第2章国际结算业务中的往来银行

1、第一节第一节 国际金融业务中的银行机构国际金融业务中的银行机构第二节第二节 帐户行关系的建立帐户行关系的建立第三节第三节 清算和通讯清算和通讯key wordskey words第第2 2章章 国际结算业务中的往来银行国际结算业务中的往来银行2021年11月7日星期日3时50分40秒2第一节第一节 国际金融业务中的银行机构国际金融业务中的银行机构银行办理国际结算的条件银行办理国际结算的条件: :必须有必须有海外海外分支机构分支机构和和代理行代理行的合作。的合作。 海外分支机构及联行海外分支机构及联行 代理行代理行2021年11月7日星期日3时50分40秒3一、商业银行的海外分支机构与联行一、商

2、业银行的海外分支机构与联行1 1海外分支机构海外分支机构的几个层次：的几个层次： 代表处（代表处（representative office） 代理处（代理处（agency office） 受母行完全控制受母行完全控制 分行分行（branch） 子银行子银行（subsidiary） 联营银行联营银行（affiliate） 独立法人独立法人 银团银行（银团银行（consortium bank） 2 2联行联行：即：即银行在国内外设置的分、支行银行在国内外设置的分、支行。（1 1）国内联行（）国内联行（domestic sister bank）（2 2）海外联行（）海外联行（overseas si

3、ster bank）2021年11月7日星期日3时50分40秒4代表处代表处( (representative office) ) 最低级和最简单形式最低级和最简单形式-过渡形式。过渡形式。# 非营业性机构非营业性机构-不能办理银行业务不能办理银行业务；# 主要职能主要职能-开展开展公共关系活动公共关系活动； 向驻地国家的客户提供其总行的经营活动方针；向驻地国家的客户提供其总行的经营活动方针； 为本国客户探询新的业务前景，寻找新的贸易机会；为本国客户探询新的业务前景，寻找新的贸易机会； 开辟当地信息通道等。开辟当地信息通道等。2021年11月7日星期日3时50分40秒5代理处代理处( (age

4、ncy office) ) (办事处、经理处办事处、经理处) 介于代表处和分行之间介于代表处和分行之间的机构的机构# 主要职能：从事主要职能：从事一系列非存款银行业务一系列非存款银行业务 非存款银行业务：非存款银行业务：如发放工商贷款、提供贸易如发放工商贷款、提供贸易融资、签发信用证、办理承兑、票据买卖和融资、签发信用证、办理承兑、票据买卖和票据交换等业务。票据交换等业务。2021年11月7日星期日3时50分40秒6海外分、支行海外分、支行( (境外联行境外联行)()(branch) 是商业银行在海外设立的是商业银行在海外设立的营业性机构营业性机构# 主要职能：能面向当地客户经营主要职能：能面

5、向当地客户经营当地政府允许当地政府允许的各种银行业务；的各种银行业务；#业务范围及经营政策要与总行保持一致，总行业务范围及经营政策要与总行保持一致，总行对分、支行的活动负有完全的责任。对分、支行的活动负有完全的责任。2021年11月7日星期日3时50分40秒7代表处、代理处、海外分行都代表处、代理处、海外分行都不具备独立不具备独立的法人地位的法人地位，受母行完全控制。，受母行完全控制。注意：注意：这些机构不但受其总行所在地的金融管这些机构不但受其总行所在地的金融管理法令和条例的约束，也受其营业地的管理理法令和条例的约束，也受其营业地的管理法令和条例的约束。法令和条例的约束。2021年11月7日

6、星期日3时50分40秒8联行联行(sister bank)v是指商业银行根据业务发展的需要是指商业银行根据业务发展的需要, , 在国内、在国内、国外设立的分行和支行。国外设立的分行和支行。v包括包括横向关系横向关系（分行之间）；（分行之间）； 纵向关系纵向关系（总行与分行之间）（总行与分行之间）2021年11月7日星期日3时50分40秒9 2021年11月7日星期日3时50分41秒10子银行子银行(subsidiary banks) 在法律上是一个在法律上是一个完全独立的经营实体完全独立的经营实体（在东道国登记注在东道国登记注册册）。其股权）。其股权全部全部或或大部分大部分为总行所控制，常采用

