旅游支付法规与外汇

1、旅游支付法规与外汇管理旅游支付法规与外汇管理 知识点知识点（1）旅游支付概念及主要支付手段；）旅游支付概念及主要支付手段；（2）现金支付；）现金支付；（3）旅行支票支付；）旅行支票支付；（4）信用卡支付；）信用卡支付；（5）外币兑换的有关规定。）外币兑换的有关规定。技能点技能点（1）了解旅游支付概念及种类；）了解旅游支付概念及种类；（2）理解现金支付、旅行支票支付及信用卡支付的优缺点；）理解现金支付、旅行支票支付及信用卡支付的优缺点；（3）掌握现金支付的有关规定；）掌握现金支付的有关规定；（4）掌握旅行支票的有关规定；）掌握旅行支票的有关规定；（5）掌握信用卡支付的有关规定；）掌握信用卡支付的

2、有关规定；（6）熟悉外币兑换的有关规定）熟悉外币兑换的有关规定7.1旅游支付概述1）旅游支付概念旅游支付是旅游经济活动实现与运行的重要环节与保证。2）旅游支付涉及的法律在我国，旅游企业和旅游者在旅游支付交易过程涉及的法律主要有中华人民共和国会计法、企业财务通则、旅游、饮食服务企业财务制度、现金管理暂行条例、外汇管理条例、票据法，这些法律法规是旅游企业实行财务管理的主要依据。7.2现金支付现金支付 7.2.1 旅游企业现金支付的有关法律规定旅游企业现金支付的有关法律规定 1）现金支付的适用范围现金支付的适用范围 根据根据现金管理暂行条例现金管理暂行条例第第5 5条规定，旅游企业可以在下列条规定，

3、旅游企业可以在下列范围内使用现金：职工工资、津贴；个人劳务报酬；根据国家规范围内使用现金：职工工资、津贴；个人劳务报酬；根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；各种劳定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；出差人员必须保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；出差人员必须随身携带的差旅费；结算起点以下的零星支出；中国人民银行确随身携带的差旅费；结算起点以下的零星支出；中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。另外、如因采购地点不确定，交通定需要支付现金的其他支出。另外、如因采购地点不确定，交通不便，生产或者市场急需

4、，抢险救灾，保险理赔，以及其他特殊不便，生产或者市场急需，抢险救灾，保险理赔，以及其他特殊情况，不便于办理转账结算的，经过开户银行同意，可以支付现情况，不便于办理转账结算的，经过开户银行同意，可以支付现金。金。2 2）支付现金必须有合法凭证）支付现金必须有合法凭证 3 3）支付个人现金的限额规定。）支付个人现金的限额规定。4 4）购买国家规定的专控商品不得使用现金。）购买国家规定的专控商品不得使用现金。 5 5）本位之间不得互相借用现金。）本位之间不得互相借用现金。 6 6）不准擅自坐支现金。）不准擅自坐支现金。 7.2.2 旅游者支付现金的原则旅游者支付现金的原则1 1）坚持支收两清）坚持支

5、收两清2 2）索要收款收据）索要收款收据7.2.3 支付损伤人民币的处理规定支付损伤人民币的处理规定人民币在长期的市场流通中，会变得纸质松软、票面脏污、磨损人民币在长期的市场流通中，会变得纸质松软、票面脏污、磨损或者残缺，人们常称之为或者残缺，人们常称之为“破钱破钱”，银行术语称之为，银行术语称之为“损伤券损伤券”。 不宜流通人民币挑剔标准不宜流通人民币挑剔标准规定不宜流通人民币挑剔标准如下：规定不宜流通人民币挑剔标准如下： 1 1）纸币票面缺少面积在平方毫米以上。）纸币票面缺少面积在平方毫米以上。 2 2）纸币票面裂口处以上，长度每处超过毫米；裂口处，长度超过）纸币票面裂口处以上，长度每处超

6、过毫米；裂口处，长度超过毫米。毫米。 3 3）纸币票面纸质较绵软，起皱较明显，脱色、变色、变形，不能保持其票面）纸币票面纸质较绵软，起皱较明显，脱色、变色、变形，不能保持其票面防伪功能等情形之一。防伪功能等情形之一。 4 4）纸币票面污渍、涂写字迹面积超过平方厘米；不超过平方厘米，但遮）纸币票面污渍、涂写字迹面积超过平方厘米；不超过平方厘米，但遮盖了防伪特征之一。盖了防伪特征之一。 5 5）硬币有穿孔，裂口，变形，磨损，氧化，文字、面额数字、图案模糊不清）硬币有穿孔，裂口，变形，磨损，氧化，文字、面额数字、图案模糊不清等情形之一。旅游企业的财会人员在收取旅游者支付现金时，应参照以上等情形之一。

