合贷款转让的难点在于资产组合的风险与价值评估缺乏透明C:应当根据成本与收益的综合分析来确定以组合方式还是单笔贷款方式进行贷款转让D:以上都正确答案:D31、在商业银行的经营过程中，( )决定其风险承担能力。A:资产规模和商业银行的风险管理水平 B:资本金规模和商业银行的风险管理水平C:资产规模和商业银行的

18、盈利水平 D:资本金规模和商业银行的盈利水平答案:B解析:在商业银行的经营过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是资本金规模，因为资本金可以吸收商业银行业务所造成的风险损失，资本充足率较高的商业银行有能力接受相对商风险、高收益的项目，比资本充足率低的商业银行具有更强的竞争力；二是商业银行的风险管理水平，资本充足率仅仅决定了商业银行承担风险的潜力，而其所承担的风险究竟能否带来实际收益，最终取决于商业银行的风险管理水平。32、20世纪6 0年代，商业银行的风险管理进入了 ( )A:全面风险管理模式阶段 B:资产风险管理模式阶段C:资产负债风险管理模式阶段 D:负债风险管理模式阶段答案:

19、D33、下列关于商业银行的风险管理模式的说法中错误的是 ( )A:资产负债风险管理模式重点强调对资产业务和负债业务的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散实现总量平衡和风险控制B:利率、汇率、商品期货期权等金融工具大量涌现是在资产风险管理模式阶段C: 20世纪6 0年代以前商业银行的风险管理属于资产风险管理模式阶段D:全面风险管理模式体现了全球的风险管理体系答案:B解析:资产负债风险管理模式阶段利率、汇率、商品期货期权等金融衍生工具大量涌现，为金融机构提供了更多的资产负债风险管理工具。34、若1年期即期利率为5%，2年期即期利率为8%，则其对应的1年后的1年期利率为(

20、)A:1.60% B:3.00%C:1 1.0 9% D:12. 80%答案:C解析:(1+0.08)2=(1+0.0 5)(1+F1.2)解得，F1，211.09%，可知选项C正确。35、银行监管的首要环节是 ( )A:颁布法律法规 B:市场准入C:核心理念 D:经营方针答案:B36、根据巴塞尔新资本协议的有关规定，操作风险损失事件被划分为( )种事件类型。A:6 B:7C:8 D:9答案:B37、某银行2 00 9年对A公司的一笔贷款收入为1 00 0万元，各项费用为200元，预期损失为100万元，经济资本为1 6 00 0万元，则RAROC等于 ( )A:4. 38% B:6.25%C:

21、5% D:5.63%答案:A解析:RAROC=（税后净利润一预期损失）经济资本（或非预期损失）=(1 000 - 200 -100)/16 0004.38%，故选项A正确。38、( )可以识别哪些风险因素与风险损失具有高度关联，使得操作风险识别、评估、控制和监测流程变得更加有针对性。A:随机模型 B:计量模型C:资本模型 D:因果分析模型答案:D39、假设某项交易的期限为1 2 5个交易日，并且只在这段时间占用了所配置的经济资本。此项交易对应的RAR0C4%则调整为年度比率的RAROC等于 ( )A:4.00% B:4.08%C:8% D:8.16%答案:D解析:RAROCAnnual=(1+

22、RAROCT)250T1=8.16%，选项D正确。40、下列不属于广义的资产证券化的是 ( )A:信贷资产证券化B:金融资产证券化C:实体资产证券化 D:现金资产证券化答案:B解析:广义的资产证券化是指某一资产或资产组合采取证券资产这一价值形态的资产运营方式，包括：信贷资产证券化、实体资产证券化、证券资产证券化、现金资产证券化。41、下列关于即期外汇交易的说法中，不正确的为 ( )A:可以满足客户对不同货币的需求B:可以用于调整持有不同外汇头寸的比例以降低汇率风险C:可以用来套期保值D:是指现金交易或现货交易答案:C解析:即期是指现金交易或现货交易，交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融

