财政局内部监督检查报告

1、财政局内部监督检查报告为促进我市财政部门进一步完善内控机制，切实履行财政职责，强化内部监督管理，有效防控廉政风险及其他风险, 提升财政管理水平，根据财政部门内部监督检查办法、州 财政局关于开展xx年度财政部门内部监督检查工作的通知 和我局xx年财政监督检查计划的要求，我局组织开展了 xx年度财政部门内部监督检查工作，现将有关检查情况报告如 下:5月初，我局根据州财政局xx年度内部监督检查工作安排，局领导班子成员召开专门会议研究部署我局xx年度财 政内部监督检查工作，要求会计法规股按内部监督检查相关 文件和工作安排的要求制定市财政局xx年内部监督检查 工作方案，确定局预算股.国库股、综合股为xx

2、年内部监 督检查对象。明确工作目标、检查内容范围.工作步骤，把 内部控制的建立与执行情况，预算管理、国库管理及总会计 管理情况，接受上级财政部门、审计机关和内部检查发现问 题整改情况等作为重点关注内容。同时，把内部监督检查工 作分为自查阶段、重点检查阶段、整改落实阶段，扎实开展 各阶段工作任务，使xx年度内部监督检查工作有序开展。5月初，会计法规股根据局领导的安排和部署，将市财政局xx年内部监督检查工作方案印发给被检查的三个 股室；截止5月26日，预算股、国库股、综合股按时完成了自查，并将自查情况形成书面报告经分管领导签字后报送 了局会计法规股；5月27日，会计法规股将检查通知书下发 到三个股

3、室，抽调三名工作人员组成检查小组对三个股室进 行了现场检查，检查采取查阅账本、传票和文件档案资料及 问询等方式开展，对三个股室xx年内部控制制度建立及执 行情况进行了逐一查看。从审计机关检查发现问题的整改情 况方面入手，检查预算股xx年预算、决算编制情况及财政 专项资金管理情况；对综合股管理的政府非税收入专用票 据、罚没收入专用票据和社会基金专用票据等从领用.登记.以旧换新方面进行了逐一核查，全面了解财政专用票据的管理情况，以票管收核查了xx年政府非税收入数额；从国库xx年全年总预算会计预算内-明细账入手检查了市财政局xx年财政收支管理情况，通过翻阅总账报表、明细账报表、和 原始凭证了解会计核

4、算管理情况，核查了账户的开立是否符 合国家规定及相关程序。检查结果形成工作底稿，底稿履行 了签字手续。预算.国库.综合三股室内部控制制度建立逐步完善,基本实现了风险点的控制，达到了相互管理、相互监督和相 互制约的目的。预算编制、预算执行进一步规范，并认真按照预算法编制了四本预算，专项资金使用和重大民生执行有理有据;国库股建立健全了国库管理制度，制定了全面、系统、规范的操作规程，合理确定各项业务活动的风险环节，并采取适 当的控制措施，执行标准统一的业务流程，确保国库所有资 金的安全，会计科目核算规范，保证金额准确，会计信息无 误，落实收入核算，复核的双岗责任制，严格预算收入的收 纳、划分.留解和退付管理，加强对预算支出的审核，严格 审核拨款依据和拨款信息，确保拨款合规、及时和准确；通 过检查财政专用票据，财政专用票据管理规范，特别是进一 步规范了非税收入在保管、发放、购领、使用、核销等日常 管理，坚持分次限量、验旧换新、票款同步的原则，加强了 非税收入专户的管理，确保非税收入及时足额入库。人力资源欠缺，ab角之间轮换较为困难，难以做到精细化管理。建议配备人员，实现ab角轮换，达到相互制约， 管理全覆盖。我局相关股室与有关部门和单位协调配合不够，导致