7、旅游企业的财会人员在收取旅游者支付现金时，应参照以上标准确认与挑出损伤的人民币。并可以根据标准确认与挑出损伤的人民币。并可以根据中国人民银行残缺污损人民中国人民银行残缺污损人民币兑换办法币兑换办法和和残缺人民币兑换办法内部掌握说明残缺人民币兑换办法内部掌握说明，向当地银行办理，向当地银行办理兑换。兑换。残缺、污损人民币兑换分残缺、污损人民币兑换分“全额全额”、“半额半额”两种情况，其兑换分两种情况，其兑换分别如下：别如下：1 1）全额兑换情形：）全额兑换情形：中国人民银行残缺污损人民币兑换办法中国人民银行残缺污损人民币兑换办法第第4 4条规定，能辨别面额，票面剩余四分之三（含四分之三）以上，条

8、规定，能辨别面额，票面剩余四分之三（含四分之三）以上，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额全额兑换。持有人按原面额全额兑换。2 2）半额兑换情形：）半额兑换情形：中国人民银行残缺污损人民币兑换办法中国人民银行残缺污损人民币兑换办法第第4 4条规定，能辨别面额，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分条规定，能辨别面额，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金之三以下，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额的一半兑换。另外，纸币

9、呈正十字形融机构应向持有人按原面额的一半兑换。另外，纸币呈正十字形缺少四分之一的，按原面额的一半兑换。兑付额不足一分的，不缺少四分之一的，按原面额的一半兑换。兑付额不足一分的，不予兑换；五分按半额兑换的，兑付二分。予兑换；五分按半额兑换的，兑付二分。 7.3旅行支票支付 7.3.1旅行支票的概念旅行支票的概念 旅行支票是由银行或旅行支票公司为方便游者在旅行期间安旅行支票是由银行或旅行支票公司为方便游者在旅行期间安全携带和支全携带和支付旅行费用的一种固定面额票据。付旅行费用的一种固定面额票据。 7.3.2旅行支票法律特征旅行支票法律特征1 1）设权证券。）设权证券。2 2）无因证券。）无因证券。

10、3 3）要式证券。）要式证券。4 4）文义证券。）文义证券。5 5）债权证券。）债权证券。6 6）金钱证券。）金钱证券。 7.3.3旅行支票优点和不足旅行支票优点和不足 1 1）旅行支票的优点。旅行支票的优点主要表现为：币种多，）旅行支票的优点。旅行支票的优点主要表现为：币种多，在很多场合可直接用来消费；面额较高，适合携带数量较大在很多场合可直接用来消费；面额较高，适合携带数量较大的金额；除购买契约书有明确规定外，旅行支票没有使用期的金额；除购买契约书有明确规定外，旅行支票没有使用期限限制；遗失时可申请挂失理赔；汇率比现金优惠。限限制；遗失时可申请挂失理赔；汇率比现金优惠。 2 2）旅行支票的

11、不足。旅行支票的不足主要表现为：有一定的）旅行支票的不足。旅行支票的不足主要表现为：有一定的使用成本，如在购买旅行支票时须支付万分之一左右的手续使用成本，如在购买旅行支票时须支付万分之一左右的手续费，在持旅行支票在境外消费时，可能还要收取一定的手续费，在持旅行支票在境外消费时，可能还要收取一定的手续费；用不完的旅行支票回国兑换时，也要扣除一部分费用；费；用不完的旅行支票回国兑换时，也要扣除一部分费用；使用范围可能受到客观条件的限制，如在购买便宜物品时，使用范围可能受到客观条件的限制，如在购买便宜物品时，一般都拒收高额的旅行支票，在乡村小镇的小商店等地，旅一般都拒收高额的旅行支票，在乡村小镇的小

12、商店等地，旅行支票也不被视同现金使用。行支票也不被视同现金使用。 7.3.4旅行支票的购买旅行支票的购买 1）在中国银行可买到世界著名旅行支票发行机构的旅行支票）在中国银行可买到世界著名旅行支票发行机构的旅行支票 2 2）旅行支票的购买过程）旅行支票的购买过程境内居民个人、非居民个人、境内机构、驻华机构，凭有效身份境内居民个人、非居民个人、境内机构、驻华机构，凭有效身份证明、有效签证护照，以及其他规定的证明材料，向中国银行申证明、有效签证护照，以及其他规定的证明材料，向中国银行申请购买旅行支票。请购买旅行支票。中国银行按客户的要求配售旅行支票。中国银行按客户的要求配售旅行支票。客户在购买旅行支

13、票时，应立即在空白旅行支票初签栏内进行初客户在购买旅行支票时，应立即在空白旅行支票初签栏内进行初签，作为识别字迹留底，银行才予以确认签，作为识别字迹留底，银行才予以确认3）兑换的限额标准）兑换的限额标准 7.3.57.3.5旅行支票的兑付旅行支票的兑付1）兑付旅行支票时，客人要出示本人证件；）兑付旅行支票时，客人要出示本人证件；2 2）只收取附有确认卡的旅行支票；）只收取附有确认卡的旅行支票；3 3）每次兑换现金不能超过一定限额；）每次兑换现金不能超过一定限额；4 4）旅行支票与确认卡上的编码、金额必须一致；）旅行支票与确认卡上的编码、金额必须一致；5 5）旅行支票持有者兑付时，必须当面签名，