7、收购为总行所控制，常采用收购外国银行的方法来设置。外国银行的方法来设置。# 主要职能：可从事东道国国内银行所主要职能：可从事东道国国内银行所能经营的全部业务活动能经营的全部业务活动。联营银行联营银行(affiliated banks)在法律地位、性质和经营特点上在法律地位、性质和经营特点上同子银行类似同子银行类似其区别是其区别是：在联营银行中，任何一家外国投资者拥有的股：在联营银行中，任何一家外国投资者拥有的股权都在权都在50%以下，即以下，即拥有少数股权拥有少数股权，其余股权可以为东，其余股权可以为东道国所有，或由几家外国投资者共有。道国所有，或由几家外国投资者共有。 2021年11月7日星

8、期日3时50分41秒11银团银行银团银行（consortium bank）通常是由两个以上通常是由两个以上不同国籍的跨国银行共同投资不同国籍的跨国银行共同投资注册而注册而组成的公司性质的合营银行。组成的公司性质的合营银行。任何一个投资者所持任何一个投资者所持有的股份都不超过有的股份都不超过50%。其业务范围其业务范围：一般不经营小额零售业务一般不经营小额零售业务对超过母银行能力的或母银行不愿意发放的大额、对超过母银行能力的或母银行不愿意发放的大额、长期贷款作出长期贷款作出全球性辛迪加安排全球性辛迪加安排，承销公司证，承销公司证券，经营欧洲货币市场业务，安排国际间的企券，经营欧洲货币市场业务，安

9、排国际间的企业合并和兼并，提供项目融资和公司财务咨询业合并和兼并，提供项目融资和公司财务咨询等。等。2021年11月7日星期日3时50分41秒12二、代理行二、代理行（correspondent bank, correspondents）代理关系代理关系:是指两家不同国籍的银行，是指两家不同国籍的银行，相互委托，相互委托，互为办理国际银行业务互为办理国际银行业务所发生的所发生的往来关系往来关系。1 1、建立代理关系的必要性、建立代理关系的必要性2 2、建立代理关系的三个步骤：、建立代理关系的三个步骤：3 3、代理行的种类、代理行的种类2021年11月7日星期日3时50分41秒131 1、建立代

10、理行关系的必要性、建立代理行关系的必要性#是是全球经济一体化的要求全球经济一体化的要求- 合作和融入合作和融入#是是国际贸易发展的要求国际贸易发展的要求- 产品的出口产品的出口#是是各国金融法规制约的产物各国金融法规制约的产物 对分支行开设的限制，绕过壁垒对分支行开设的限制，绕过壁垒#代理行的建立代理行的建立可以节约商业银行的外汇开支可以节约商业银行的外汇开支成本低，利用代理行开展国际业务，弥补海外分、支成本低，利用代理行开展国际业务，弥补海外分、支行的不足。行的不足。2021年11月7日星期日3时50分41秒142 2、建立代理关系的三个步骤：、建立代理关系的三个步骤：（1）考察考察对方银行

11、的资信。对方银行的资信。（2）签订签订代理协议代理协议pgg34并并互换互换控制文件控制文件（control documents）：）： 控制文件控制文件密押密押印鉴印鉴费率表费率表（3）双方银行）双方银行确认确认控制文件。控制文件。2021年11月7日星期日3时50分41秒15控制文件控制文件-control document 用来证明电报、函件、来证等的真实性用来证明电报、函件、来证等的真实性密押密押（test key） ： 用于环银电协的用于环银电协的电汇，来电汇，来证及修改证及修改，加注密码来确认真实性，加注密码来确认真实性印签样本印签样本（specimen signature /bo

12、oklet of authorized signatuer ） ： 用于用于函件、凭证、票函件、凭证、票据（银行汇票）。据（银行汇票）。单证上的签名与所留印签核单证上的签名与所留印签核对来确认真实性对来确认真实性费率表费率表（schedule of terms and conditions ）：办：办理代理业务收费的依据理代理业务收费的依据2021年11月7日星期日3时50分41秒16密密 押押密押密押：是两家银行是两家银行事先约定的专用押码事先约定的专用押码，由发电行，由发电行在发送电报或电传时在发送电报或电传时加在电文内加在电文内，经收电行核对，经收电行核对相符，即可确认电报或电传的真实性

13、。相符，即可确认电报或电传的真实性。建立密押关系：建立密押关系：可由一方用寄送密押给对方银行，经双可由一方用寄送密押给对方银行，经双方约定共同使用。也可由双方银行互换密押，各自使用方约定共同使用。也可由双方银行互换密押，各自使用自己密押。自己密押。密押操作密押操作：通过通过专用的密押器专用的密押器, 将账号将账号,日期日期, 金额等数字金额等数字输入输入, 由密押器自动产生一串数字由密押器自动产生一串数字;另一银行也如此操作另一银行也如此操作, 比较得出的密押是否相符比较得出的密押是否相符. 密押必须定期更换密押必须定期更换，需要可靠的密押的工作人员，需要可靠的密押的工作人员2021年11月7