23、资一 营业日内完产，交付及付款在合约订立后的两个成。即期外汇买卖除了可以满足客户对不同货币的需求外，还可以用于调整持有不同外汇头寸的比例以降低汇率风险。42、以下关于远期利率合约的说法中错误的是 ( )A:远期利率合约是将利率提前确定下来B:远期利率合约是一项表内业务C:债务人可以通过使用远期利率合约，固定未来的债务成本，规避了利率可能上升的风险D:债权人通过远期利率合约，保证未来的投资收益，规避了利率可能下降的风险答案:B解析:远期利率合约是一种主要的远期交易产品，是指交易双方同意在合约签订日，提前确定未来一段时间（协定利率的期限）的贷款利率或投资利率，协定利率的期限通常是一个月至一年。远期

24、利率合约是一项表外业务。显然，选项B错误。43、银行业危机的主要原因是 ( )A:银行负债规模的盲目扩张 B:银行资产规模的盲目扩张C: 银行业监管的缺失 D:银行业的混业经营模式答案:B解析:银行业资产规模的盲目扩张是银行业危机的主要原因，盲目扩张导致商业银行资产较高的风险。故质量不高，银行体系积聚了大量选B44、债务人对银行的实质性信贷债务逾期( )天以上即被视为违约。A:30 B:50C:60 D:90答案:D解析:根据巴塞尔新资本协议，当下列一项或多项事件发生时，债务人即被视为违约：(1)债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天(2) （质）押品等以上.(2)银行认定，除非采取变现抵债务

25、人可能无法全额偿还对银行的追索措施债务。45、“ROCA”中的“R"是指 ( )A:风险管理 B:操作调控C:遵守法规 D:资产质量答案:A46、X.Y分别表示两种不同类型借款人的违约损失，其协方差为008，X的标准差为090，Y的标准差为0.70，则其相关系数为 ( )A: 0.630 B: 0.072C: 0.127 D: 0.056答案:C解析:其相关系数= 0.08/(0.9×0.7)0.127，选C .47、根据巴塞尔委员会的规定，计量市场风险监管资本的公式为 ( )A:市场风险监管资本一附加因子十最低乘数因子3×VaRB:市场风险监管资本一最低乘数因子

26、3×VaRC:市场风险监管资本一（附加因子十最低乘数因子3）×VaRD:市场风险监管资本一（附加因子十最低乘数因子5）×VaR答案:C48、以下关于历史模拟法的缺陷的论述中，不正确的是 ( )A:单纯依靠历史数据进行风险计量，将低估突发性的收益率波动B:风险计量的结果受制于历史周期的长度C:以大量历史数据为基础，对数据依赖性强D:存在相当程度的模型风险，工作量过小答案:D解析:历史模拟法存在不少缺陷：首先，风险依靠历史数据进行风 险包含着时间的变化，单纯险计量，将低估突发性的收益率波动；其次，风险计量的结果受制于历史周期的长度；再次，历史模量的历史数据为基础，对数

27、据的依赖性拟法以大强；最后，历史模拟法在计量较为庞大且结构复杂繁重，选项D显然的资产组合风险时，工作量十分，错误，选D49、以下不属于现金类资产的是( )A:本外币现金 B:银行存单C:黄金 D:中央银行发行的债券答案:D解析:中央银行发行的债券属于高质量的金融工具，不属于现金类资产，选D。50、商业银行普遍采用的用于计算VaR值的模型技术不包括 ( )A:方差一协方差法 B:历史模拟法C:蒙特卡洛模拟法 D:制作风险清单分析法答案:D解析:风险价值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、汇率等市场风险要素的变化可能对资产价值造成的最大损失。目前，商业银行普遍采用的用于计算VaR值的模型技术主要