14、前后两次签名的笔迹应相同；）旅行支票持有者兑付时，必须当面签名，前后两次签名的笔迹应相同；6 6）查对支票开出日期，过期失效的，比如超过）查对支票开出日期，过期失效的，比如超过6 6个月的不能接受；个月的不能接受；7 7）兑付旅行支票，应防范不法分子的诈骗。）兑付旅行支票，应防范不法分子的诈骗。7.3.6旅行支票托收业务旅行支票托收业务7.3.7发行人对购买人免除理赔义务的情况发行人对购买人免除理赔义务的情况1 1）在旅行支票遗失或被窃之前，购买人尚未使用不褪色的墨水笔）在旅行支票遗失或被窃之前，购买人尚未使用不褪色的墨水笔在旅行支票左上角位置签署；在旅行支票左上角位置签署；2 2）在旅行支票

15、遗失或被窃之前，购买人已在旅行支票上指定复签）在旅行支票遗失或被窃之前，购买人已在旅行支票上指定复签处签名；处签名；3 3）在旅行支票遗失或被窃之前，购买人已将旅行支票交付予第三）在旅行支票遗失或被窃之前，购买人已将旅行支票交付予第三人或他公司持有或保管、或作为任何欺诈计划之一部分；人或他公司持有或保管、或作为任何欺诈计划之一部分；4 4）在旅行支票遗失或被窃之前，购买人在使用旅行支票时违反任）在旅行支票遗失或被窃之前，购买人在使用旅行支票时违反任何法律，包括参与任何非法竞标、赌博或其他违禁行为；何法律，包括参与任何非法竞标、赌博或其他违禁行为；5 5）在旅行支票遗失或被窃之前，购买人的旅行支

16、票被法令或政府）在旅行支票遗失或被窃之前，购买人的旅行支票被法令或政府没收；没收；6 6）在旅行支票遗失或被窃之前，购买人未履行按保管同额现金之）在旅行支票遗失或被窃之前，购买人未履行按保管同额现金之同一谨慎态度保管旅行支票之义务致使该旅行支票丧失。同一谨慎态度保管旅行支票之义务致使该旅行支票丧失。7 7）在旅行支票遗失或被窃之后，购买人未能立即通知发行人有关）在旅行支票遗失或被窃之后，购买人未能立即通知发行人有关旅行支票遗失或被窃情况之义务；旅行支票遗失或被窃情况之义务；8 8）在旅行支票遗失或被窃之后，购买人未能立即向发行人司据实）在旅行支票遗失或被窃之后，购买人未能立即向发行人司据实报告

17、有关旅行支票遗失或被窃之情形，并于发行人或美国运通公报告有关旅行支票遗失或被窃之情形，并于发行人或美国运通公司要求时，向警方报案；司要求时，向警方报案；9 9）在旅行支票遗失或被窃之后，购买人未能立即向发行人报告有）在旅行支票遗失或被窃之后，购买人未能立即向发行人报告有关被窃或遗失旅行支票的号码与购买日期、地点等情形；关被窃或遗失旅行支票的号码与购买日期、地点等情形；1010）在旅行支票遗失或被窃之后，购买人未能立即提供有效的身份）在旅行支票遗失或被窃之后，购买人未能立即提供有效的身份证明，并填妥由发行人所提供之理赔申请表格。证明，并填妥由发行人所提供之理赔申请表格。7.3.87.3.8旅行支

18、票当事人的权利义务旅行支票当事人的权利义务1 1）旅行支票购买人的权利和义务）旅行支票购买人的权利和义务旅行支票购买人享有在世界各地约定的银行（包括发行人及其代理旅行支票购买人享有在世界各地约定的银行（包括发行人及其代理机构）可以随时将旅行支票兑付为现金的权利，同时又必须要履机构）可以随时将旅行支票兑付为现金的权利，同时又必须要履行一定的义务，包括：行一定的义务，包括：（1 1）初签和复签的义务）初签和复签的义务 （2 2）旅行支票被窃或遗失后购买人的通知义务）旅行支票被窃或遗失后购买人的通知义务 （3 3）禁止转卖）禁止转卖 （4 4）协助调查义务）协助调查义务 （5 5）同意被监听或被电话

19、录音的义务）同意被监听或被电话录音的义务2 2）发行人的权利和义务）发行人的权利和义务 发行人当与购买者及其旅行支票经销商发生业务关系时，享有一发行人当与购买者及其旅行支票经销商发生业务关系时，享有一定的权利，具体包括：定的权利，具体包括：（1 1）向购买者收取票面金额的款项和手续费，并在购买人兑付旅）向购买者收取票面金额的款项和手续费，并在购买人兑付旅行支票前无偿占有和使用票面金额资金的权利。行支票前无偿占有和使用票面金额资金的权利。 （2 2）保留对被窃或遗失旅行支票之调查及对遵循旅行支票购买契）保留对被窃或遗失旅行支票之调查及对遵循旅行支票购买契约情况进行确认的权利，并不对任何因调查所产

