外贸企业出口退税流程

1、外 贸 企 业 出 口 退 税 备案所需资料1、加盖备案登记专用章的对外贸易经营者备案登记表，2、中华人民共和国海关进出口货物收发货人报关注册登记证书；3、银行开户许可证；4、公章；5、税务登记证副本原件 1、需使用的系统1、 中国电子口岸系统2、 外贸企业出口退税申报系统3、 网上申报系统 2、所需资料1、 公章、法人签字章、凭证章、中英文章（参考附件1）2、 报关单退税联原件（参考附件2）3、 出口发票退税联原件（参考附件3）4、 档案封面（参考附件4），文具店可买到5、 档案袋,文具店可买到6、 登入电子口岸的读卡器、操作员卡、法人卡7、 出口货物备案单证目录（参考附件5）8、 认证过的

2、进货发票抵扣联原件（参考附件6） 3、操作流程步骤1电子口岸系统提交报关信息（以下有详细步骤）步骤2外贸企业出口退税申报系统生成申报文件（以下有详细步骤）步骤3通过网上申报系统把生成的文件申报上去（以下有详细步骤）步骤4提交相关的纸质资料（所需资料如下）a、装订成册的二票一单（进货发票抵扣联原件、报关单、出口发票）；b、退税汇总申报表、出口明细申报表、进货明细申报表一式两份（滨江企业）c、外贸企业情况说明表（新增供应商需提供）d、外贸企业关注商品情况说明表（新增商品需提供）e、其他标注需要提供的注：纸质资料提交之后，新版企业退税时间需要5-6个月，期间还需查看公 司地址， 老企业退税时间需要2

3、-3个月，没有特殊情况无需再查看地址。 系 统 操 作 步 骤电子口岸（目的：提交报关信息） 一、安装电子口岸系统（参照说明书），使用操作员卡登录电子口岸 系统（IC卡默认密码88888888） 二、点击出口退税 三、数据报送，查询需要报送的报关单（报关单一般在出口日期1个月之后 才能查询到） 外贸企业出口退税申报系统（目的：生成退税申报文件）一、下载出口退税申报系统 1、登入网上申报系统，点击出口货物退（免）税申报 2、输入用户名：企业海关代码，密码：000000 3、下载外贸企业申报系统 二、使用出口退税系统生成申报数据 1、系统下载之后，进入系统的用户名：sa ，密码不用 2、当前所属期

4、可以随便选择，建议使用当前所属月份日期 3、进入系统填写企业基本信息 4、填写出口退税信息（根据报关单、出口发票、进货发票填写） 基础数据采集退税申报数据录入进货明细申报数据录入和出口明细申报 数据录入，对于申报而言，一般需要使用的是这两项。 步骤1：进货明细申报数据录入： 关联号：申报年月+顺序号 税种、部门代码、部门名称：不用录 申报年月：申报数据使用的月份，最好是当月所属年月 申报批次：杭州的企业一个月就用一个批次01，纸质资料只提交一次 序号：可不录，通过序号重排功能实现自动排列 发票号码、发票代码：不用录 进货凭证号：增值税发票代码（10位）+增值税发票号码（8位） 分批批次：进货发

5、票的申报次数 供货方纳税人识别号：录入供货方纳税人识别号 发票开票日期：进货增值税发票上的开票日期 商品代码：按照出口报关单的商品代码填写 商品名称、单位、法定征税率、税额、退税率、可退税额：商品代码填写完之后自 动生成数据（注：系统产生的税率不要修改，否则会出现错误） 计税金额、税额：按照进货增值税发票上的金额来填写 数量：商品的数量(注：如果增值税发票上面的数量和报关单上面数量不同，以 报关单的数量为标准） 专用税票号：只有三种情况要录：开票日期在2003-08-01前、消费税、从小规模 纳税人购进的由税务局代开的增值税发票 注：使用申报系统，数据录入中最大的要求就是同一个关联号下相同的商

6、品，进货和 出口的数量必须一致，否则系统申报的数据会出现错误 步骤2：审核认可 步骤3：“序号重排”按钮，按物理顺序进行序号排列，序号会自动按序递增 步骤4：出口明细申报数据录入 关联号：与进货的对应起来。 商品代码、部门名称：不用录 申报年月：申报数据使用的月份，最好是当月所属年月 申报批次：杭州的企业一个月就用一个批次01，纸质资料只提交一次 序号：可不录，通过序号重排功能实现自动排列 进料登记册号：属于进料加工业务的填写此栏，否则置此栏为空 出口发票号：所开出口发票的号码（税务局领取出口统一发票，在国税系统里开具） 出口日期：报关单上出口日期 报关单号：指报关单编号+项号（001、002

7、、） 美元离岸价：报关单上面的货物总价 核销单号：不用录，现已取消核销单 商品代码：按照出口报关单的商品代码填写 步骤5：审核认可 步骤6：“序号重排”按钮，按物理顺序进行序号排列，序号会自动按序递增 5、数据加工处理： 进货出口数量关联检查：没有信息，说明正确，或者是没有审核(可以通过对换汇成本检 查可以确定)。 换汇成本检查：根据提示来，如果没有数据，说明没有审核，有数据的，大与8，需要向 税务部门说明情况。如果是出现“*”，说明美元离岸价没有填写。 6、生成预申报数据： 1.填写关联号，然后确定，这个时候生成文件存放的路径，位置可以随便选择，但是文件 夹的名称必须是以企业海关代码命名的。

8、 2.然后压缩，可以利用系统压缩或手动压缩，点击右键添加到-选择ZIP格式压缩 3.上传，通过国税网上申报系统，把刚才做好的压缩包上传 4.对疑点进行下载，存入文件夹 7、预审反馈处理 退税申报预审信息读入：读入预审返回的疑点文件，点击浏览，找到存放文件位置， 退税预审信息处理：查询疑点信息，可以看见自己是什么原因，然后自己再在基础数据录 入里面修改，重复上面操作步骤，直到没有疑点信息。 确认正式申报：“预审反馈处理”菜单里“确认正式申报数据”，这个时候，基础数据录 入里面就看不见数据了，数据就转入到退税正式申报菜单里面。 注：如果确认正式申报以后发现数据错误，点击向导选择第六步，然后选择右边 最下边的一个按纽，就可以在基础数据录入中修改。 8、退税汇总申报表录入 1、生成退税汇总申报表：在 “退税正式申报”“查询本次申报数据”“退税汇总 申报表录入”，系统自动生成数据。 2、打印：“退税汇总申报表”、“出口明细申报表”、“进货明细申报表”各一份； 3、生成退税申报软盘：在“退税正式申报”菜单里面，点击生成，压缩（选择ZIP格 式压缩），退税申报文件就已生成。网上申报系统（目的：把生成的退税文件正式申报）一、上传：正式数据上传，使用正式文件上传按纽，其中申报年月就是自己录入数据中的申报年月，也就是企业使用出口退税系统的所