28、有三种：方差协方差、历史模拟法和蒙特卡洛法。制作风险清单分析法属于常用的风险识别方法。选D。51、以下关于久期分析的缺陷的论述中，不正确的是 ( )A:久期分析只能反映利率的重新定价风险，不能反映基准风险B:久期分析不能准确反映利率大幅度变动时头寸价值的变动C:久期分析只描述了头寸价值与利率变动的非线性变动D:久期分析只描述了头寸价值与利率变动的线性变动答案:C解析:久期分析存在一定的局限性：(1)如果在计算敏感性权重时对每一时段使用平均久期，即采用标准久期分析法，久期分析仍然只能反映重新定价风险，不能反映基准风险，以及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期

29、权性风险。(2)对于利率的大幅变动（大于1%），由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，因此，久期分析的结果就不再准确，显然C错误，选C。52、下列关于各风险管理组织中各机构主要职责的说法中，正确的是 ( )A:董事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程B:高级管理层是商业银行的最高风险管理决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任C:最高风险管理委员会负责拟定全行的风险管理政策和指导原则D:风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作答案:C解析:(1)董事会是商业银行的最高风险管理，决策机构，确保商业银行有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种

30、风险，并承担商银行风险管理的最终责任。董事会通常设置最商业风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理政策和指导原则。(2)监事会对股东大会负责，从商磅业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作(3)高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险o(4)风险管理部门主要负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施。53、若借款人甲、乙内部评级1年期违约概率分别为0.02%和0.04%，则根据巴塞尔

31、新资本协议，二者的违约概率分别为 ( )A:0. 02% , 0. 04% B:0.03%, 0. 03%C:0. 02%, 0. 03% D:0.03%, 0.04%答案:D解析:根据巴塞尔新资本协议，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者，故选D54、假定某企业2 00 9年的销售成本为5 0万元，销售收入为1 00万元，年初资产总额为1 7 0万元，年底资产总额为1 9 0万元，则其总资产周转率约为 ( )A:2 0% B:2 6%C:5 3% D: 56%答案:D解析:总资产周转率的计算公式：总资产周转率=销售收入（期初资产总额十期末资产总额）/2=10

32、0÷170+190)÷2×100%56,选D。55、某企业2 00 9年销售收入为1 0亿元人民币，销售净利率为14%,2009年初所有者权益为3 9亿元人民币，2 00 9年末所有者权益为4 5亿元人民币，则该企业2 00 9年净资产收益率为( )A:3. 00% B:3.11%C:3.33% D:3.58%答案:C解析:净资产收益率=净利润÷（期初所有者权益合计十期末所有者权益合计）÷2×100%，净利润=销售收入×销售净利率，由以上可以计算得：该企业200 9年净资产收益率约为3.33%，选C。56、商业银行不能通过（

33、 )的途径了解个人借款人的资信状况。A:查询中国人民银行个人征信系统 B:查询税务部门个人客户信用记录C:从其他银行购买客户借款记录 D:查询海关部门个人客户信用记录答案:C解析:商业银行可以通过查询中国人民银行个人征信系统、查询税务部门个人客户信用记录、查询海关部门个人客户信用记录，还可以通过法院获得，这些都是权威部门，选项C不正确，选C。57、风险管理最根本的动力来源是 ( )A:损失 B:洗钱活动C:手续费 D:资本答案:D58、我国商业银行的人民币超额准备金率 ( )A:不得低于2 5%B:不得高于2 5%C:不得低于2% D:不得高于2%答案:C59、目前全球信用衍生产品市场交易的主

34、导方式是 ( )A:场内交易 B:场外交易C:内幕交易 D:价差交易答案:B解析:场内交易将成为未来全球信用衍生产品市场的主流交易方式，但短期内全球信用衍生产品市场的交易方式仍将以场外交易为主导，选B60、（该条件为60 -62题条件）如果某商业银行的敏感负债为1 00亿元，脆弱资金为5 0亿元，比较稳定的核心存款为3 00亿元，如果对于以上每项负债都提取10%作为相应的法定储备，该商业银行最近又发放一笔3 0亿元贷款。那么该商业银行的负债流动性需求为 ( )A:120亿元B:126亿元C:130亿 D:13 5亿元答案:B解析:商业银行的负债流动性需求=0.8×（敏感负债一法定储备