20、生之延误负任何约情况进行确认的权利，并不对任何因调查所产生之延误负任何责任。责任。 （3 3）发行人或者其授权发行代表有权在任何合理的时间内，检查）发行人或者其授权发行代表有权在任何合理的时间内，检查经销代理商在旅行支票储存和处理方面的安全措施是否得当；经销代理商在旅行支票储存和处理方面的安全措施是否得当； （4 4）发行人或其授权发行代表有权在经销代理商保存旅行支票以）发行人或其授权发行代表有权在经销代理商保存旅行支票以及不再保存旅行支票以后一段合理时间内，检查经销代理商的旅及不再保存旅行支票以后一段合理时间内，检查经销代理商的旅行支票库存状况，以消除可能产生的疑虑；行支票库存状况，以消除可

21、能产生的疑虑； （5 5）发行人有权对因经销代理商或其职员的疏忽、不诚实行为或）发行人有权对因经销代理商或其职员的疏忽、不诚实行为或其他错误而造成旅行支票的遗失、被窃，提出赔偿请求。其他错误而造成旅行支票的遗失、被窃，提出赔偿请求。 发行人当与购买者及其旅行支票经销商发生业务关系时，享有一发行人当与购买者及其旅行支票经销商发生业务关系时，享有一定的权利，还必须承担一定的义务，具体包括：定的权利，还必须承担一定的义务，具体包括：（1 1）发行人应当保证购买人兑付在世界各地约定的银行可以随时）发行人应当保证购买人兑付在世界各地约定的银行可以随时兑现旅行支票，并保证购买人在严格遵循约定规则的前提下，

22、资兑现旅行支票，并保证购买人在严格遵循约定规则的前提下，资金安全，兑付方便。金安全，兑付方便。 （2 2）如旅行支票遗失或被窃，发行人及其代理机构可以拒绝为购）如旅行支票遗失或被窃，发行人及其代理机构可以拒绝为购买人办理止付手续，由此产生的损失由购买人自行承担。买人办理止付手续，由此产生的损失由购买人自行承担。 （3 3）理赔义务）理赔义务 发行人保证在旅行支票被窃或遗失时，按照旅行支发行人保证在旅行支票被窃或遗失时，按照旅行支票上所载之金额，负责为购买人更换旅行支票或理赔。票上所载之金额，负责为购买人更换旅行支票或理赔。 （4 4）根据经销代理商正常业务需要，提供旅行支票作为库存，但）根据经

23、销代理商正常业务需要，提供旅行支票作为库存，但以规定的最高限额为限。以规定的最高限额为限。 3 3）旅行支票经销商或兑付人的权利和义务）旅行支票经销商或兑付人的权利和义务经销代理合同中规定经销代理商与发行人的代理关系及代理事项，经销代理合同中规定经销代理商与发行人的代理关系及代理事项，并明确双方的权利义务。并明确双方的权利义务。 主要包括以下几点：主要包括以下几点：（1 1）旅行支票经销商或兑付人收到发行人寄来的旅行支票时，应立即核对旅行）旅行支票经销商或兑付人收到发行人寄来的旅行支票时，应立即核对旅行支票是否齐全。如有遗失，应立即向发行人报告；支票是否齐全。如有遗失，应立即向发行人报告； （

24、2 2）旅行支票经销代理商应妥善保管旅行支票，应将旅行支票视同现钞和可流）旅行支票经销代理商应妥善保管旅行支票，应将旅行支票视同现钞和可流通有价证券一样安全保存，不得由非授权人员经手；通有价证券一样安全保存，不得由非授权人员经手； （3 3）旅行支票经销代理商应允许发行人或其授权代表在任何合理时间内检查旅）旅行支票经销代理商应允许发行人或其授权代表在任何合理时间内检查旅行支票的储存和处理方面的安全措施及库存情况，并应发行人或其授权代表行支票的储存和处理方面的安全措施及库存情况，并应发行人或其授权代表的要求，出示已经核对的库存帐；的要求，出示已经核对的库存帐； （4 4）在每张旅行支票未出售前，

25、旅行支票经销代理商无权出借或者转让；）在每张旅行支票未出售前，旅行支票经销代理商无权出借或者转让； （5 5）旅行支票经销代理商应因自己的过失而造成库存旅行支票的遗失、被窃及）旅行支票经销代理商应因自己的过失而造成库存旅行支票的遗失、被窃及错误处置负责。如果经销代理商遗失出售旅行支票所得款项，应对发行人负错误处置负责。如果经销代理商遗失出售旅行支票所得款项，应对发行人负赔偿责任；赔偿责任； （6 6）旅行支票经销代理商在库存不足时，可向发行人所取旅行支票。发行人须）旅行支票经销代理商在库存不足时，可向发行人所取旅行支票。发行人须将旅行支票连同收据交经销代理商，经销代理商的授权代表必须在核对旅行