14、日星期日3时50分41秒173 3、代理行的种类、代理行的种类（1 1）帐户行）帐户行（depository bank）：）：指代理行之间指代理行之间单方单方或或双方双方相互在对方银行开立相互在对方银行开立帐户的银行。帐户的银行。帐户行之间可以直接代理货币收付。通常二者之间的业务往来较多。（2 2）非帐户行）非帐户行（non- depository bank）：）：没有建立帐户关系的代理行，他们之间的货币没有建立帐户关系的代理行，他们之间的货币收付需通过第三家银行办理。收付需通过第三家银行办理。通过第三家银行办理，时间和费用的耗费比帐户行更大。2021年11月7日星期日3时50分41秒18我国

15、主要银行机构的海外分支机构及代理行我国主要银行机构的海外分支机构及代理行(截至2002年底) 2021年11月7日星期日3时50分41秒19三、往来银行的选择三、往来银行的选择可办理国际结算业务的海外银行很多，但在选可办理国际结算业务的海外银行很多，但在选择运用时，通常要排定一个次序。择运用时，通常要排定一个次序。 1、联行是、联行是最优选择最优选择。因为本行与联行是一个不可分割的整体，利益共享，风险共担。 2、代理行中的账户行是、代理行中的账户行是次优选择次优选择。代理行关系的建立成本更低，更灵活，更普遍 3、代理行中的非账户行是、代理行中的非账户行是次次优选择次次优选择。在没有联行和帐户行

16、的少数地区，要开展业务只能委托非帐户行的代理行。资金收付不太方便，需要通过其他银行办理。 2021年11月7日星期日3时50分41秒20一、帐户行和代理行一、帐户行和代理行二、帐户行关系的建立二、帐户行关系的建立三、帐户行业务实务三、帐户行业务实务第二节第二节 帐户行关系的建立帐户行关系的建立2021年11月7日星期日3时50分41秒21一、帐户行和代理行一、帐户行和代理行代理行和账户行的区别代理行和账户行的区别 账户行一定是代理行；账户行一定是代理行； 但并非所有的代理行都是账户行；但并非所有的代理行都是账户行； 联行当然彼此都是账户行。联行当然彼此都是账户行。一家国际性的商业银行，它在海外

17、的一家国际性的商业银行，它在海外的代理行的代理行的数目数目远远超过它在远远超过它在海外的账户行的数目海外的账户行的数目。2021年11月7日星期日3时50分41秒22二、帐户行关系的建立二、帐户行关系的建立因货币收付业务的需要，因货币收付业务的需要，或者方在对方设账，或者方在对方设账，或者相互设账，建立或者相互设账，建立账户行关系账户行关系。单方开立帐户：单方开立帐户： 1. 甲行在乙行设立甲行在乙行设立乙行所在国货币乙行所在国货币的帐户的帐户2. 乙行在甲行设立乙行在甲行设立甲行所在国货币甲行所在国货币的帐户的帐户双方互开帐户：双方互开帐户： 3. 双方互设双方互设对方所在国货币对方所在国货

18、币命名的帐户命名的帐户2021年11月7日星期日3时50分41秒23barclayscitibankusd accountbarclaysbarclays的角度看，是往帐的角度看，是往帐nostro accountcitibankcitibank的角度看，是来帐的角度看，是来帐vostro account帐户：帐户：往户帐户往户帐户（nostro account）：）：存放国外同业存放国外同业。 our account with you我行设在你行的帐户我行设在你行的帐户 来户帐户来户帐户（vostro account）：）：国外同业存放国外同业存放。 your account with us

19、-你行设在我行的帐户你行设在我行的帐户2021年11月7日星期日3时50分41秒24从本国银行从本国银行barclays的角度是往账的角度是往账存存放放国外同业国外同业2021年11月7日星期日3时50分42秒25从本国银行从本国银行barclays的角度是来账的角度是来账外国同业外国同业存存放放2021年11月7日星期日3时50分42秒26三、帐户行业务实务三、帐户行业务实务货币收付行为货币收付行为-表现在有关银行之间账户上余额表现在有关银行之间账户上余额的相应增加和减少上的相应增加和减少上余额的增加余额的增加 用贷记用贷记to credit-“已贷记你行账已贷记你行账” =即往来账中增加一