35、）+0.3×（脆弱资金-法定储备）+0. 15×（核心存款一法定储备）=72+13.5+40.5=12 6亿元，选B.61、商业银行对新发放的3 0亿元贷款的流动性准备是 ( )A:24亿元 B:9亿元C:4.5亿元 D:30亿元答案:D解析:由于贷款发放之后，客户可能立即提取，因此，商业银行必须持有充足的资金，并且通常是100%的现金。可知选项D是符合题意的计算结果，选D。62、商业银行短期内的总的流动性需求为 ( )A:150亿元 B:154亿C:156亿元 D:160亿元答案:C解析:该商业银行总的流动性需求=商业银行的负债流动性需求+10×新增贷款=1 5

36、 6亿元，选C。63、巴塞尔新资本协议（完全版）颁布于 ( )A: 2006年 B:2004C:2008年 D:2009年答案:A64、在综合评级标准中，综合评级2级表明 ( )A:该级别的银行几乎在每一个方面都是健全的B:该级别的银行存在性质不重的弱点C:该级别的银行存在较严重的弱点D:该级别的银行存在比较严重的问题答案:B65、速动资产的计算中应扣除的是 ( )A:应付账款 B:不动资产C:经营活动现金流量 D:待摊费用答案:D66、资产组合模型主要用于 ( )A:组合风险监测 B:单一风险监测C:违约率计算 D:国家风险监测答案:A67、以下关于商业银行操作风险的说法中，不正确的是 (

37、)A:根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险B:商业银行不管尽多大努力，采用多好的措施，购买再多的保险，总会有操作风险发生C:商业银行对于无法避免、降低、缓释的操作风险束手无策D:商业银行应为必须承担的风险计提损失准备或分配资本金答案:C解析:选项c的表述中出现了对风险管理很消极的态度，对于无法避免、降低、缓释的操作风险可以计提损失准备或者分配资本金，选C。68、在操作风险经济资本计量的方法中，( )是指商业银行在满足监管机构提出的资格要求，以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本

38、要求。A:A内部评级法B: B基本指标法C:标准法 D:高级计量法答案:D解析:高级计量法是指商业银行在满足监管机构提出的资格要求，以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。经监管机构批准，商业银行可就大部分业务条线使用高级计量法，对其余业务条线使用标准法。69、下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于风险缓释措施的是 ( )A:减少在不熟悉市场的交易 B:强化交易员限额交易制度C:购买保险 D:为操作风险分配资本金答案:C解析:根据商业银行操作风险管理的能力和资本金水平，风险可以分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险、应承担的操作风险。本题中，

39、四个选项分别就是控制这四种风险的相应措施。选项A是减少交易，是种风险规避的措施。选项B是强化制度，是对可降低的风险采取的措施。选项D是对须要承担的风险分配准备金。只有选项c是风险缓释的措施。通常，风险缓释的方案往往带有一定的专业性，包括制订应急和连续作业方案、购买保险和业务外包等措施，故选C。70、商业银行面对信息技术基础设施严重受损以致影响正常业务运行的风险，不可以通过 ( )来进行操作风险缓释。A:提高电子化水平以取代手工操作 B:制定连续营业方案C:购买电子保险 D: IT系统灾难备援外包答案:A解析:题干中已经指出信息基础设施严重受损，为了不影响正常业务运行，应该辅以手工操作，而选项A

40、的方案恰恰相反。另外，换个角度解答此题，题目中已说明是操作风险缓释，那么三种缓释手段分别在选项BCD中都有所体现了，只选项A例外，故选A。71、投资者把他的财富的30%投资于一项预期收益为0. 15、方差为0. 0 4的风险资产，70%投资于收益为6%的国库券，那么他的资产组合的预期收益为 ( )A:0. 114 B:0.085C:0. 295 D:0.087答案:D72、下列不属于资产支持证券的基础资产的是 ( )A:住房抵押贷款证券 B:汽车消费贷款C:信用卡收款 D:贸易应收款答案:A73、内部评级法下经济资本计量的基础是( )A:风险因子计量 B:违约风险暴露计量C:期限计量 D:债务