26、将旅行支票连同收据交经销代理商，经销代理商的授权代表必须在核对旅行支票的数量和种类无误之后，签收收据并将副本寄回发行人。支票的数量和种类无误之后，签收收据并将副本寄回发行人。 （7 7）经销代理商有权依照约定比率收取手续费。）经销代理商有权依照约定比率收取手续费。 4 4）旅行支票发行人和经销代理商代理关系的终止）旅行支票发行人和经销代理商代理关系的终止 发行人和经销代理商之间的经销代理合同一经签订，即可生效。发行人和经销代理商之间的经销代理合同一经签订，即可生效。在没有发生法定或约定事由前，其代理关系可一直持续有效。在没有发生法定或约定事由前，其代理关系可一直持续有效。参照有关旅行支票经销代

27、理合同的约定及我国参照有关旅行支票经销代理合同的约定及我国民法通则民法通则有有关代理部分的规定关代理部分的规定 ，在发生下列事由时，发行人和经销代理商，在发生下列事由时，发行人和经销代理商之间的代理关系终止：之间的代理关系终止： （1 1）经销代理合同约定代理期限的，自该期限届满时终止代理）经销代理合同约定代理期限的，自该期限届满时终止代理关系；关系；（2 2）经销代理合同约定代理销售限额的，自经销代理商销售达）经销代理合同约定代理销售限额的，自经销代理商销售达到该限额时（如不继续追加额度）终止代理关系；到该限额时（如不继续追加额度）终止代理关系； （3 3）发行人或经销代理商书面通知对方终止

28、代理关系；）发行人或经销代理商书面通知对方终止代理关系； （4 4）发行人或经销代理商的一方破产之后，双方的代理关系自）发行人或经销代理商的一方破产之后，双方的代理关系自动终止。动终止。 7.4信用卡支付7.4.1银行卡的发展历程银行卡的发展历程7.4.27.4.2信用卡的概念和特点信用卡的概念和特点7.4.2.17.4.2.1信用卡的概念信用卡的概念信用卡（信用卡（credit cardcredit card），是指由银行或者专营机构签发，可在），是指由银行或者专营机构签发，可在约定银行或部门存取现金、购买商品以及支付劳务费用的一约定银行或部门存取现金、购买商品以及支付劳务费用的一种消费信贷

29、凭证。信用卡是银行或其它财务机构签发给那些种消费信贷凭证。信用卡是银行或其它财务机构签发给那些资倍状况良好人士的一种特制卡片，是一种特殊的信用凭证。资倍状况良好人士的一种特制卡片，是一种特殊的信用凭证。信用卡正面一般包括以下内容：信用卡正面一般包括以下内容： 1 1）该种信用卡的注册商标图案和卡组织标识；）该种信用卡的注册商标图案和卡组织标识； 2 2）信用卡专用标志或防伪标志；）信用卡专用标志或防伪标志； 3 3）用凸字或平面方式印制的发卡银行）用凸字或平面方式印制的发卡银行( (或者公司或者公司) )的发行银的发行银行代号、信用卡号码、持卡人姓名拼音、有效期限等内容。行代号、信用卡号码、持

30、卡人姓名拼音、有效期限等内容。信用卡的背面包括的内容有：信用卡的背面包括的内容有：1 1）一个磁性带，上面记录有持卡人的账号、可用金额、个人密码）一个磁性带，上面记录有持卡人的账号、可用金额、个人密码等信息资料；等信息资料；2 2）信用卡持卡人签字，签名栏上，紧跟在卡号末）信用卡持卡人签字，签名栏上，紧跟在卡号末3 3位数字，用作位数字，用作安全认证；安全认证；3 3）发卡银行的简单声明；）发卡银行的简单声明；4 4）2424小时客户服务热线小时客户服务热线 。7.4.2.7.4.2.2信用卡的特点信用卡的特点与现金支付及旅行支票支付相比，信用卡支付具有以下特点：与现金支付及旅行支票支付相比，

31、信用卡支付具有以下特点：1 1）发行单位不同。）发行单位不同。2 2）功能不同。）功能不同。3 3）外形上的差异。）外形上的差异。 7.4.3.2信用卡种类信用卡的种类很多，通常可按以下标准进行划分：信用卡的种类很多，通常可按以下标准进行划分：1）按照信用卡发行机构划分，可以分为银行卡和非银行卡。）按照信用卡发行机构划分，可以分为银行卡和非银行卡。2 2）按照信用卡信息存储媒介划分，可以分为磁条卡和芯片卡。）按照信用卡信息存储媒介划分，可以分为磁条卡和芯片卡。 3 3）根据清偿方式的不同，可以划分为贷记卡和准贷记卡。）根据清偿方式的不同，可以划分为贷记卡和准贷记卡。 4 4）按照信用卡结算货币