20、笔款项。即往来账中增加一笔款项。余额的减少余额的减少用借记用借记to debit-“请借记我行账请借记我行账” =就是往来账上减去一笔款项。就是往来账上减去一笔款项。to credit/debit一定的金额一定的金额 to sbs a/c 贷记（借记）某贷记（借记）某某的帐号一定的金额某的帐号一定的金额to credit/debit sbs a/c with 一定的金额一定的金额 贷记（借记）贷记（借记）一定的金额入或出某某账号一定的金额入或出某某账号2021年11月7日星期日3时50分42秒27选选 择择假定双方互开账户，互为账户行假定双方互开账户，互为账户行if barclays(lond

21、ons bank) makes a payment to a correspondent (citibank) abroad,a.the london banks vostro account will be credited. b the london banks nostro account will be credited2021年11月7日星期日3时50分42秒28if barclays(londons bank) makes a payment to a correspondent (citibank) abroad,a.the london banks vostro account

22、 will be credited. citibank在在barclays开立的帐户，是开立的帐户，是barclays的来帐。的来帐。b the london banks nostro account will be credited 改为改为debited. barclays在在citibank开立的帐户，是开立的帐户，是barclays往帐往帐2021年11月7日星期日3时50分42秒29v贷记报单贷记报单（credit advice）v借记报单借记报单（debit advice）vpg302021年11月7日星期日3时50分42秒30第三节第三节 清算和通讯清算和通讯v一、清算原理 v二

23、、清算与清算中心 v三、坏球银行金融电讯协会2021年11月7日星期日3时50分42秒31一、清算原理一、清算原理一家银行通常有多家往来银行，相互开立帐户。一家银行通常有多家往来银行，相互开立帐户。在业务往来过程中，该银行可能对数家银行有在业务往来过程中，该银行可能对数家银行有应收款项应收款项，对另外一些银行有，对另外一些银行有应付款项应付款项。一段时间后该银行应一段时间后该银行应向所有应付款银行一一支付向所有应付款银行一一支付，向所有向所有应收款银行一一索要款项应收款银行一一索要款项。其他银行也同样，耗时费力。其他银行也同样，耗时费力。2021年11月7日星期日3时50分42秒32现代银行业

24、务中，彼此有业务往来的银行通常现代银行业务中，彼此有业务往来的银行通常都在都在同一家清算机构同一家清算机构（可能是（可能是央行央行，也可能，也可能是是专门的清算所专门的清算所）开立帐户，保持一定的资）开立帐户，保持一定的资金余额。金余额。清算机构清算机构将一家银行对其他所有银行的应收款将一家银行对其他所有银行的应收款和应付款抵消后，计算出净欠款或净收款和应付款抵消后，计算出净欠款或净收款，只有净欠款行才进行最终支付。只有净欠款行才进行最终支付。通过清算机构结算银行之间的债权债务，能节通过清算机构结算银行之间的债权债务，能节约人力、物力和资金。约人力、物力和资金。2021年11月7日星期日3时5

25、0分42秒33 应付行应付行应收行应收行 a b c应收合计应收合计 应付差额应付差额 a 0 10 20 30 b 10 0 20 30 0 c 10 20 0 30 10应付合计应付合计 20 30 40 90 应收差额应收差额 10 0 10贷记贷记a 行在清算中心的帐户一笔行在清算中心的帐户一笔借记借记c行在清算中心的帐户一笔行在清算中心的帐户一笔2021年11月7日星期日3时50分42秒34二、清算与清算中心二、清算与清算中心清算清算( (clearing) )是指不同银行之间因资金的代是指不同银行之间因资金的代收、代付而引起的债权债务收、代付而引起的债权债务通过通过票据清算所票据清

26、算所或或清算网络清算网络进行清偿进行清偿的活动。的活动。票据清算所票据清算所 ( (clearing house) )或或清算网络清算网络是指是指由许多银行参加的、彼此进行资金清算的场由许多银行参加的、彼此进行资金清算的场所。所。银行间债权债务的清算是通过银行间债权债务的清算是通过票据清算票据清算所所和和自动清算系统自动清算系统完成的。完成的。清算银行清算银行是指参加票据清算所的银行。是指参加票据清算所的银行。一切货币的收付最终必须在该货币的清算中心一切货币的收付最终必须在该货币的清算中心进行结算。进行结算。2021年11月7日星期日3时50分42秒35（1 1）跨国大额美元支付清算系统）跨国大额美元支付清算系统chips：clearing house inter-bank payment system 纽约清算所银行同业支付系统纽约清算所银行同业支付系统( (fedwire: federal reserves wire transfer system美