41、人违约概率计量答案:A74、标准法下的信用风险计量框架不包括 ( )A:商业银行的信贷资产B:对主权国家的非零售类信贷资产C:允许商业银行通过抵押手段进行信用风险缓释D:将各种风险加权资产合计即可算出商业银行要求应当持有的最低信用风险资本答案:D75、在客户风险监测中，属于实力类指标的是 ( )A:公司治理结构 B:经营组织架构C:信用记录 D:资金实力答案:D76、以下关于商业银行风险文化的论述中，不正确的是 ( )A:风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过突击式的培训达到目的B:商业银行应当通过制度建设，将风险文化融入每一位员工的日常行为中C:商业银行的风险文化建设应当主要交由风险

42、管理部门来完成D:商业银行的风险文化应当随着内外部经营管理环境的不断变化而不断修正答案:C解析:风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及厂-大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。风险管理战略应该纳入商业银行整体战略之中，并服务于业务发展。由于商业银行的内外部经营管理环境不断发生变化，风险文化也会被不断修正，因此商业银行无法通过突击式的培训和教育达到培育风险文化的目的，而只能将其贯穿到商业银行的整个生命周期。商业银行应当建立管理制度并实施绩效考核，将风险文化融人每一位员工的日常行为中。只有将风险管理理念固化到每一条规

43、章制度中，要求员工严格遵守，并辅之以合规和绩效考核久而久之，才会形成良好的风险文化环境和氛围。77、在用标准法计算操作风险经济资本时，表示商业银行各产品线的操作风险暴露的值代表商业银行在 ( )A:特定产品线的潜在操作风险盈利与所有产品线总收入之间的关系B:特定产品线的潜在操作风险损失与该产品线总收入之间的关系C:特定产品线的潜在操作风险盈利与该产品线总收入之间的关系D:特定产品线的潜在操作风险损失与所有产品线总收入之间的关系答案:B78、内部欺诈是指 ( )A:商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作 或者办理业务造成的风险，主要包括过失、未经授权的业务以

44、及超越授权的活动B:故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失C:商业银行员工由于知识技能匮乏而给商业银行造成的操作风险D:商业银行因违反劳动合同法、就业、健康或安全方面的法规或协议，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失答案:B解析:欺诈即有欺骗、诈取的意思，四个选项都是造成操作风险的人员因素，只有选项B有欺诈的行为，故选B。79、如果客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为 ( )A:债务账面价值 B:债务公允价值C:资产负债价值 D:信用转换价值答案:A80、商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作

45、风险监管资本要求的 ( )A:1 0% B:1 5%C:2 0% D:3 0%答案:C81、下列关于商业银行资本的说法中，不正确的是 ( ) A:重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额 B:若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的70% C:优先股是商业银行发行的，给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票D:少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分答案:C解析:柜台业务的操作风险控制措施有：(1)完善规章制度和业务

46、操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险。(2)加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息。(3)加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平，同时培养柜员岗位安全意识和自我保护意识。(4)强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用。82、根据投资组合理论，能够实现风险对冲的两种资产至少应当满足 ( )A:相关系数等于1 B:相关系数小于1C:相关系数等于D:相关系数小于答案:B8

47、3、以下不属于我国商业银行内部控制中存在的问题的是 ( )A:商业银行所有权和经营权的分离还有待完善B:内部控制的组织架构尚未形成C:内部控制的管理水平、对内部控制监督及评价的有效性和及时性还有待提高D:内部控制过于严格，以至于一定程度上约束了商业银行业务的扩大答案:D84、( )是将复杂的风险分解成多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重损失的因素。A:情景分析法 B:失误树分析法C:分解分析法 D:决策树分析法答案:C85、现金流量分析通常首先分析 ( )A:购建资产活动的现金流 B:经营性现金流C:投资活动的现金流 D:融资活动的现金流答案:B解析:现金流量分析通常首先分析经营性现金