32、不同，可以分为外币卡和本币卡。）按照信用卡结算货币不同，可以分为外币卡和本币卡。 5 5）按照流通范围不同，可以分为国际卡和地区卡。）按照流通范围不同，可以分为国际卡和地区卡。 6 6）按照信用卡帐户币种数目，可以分为单币种信用卡和双币种信）按照信用卡帐户币种数目，可以分为单币种信用卡和双币种信用卡。用卡。 7 7）按照信用卡从属关系，可以分为主卡和附属卡。）按照信用卡从属关系，可以分为主卡和附属卡。8 8）按照信用卡发卡对象不同，可以分为公司卡和个人卡。）按照信用卡发卡对象不同，可以分为公司卡和个人卡。9 9）按照持卡人信誉地位和资信情况，可以分为普通卡、金卡、白）按照持卡人信誉地位和资信情

33、况，可以分为普通卡、金卡、白金卡、无限卡。金卡、无限卡。 1010）按照信用卡形状不同，可以分为标准信用卡和异形信用卡。）按照信用卡形状不同，可以分为标准信用卡和异形信用卡。7.4.4信用卡的申请、核发和发卡信用卡的申请、核发和发卡7.4.4.17.4.4.1信用卡的申请信用卡的申请 多数情况下，具有完全民事行为能力（中国大陆地区为年满多数情况下，具有完全民事行为能力（中国大陆地区为年满1818周岁周岁的公民）的、有一定直接经济来源的公民，或没有直接经济来源的的公民）的、有一定直接经济来源的公民，或没有直接经济来源的在校大学生，可以向发卡行申请信用卡。在校大学生，可以向发卡行申请信用卡。目前正

34、规的申请渠道有银行营业网点和银行官方授权机构。目前正规的申请渠道有银行营业网点和银行官方授权机构。申请信用卡的单位和个人须在发卡行开有存款帐户，即备用金帐户，申请信用卡的单位和个人须在发卡行开有存款帐户，即备用金帐户，并规定有起存金额。并规定有起存金额。 7.4.4.27.4.4.2信用卡的核发和开卡信用卡的核发和开卡 银行会根据情况，来判断是否发信用卡给申请人。银行会根据情况，来判断是否发信用卡给申请人。由于信用卡申请通过后是通过邮寄将卡片寄出等方式，所以并不能由于信用卡申请通过后是通过邮寄将卡片寄出等方式，所以并不能保证领取人就是申请人。为了使申请人和银行免遭盗、刷损失，保证领取人就是申请

35、人。为了使申请人和银行免遭盗、刷损失，信用卡在正式启用前设置了开卡程序。信用卡在正式启用前设置了开卡程序。 7.4.5信用卡的使用及收兑规定信用卡的使用及收兑规定7.4.5.1信用卡的使用规定信用卡的使用规定1）信用卡只限合法持卡人本人使用，不得转让或外借。）信用卡只限合法持卡人本人使用，不得转让或外借。2）信用卡的透支。）信用卡的透支。 3）信用卡规定有效期。）信用卡规定有效期。4）持卡人须按规定交纳手续费。）持卡人须按规定交纳手续费。 5）持卡人使用信用卡购物或支取现金时，均须同时出示证件。）持卡人使用信用卡购物或支取现金时，均须同时出示证件。6）信用卡遗失及注销。）信用卡遗失及注销。7）

36、持卡人凭信用卡在全国各地的特约单位直接购物或消费。）持卡人凭信用卡在全国各地的特约单位直接购物或消费。7.4.5.27.4.5.2收兑信用卡的一般规定收兑信用卡的一般规定1）检查信用卡的真伪以及有效期。）检查信用卡的真伪以及有效期。2）让持卡人即席复签，出示足以证明身份的证件，并填签购单。）让持卡人即席复签，出示足以证明身份的证件，并填签购单。3）核对信用卡是否列入）核对信用卡是否列入“注销名单注销名单”。4）用压卡机将持卡人的所有卡上资料摘录在签购单上，填明日期、）用压卡机将持卡人的所有卡上资料摘录在签购单上，填明日期、消费内容、金额以及经办人姓名。消费内容、金额以及经办人姓名。5）填写总计

37、单。）填写总计单。 7.4.5.3使用信用卡的注意事项：使用信用卡的注意事项： 1）使用信用卡消费时，商户会请你在交易单据上签字，签名前应）使用信用卡消费时，商户会请你在交易单据上签字，签名前应注意卡号、金额是否正确，确认无误后方可签名。注意卡号、金额是否正确，确认无误后方可签名。2 2）当持卡人在）当持卡人在atmatm机取款或机取款或pospos机上刷卡消费时难免遇到网络故障、机上刷卡消费时难免遇到网络故障、通讯线路及其他异常情况，这时不要惊慌，因为银行对账后发现通讯线路及其他异常情况，这时不要惊慌，因为银行对账后发现错账，会自动将款项退还给你。你还可以通过查询、投诉的方式错账，会自动将款

