《巴塞尔协议Ⅲ》发展及对我国商业银行监管影响

1、巴塞尔协议iii最新发展及对我国商业银行监管影响2010年12月16日巴塞尔委员会发布了第三版巴塞尔协 议，新协议吸取了全球金融危机的教训。借鉴协议最新成果 对完善我国银行业监管制度、维护我国银行体系长期稳健运 营、提高金融资源配置效率具有积极的意义。在第二版协议 框架三大支柱基础上，新协议更加重视核心资本，注重预防 系统性风险的爆发。我国历来重视资本质量监管，银行业的 安全性指标目前远高于欧美银行，因此巴塞尔协议iii的 实施短期内对我国银行业监管的影响并不明显。一、我国银行业监管演变我国银行业由银监会监管。银监会在2007年引入了巴 塞尔协议，并逐步进行完善，建立了较为全面和系统的银行 监

2、管体系。在此之前，1995年我国颁布了中华人民共和国 商业银行法，首次对商业银行的资本充足率做出了不得低 于8%的规定。2004年银监会公布并开始实施商业银行资 本充足率管理办法，强调资本监管在银行监管中的核心地 位，并要求2007年1月1日前商业银行资本充足率必须达 标。金融危机爆发后，银监会逐步提高了对银行的资本充足 率监管要求，我国商业银行的风险控制和资本充足率状况得 到较为显著的改善。2010年下半年以来，银监会开始统筹规划新监管标准实 施工作，在吸收了国内主要商业银行和学术界的意见基础 上，提出完善银行业审慎监管制度、健全银行业风险处置安 排的一整套方案。新协议公布后，银监会于去年4

3、月发布了 中国银行业实施新监管标准指导意见，列出了新标准实 施的时间表。在新协议实施中，银监会对不同系统重要程度 的银行实施差异化监管，以维护金融体系稳健运行。根据安 排，新标准从今年1月1日开始实施，规定系统重要性银行 应于2013年底前达标；对非系统重要性银行，监管部门将 设定差异化的过渡期安排，盈利能力较强、贷款损失准备补 提较少的银行应在2016年底前达标；个别盈利能力较低、 贷款损失准备补提较多的银行应在2018年底前达标。二、巴塞尔协议iii监管框架的变化新协议按照资本监管和流动性监管并重、资本数量和质 量同步提高、资本充足率与杠杆率并行、长期影响与短期效 应统筹兼顾的总体要求，确

4、立了国际银行业监管的新标杆。 具体来讲：(1)提高资本充足率监管标准和监管资本的损失吸收能力。资本监管一直在巴塞尔委员会监管框架中占据主导地 位，也是本轮金融监管改革的核心。这要求银行建立留存超 额资本和与信贷过快增长挂钩的反周期超额资本。(2) 扩大风险覆盖范围，引入杠杆率监管标准，避免 银行受到内在脆弱性因素的影响。杠杆率监管指标的提出， 为银行体系的杠杆经营设置了风险底线，缓释了去杠杆化行 为可能对金融体系和金融稳定带来的负面冲击。(3) 缓解亲周期性和提高逆周期超额资本，发布逆周 期资本缓冲操作国际监管指引。巴塞尔委员会引入了调整资 本缓冲范围的体制，当有信号显示信贷增长超出正常范围

5、时，资本保护机制开始运转，以实现更广泛的宏观审慎目标。(4) 强化风险管理实践。金融危机以来，巴塞尔委员 会发布了一系列与风险管理相关的监管原则、指引和稳健做 法。(5) 建立流动性风险监管标准，增强银行体系维护流 动性的能力。为此，巴塞尔委员会引入了两个流动性监管量 化指标，即流动性覆盖率和净稳定融资比率。这两个指标的 提出，能够进一步增加银行维护流动性的能力。(6) 确定新监管标准的实施过渡期。鉴于全球经济复 苏缓慢，为防止过快引入新的标准对经济复苏造成不利影 响，巴塞尔委员会设定了一个有区别的过渡时间。三、对我国商业银行监管的影响在长期监管实践中，相关部门不断改进创新监管工具和 方法，监

6、管有效性不断提升。新协议颁布后，在借鉴国际监 管改革成果基础上，结合我国实践，银监会发布了中国银 行业实施新监管标准指导意见，确立了资本充足率、杠杆 率、流动性、贷款损失准备的新标杆，新的监管标准对银行 监管在下面几个方面产生了影响。第一，从资本充足率监管要求来看，新协议对我国商业 银行影响是有限的。巴塞尔协议iii要求2013年初开始执行 新的资本监管标准，2018年年底达标；国内新监管标准自 2012年初开始实施，要求2016年底达标。银监会2010年统 计数据显示，我国商业银行整体加权平均资本充足率为 12. 2%,加权平均核心资本充足率为10. 1%,拨备覆盖率达 217. 7%,我国

7、281家商业银行的资本充足率水平全部超过8%。 因此，新协议对我国银行监管影响不大。第二，新协议提出的流动性监管指标，有利于推动我国 商业银行增加优质流动性资产储备水平、减少融资期限错 配、增加长期稳定资金来源。同时促进我国商业银行重视流 动性风险管理，提升流动性风险控制和管理的精细化水平， 降低流动性危机发生的可能性和负面冲击。新标准的引入， 有助于银监会引导我国银行业提升流动性风险管理的有效 性，推动银行构建流动性风险监管标准和检测指标体系。第三，经营杠杆率将不断降低，有利于提高了我国银行 业的经营稳定性。根据新协议规定的核心资本的比例标准， 在银行业全面实施该协议后，将使经营杠杆倍数降低至15 倍左右，这无疑会降低银行的经营风险。新协议更加强调对 资本的计量，银行为了满足要求就必须提供储备资金以防范 潜在的风险，将迫使银行加快转变经营方式，由粗放式发展 向的精细化经营方式转变，提高经营的稳定性。参考文献1 巴塞尔协议m. 3版中国金融出版社.2 巴曙松，王璟怡，王茜.流动性风险监管：巴塞尔协议iii下的新挑战j.中国金融，2011(01).3 王嬪，王光明从巴塞尔协议iii看中国银行业