48、流，其次应分析投资活动的现金流，随后分析融资活动的现金流，故选B。86、以下关于财务状况分析的论述中，正确的是 ( )A:盈利能力比率又称营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力B:杠杆比率能精确衡量企业的偿债能力C:通过分析损益表可以识别和评价公司的销售情况、成本控制情况以及盈利能力D:财务比率能够真实、准确地反映企业的财务状况答案:C87、抵押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行债务时，( )有权依照法律规定以该财产折价或以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。A:第三方 B:债权人C:法院 D:以上都不对答案:B88、下列关于利用衍生产品对冲市场风险的

49、描述中，不正确的是 ( )A:构造方式多种多样 B:交易灵活便捷C:通常只能消除部分市场风险 D:不会产生新的风险答案:D解析:利用衍生产品对冲市场风险具有明显的优势，如构造方式多种多样、交易灵活便捷等，但通常无法消除全部市场风险而且可能会产生新的风险，如交易对方的信用风险。89、下列关于声誉风险管理的说法中错误的是 ( )A:努力建设学习型组织不属于声誉风险管理体系B:声誉风险识别的核心是正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素C:保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理D:声誉危机管理规划给商业银行创造了附加价值答案:A90、清晰的战略风险管理流程不包括 ( )A:战略风险

50、识别B:战略风险规划C:战略风险评估 D:监测和报告答案:B解析:清晰的战略风险流程包括：战略风险识别、战略风险评估、监测和报告。91、以下属于专业性服务外包的是 ( )A:凭证保存 B:法律事务C:不动产评估D:安全保卫E:住房贷款推销答案:B,C,D解析:住房贷款推销属于业务营销外包凭证保存属于典型的后勤性事务外包,排除选项AE，选BCD。92、商业银行风险的主要类别包括 ( )A:市场风险 B:信用风险C:国家风险 D:流动性风险E:操作风险答案:A,B,D,E93、收益的计量指标有( )A:绝对收益 B:百分比收益率C:资本收益率 D:缺口额E:期望收益答案:A,B94、账面资本主要包

51、括（ ）。A:资本公积 B:盈余公积C:一般风险准备 D:普通股股本/实收资本E:投资重估储备答案:A,B,C,D,E解析:账面资本主要包括：普通股股本/实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、投资重估储备、一般风险准备等。95、商业银行常用的风险识别方法包括 ( )A:制作风险清单法 B:资产财务状况分析法C:敏感性分析法 D:分解分析法E:失误树分析法答案:A,B,D,E96、商业银行通常运用的风险管理策略包括 ( )A:风险分散 B:风险补偿C:风险对冲D:风险转移E:风险规避答案:A,B,C,D,E解析:商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规

52、避和风险补偿五种策略。97、市场风险包括 ( )A:利率风险 B:汇率风险C:股票风险 D:商品风险E:国家风险答案:A,B,C,D解析:市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险四种，其中利率风险尤为重要。98、操作风险可能造成实质性损失的事件类型包括 ( )A:实物资产损坏 B:外部欺诈C:客户、产品和业务活动事件 D:内部欺诈E:就业制度和工作场所安全事件答案:A,B,C,D,E解析:操作风险可分为人员因素，内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，并由此分为内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作作场所安事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产损坏信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件等七种可能造成实质性损失的事件类型。99、下列关于资本作用的说法中正确的有 ( )A:资本为商业银行提供融资 B:维持市场信心C:支持商业银行过度业务扩张和风险承担 D:吸收和消化损失E:为风险管理提供最根本的驱动力答案:A,B,D,E解析:商业银行过度扩张业务对商业银行来说是不利的，这不是银行资本所支持的。除了正确的四个选项之外，还有一个作用足限制业务过度扩张和风险承担，显然选项C与确说法相反，排除C，选ABDE。100、下列