38、项退还给你。你还可以通过查询、投诉的方式解决银行暂时无法核对的错账，督促银行及时将款项退还给你。解决银行暂时无法核对的错账，督促银行及时将款项退还给你。 3 3）持卡人刷卡消费时错扣账。持卡人刷卡消费时错扣账时，如果）持卡人刷卡消费时错扣账。持卡人刷卡消费时错扣账时，如果经查属经查属“单边账单边账”，可不用投诉，一般发卡行会在，可不用投诉，一般发卡行会在5 5个工作日内个工作日内主动将错扣的账款为持卡人上账。如果经查属主动将错扣的账款为持卡人上账。如果经查属“双边账双边账”，最快，最快的方式是向商户投诉，商户受理并确认后的方式是向商户投诉，商户受理并确认后1010个工作日内，发卡行个工作日内，

39、发卡行可为你上账。可为你上账。 4 4）加强安全防范。）加强安全防范。 5 5）一旦发生银行卡遗失、被盗等情况时，持卡人可先拨打发卡行）一旦发生银行卡遗失、被盗等情况时，持卡人可先拨打发卡行客户服务电话，进行口头挂失，客户服务电话，进行口头挂失，5 5日内再携带有效证件至发卡行日内再携带有效证件至发卡行柜面办理挂失手续。柜面办理挂失手续。7.5外币兑换的有关规定 7.5.1 我国外汇管理的基本内容我国外汇管理的基本内容7.5.1.17.5.1.1外汇及旅游外汇外汇及旅游外汇外汇是指在国际结算中充当支付手段的外国货币和以外国货外汇是指在国际结算中充当支付手段的外国货币和以外国货币表示的债权、债务

40、凭证。我国现行的币表示的债权、债务凭证。我国现行的中华人民共和国外中华人民共和国外汇管理条例汇管理条例规定外币的范畴，外币一般包括外国货币、外规定外币的范畴，外币一般包括外国货币、外币支付凭证和外币有价证券，以及其他外汇资产。币支付凭证和外币有价证券，以及其他外汇资产。 旅游外汇是外汇的一种，它是伴随着国际旅游业迅速发展而旅游外汇是外汇的一种，它是伴随着国际旅游业迅速发展而产生的。旅游外汇是指通过旅游业赚取的外汇，是以外汇表产生的。旅游外汇是指通过旅游业赚取的外汇，是以外汇表示的用以国际旅游业务结算的支付手段，以及用于国际旅游示的用以国际旅游业务结算的支付手段，以及用于国际旅游业支付的一种特殊

41、债仅。业支付的一种特殊债仅。 7.5.1.2 7.5.1.2我国外汇管理政策我国外汇管理政策我国对外汇实行由国家集中管理、统一经营的方针。我国对外汇实行由国家集中管理、统一经营的方针。 7.5.1.37.5.1.3外汇作用外汇作用1 1）外汇是国家国际储备的重要组成部分。）外汇是国家国际储备的重要组成部分。2 2）外汇是调剂国际间资金余缺的重要手段。）外汇是调剂国际间资金余缺的重要手段。 3 3）外汇可以极大促进国际间的经济、贸易的发展。）外汇可以极大促进国际间的经济、贸易的发展。4 4）外汇为世界各国的经济发展提供了新动力）外汇为世界各国的经济发展提供了新动力。 7.5.2 外币兑换的有关规

42、定外币兑换的有关规定7.5.2.17.5.2.1旅游企业经营外汇业务的条件旅游企业经营外汇业务的条件第一，必须持有旅游、工商行政管理部门的有关批件；第一，必须持有旅游、工商行政管理部门的有关批件；第二，必须有严格的外汇券财务管理制度；第二，必须有严格的外汇券财务管理制度；第三，外汇券收入必须占营业收入的一定比例或金额以上，比第三，外汇券收入必须占营业收入的一定比例或金额以上，比例和金额由各地外汇管理局、旅游局根据当地情况确定；例和金额由各地外汇管理局、旅游局根据当地情况确定；第四，必须设置外汇券专柜，楼或场所。第四，必须设置外汇券专柜，楼或场所。 7.5.2.27.5.2.2旅行社的外汇管理旅

43、行社的外汇管理1 1）外汇收取的规定）外汇收取的规定按照按照旅游外汇管理暂行办法旅游外汇管理暂行办法的规定，旅行社经营外国人、华的规定，旅行社经营外国人、华侨、港澳台同胞来华旅游业务，必须向国外旅行社收取外汇和侨、港澳台同胞来华旅游业务，必须向国外旅行社收取外汇和向旅游者收取外汇券，不得收取人民币。所以旅行社在接待人向旅游者收取外汇券，不得收取人民币。所以旅行社在接待人境的旅游者时，必须向旅游者收取外汇券，不得收取人民币。境的旅游者时，必须向旅游者收取外汇券，不得收取人民币。旅行社接待来华旅游团组、必须坚持先收费后接待的原则，不旅行社接待来华旅游团组、必须坚持先收费后接待的原则，不得拖欠，对不

44、坚持先收费后接待原则，导致旅游者已出境得拖欠，对不坚持先收费后接待原则，导致旅游者已出境1010天天还未付费的长期拖欠款或将外汇裁留存放境外的，一经查出，还未付费的长期拖欠款或将外汇裁留存放境外的，一经查出，国家外汇管理局或其分局限其在指定的时间内将拖欠款和境外国家外汇管理局或其分局限其在指定的时间内将拖欠款和境外存款收回。存款收回。旅游外汇管理暂行办法旅游外汇管理暂行办法规定不得将旅游外汇截规定不得将旅游外汇截留存放境外。留存放境外。2 2）外汇支付的规定）外汇支付的规定按照按照旅游外汇管理暂行办法旅游外汇管理暂行办法的规定，旅行社向国内持有的规定，旅行社向国内持有“许许可证可证“的单位支付

45、旅游费用时，必须使用外汇券支票或通过银的单位支付旅游费用时，必须使用外汇券支票或通过银行转帐结算；例如，旅行社为旅游者订房，购买飞机、船票等，行转帐结算；例如，旅行社为旅游者订房，购买飞机、船票等，应当支付外汇券，不得使用人民币结算。向国内非收券单位支应当支付外汇券，不得使用人民币结算。向国内非收券单位支付费用应使用人民币。付费用应使用人民币。3 3）周转金的规定）周转金的规定4 4）一类旅行社开立外汇帐户的规定）一类旅行社开立外汇帐户的规定第一，开户入账手续的办理。第一，开户入账手续的办理。 第二，退款帐户存款总额。第二，退款帐户存款总额。第三，退款帐户的收支。第三，退款帐户的收支。第四，退

46、款帐户的其他规定。第四，退款帐户的其他规定。7.5.2.37.5.2.3其他企业的外汇管理其他企业的外汇管理7.5.2.47.5.2.4海外旅游者的外汇管理海外旅游者的外汇管理7.5.2.57.5.2.5个体经营者的外汇管理个体经营者的外汇管理7.5.2.67.5.2.6旅游饭店收兑外币一般程序旅游饭店收兑外币一般程序旅游饭店在收兑外币时，应遵循以下程序。旅游饭店在收兑外币时，应遵循以下程序。1 1）礼貌问候客人，问清客人的兑换要求；）礼貌问候客人，问清客人的兑换要求； 2 2）根据当日国家外汇管理局公布的现钞牌价，当面清点并唱）根据当日国家外汇管理局公布的现钞牌价，当面清点并唱收需兑换的外币

47、种类和金额；收需兑换的外币种类和金额；3 3）使用货币识别机等多种方式鉴别钞票的真伪，同时核准该）使用货币识别机等多种方式鉴别钞票的真伪，同时核准该币种是否届现行可兑换之列；币种是否届现行可兑换之列；4 4）填写两联水单；）填写两联水单；5 5）请客人在水单上签名，写上房号或地址；）请客人在水单上签名，写上房号或地址；6 6）将两联水单及外币现钞进行检查复核；）将两联水单及外币现钞进行检查复核； 7 7）经兑员根据第一联水单，复点人民币金额；）经兑员根据第一联水单，复点人民币金额； 8 8）核准无误后将水单和所兑换现款金额付给客人，并礼貌道）核准无误后将水单和所兑换现款金额付给客人，并礼貌道别

48、别饭店收兑外币旅行支票，应遵循的服务程序：饭店收兑外币旅行支票，应遵循的服务程序：1 1）礼貌问候客人，弄清兑换要求，并耐心解答；）礼貌问候客人，弄清兑换要求，并耐心解答；2 2）查验其支票是否属可兑换或使用之列，有无区域、时间限制，）查验其支票是否属可兑换或使用之列，有无区域、时间限制，进行币种、金额、支付范围以及伪真、挂失情况的识别；进行币种、金额、支付范围以及伪真、挂失情况的识别； 3 3）要求持票人在支票的指定复签位置上当面复签，然后核对支）要求持票人在支票的指定复签位置上当面复签，然后核对支票的初签与复签是否相符；票的初签与复签是否相符；4 4）持票人必须出示证件，核对证件相片与客人

49、是否相符，支票）持票人必须出示证件，核对证件相片与客人是否相符，支票签名与证件签名是否一致，然后在兑换水单上摘抄其支票号签名与证件签名是否一致，然后在兑换水单上摘抄其支票号码、持票人的号码、国籍等信息；码、持票人的号码、国籍等信息；5 5）填制一式两联的兑换水单，按当日外汇牌价准确换算并印制）填制一式两联的兑换水单，按当日外汇牌价准确换算并印制水单，向客人说明要扣除贴息，计出贴息和实付金额；水单，向客人说明要扣除贴息，计出贴息和实付金额；6 6）持水单交给客人，请客人在指定的位置上签名、写上房号等，）持水单交给客人，请客人在指定的位置上签名、写上房号等，撕尾签给客人，并将水单及支票交复核员；撕尾签给客人，并将水单及支票交复核员； 7 7）收