班产生15吨蓝莓果汁生产车间设计

1、班产生15吨蓝莓果汁的生产车间设计目录摘要Abstract第一章 总论1.1绪论1.2设计范围1.3设计依据1.4厂址选择1.4.1厂址选择的原则1.4.2厂址选择及所选地的情况1.4.3该处厂址的优势1.5生产方法的特点和评论1.6生产中存在的问题第二章 工艺部分2.1产品方案2.1.1品种和规格2.1.2班产量2.1.3产品质量要求2.2原辅材料要求2.3包装材料规格和要求2.3.1内包装2.3.2外包装2.3.3包装商标2.4工艺流程2.4.1工艺流程2.4.2操作要点2.5物料衡算2.5.1记录数据2.5.2本设计的物料衡算2.6设备选型和计算2.6.1主要设备计算2.6.2主要设备一

2、览表2.7劳动力平衡2.7.1劳动力定员的组成和依据2.7.2劳动力定员2.8水、电、汽平衡2.9主要经济定额指标2.9.1原辅材料消耗定额2.9.2包装材料消耗定额2.9.3设备消耗定额2.10车间工艺平面布局设计第三章公用系统3.1给排水系统3.1.1给水系统3.1.2排水系统3.2供电系统3.3供汽系统3.4采暖与通风3.5污水处理第四章建筑部分4.1土建的要求4.2全场总平面布置第五章综合技术经济部分5.1经济估算5.1.1用于建筑工程的各项费用(K1)5.1.2用于购置及安装设备、工具和器具的费用(K2)5.1.3其他费用（人员培训费土地费等K3）5.2年经营费用的计算5.2.1折旧

3、费及大修费5.2.2原材料、燃料消耗费用5.3利润6.4回收期第七章图纸部分参考文献致谢摘要：本设计主要是对一个食品工厂进行相关技术方面的设计。本设计以蓝莓为原料进行班产15万吨蓝莓汁生产车间的初步设计。设计的主要内容包括包括选择厂址、制定产品方案、设计工艺流程、进行车间设备平面设计；对草莓汁加工过程中物料平衡、热量平衡、设备选型、水电平衡、劳动力平衡进行计算。综合考虑了生产工艺、经济技术和企业可持续发展等因素，车间设计紧凑合理，并对生产线进行全程监控，确保产品安全性和质量稳定性。 关键词：蓝莓果汁 饮料 工厂设计背景：英文名称：Blueberry，意为蓝色浆果，属杜鹃花科，越橘属植物。起源于

4、北美，多年生灌木小浆果果树。因果实呈蓝色，故称为蓝莓。蓝莓果实中含有丰富的营养成分，具有防止脑神经老化、保护视力、强心、抗癌、软化血管、增强人机体免疫等功能，营养成分高。其中，由于蓝莓富含花青素，具有活化视网膜功效，可以强化视力，防止眼球疲劳而备受注目。也是世界粮农组织推荐的五大健康水果之一。并且据美国、日本、欧洲科学家研究，经常食用蓝莓制品，还可明显地增强视力，消除眼睛疲劳。医学临床报告也显示，蓝莓中的花青素可以促进视网膜细胞中的视紫质再生，预防近视，增进视力。蓝莓果实平均重0.5-2.5g，最大重5g，果实色泽美丽、悦目、蓝色并被1层白色果粉，果肉细腻，种子极小，可食率为100%，具清淡芳

5、香，甜酸适口，为一鲜食佳品。蓝莓果实中除了常规的糖、酸和Vc外，富含VE、VA、VB、SOD、熊果苷、蛋白质、花青苷、食用纤维以及丰富的K、Fe、Zn、Ca等矿质元素。根据吉林农业大学小浆果研究所对国外引种的14个蓝莓品种分析，果实中花青苷色素含量高达163mg/100g，鲜果VE含量 9.3L|g/100g鲜果，是其他水果如苹果、葡萄的几倍甚至几十倍。总氨基酸含量0.254%，比氨基酸含量丰富的山楂还高。蓝莓果实有极强的药用价值及营养保健功能，国际粮农组织将其列为人类五大健康食品之一。蓝莓果实中除了常规的糖、酸和Vc外，富含VE、VA、VB、SOD、熊果苷、蛋白质、花青苷、食用纤维以及丰富的

6、K、Fe、Zn、Ca等矿质元素。据对从美国引进的14个品种的蓝莓果实分析测定，每百克蓝莓鲜果中花青苷色素含量高达163mg，蛋白质400-700毫克、脂肪500-600毫克、碳水化合物12.3-15.3毫克，维生素A高达81-100国际单位、维生素E 2.7-9.5微克、SOD5.39国际单位，维生素都高于其他水果。微量元素也很高，每克鲜果中钙220-920微克，磷98-274微克，镁114-249微克，锌2.1-4.3微克，铁7.6-30.0微克，锗0.8-1.2微克，铜2.0-3.2微克。蓝莓果汁味美健康，越来越受广大消费者的喜爱，生产前景十分广阔。设计范围厂址、工艺流程、设备选型、物料衡

7、算、劳动力、建筑部分、公用系统、成本和收益。设计依据1.4厂址选择1.4.1厂址选择的原则1.4.2厂址选择及所选地的情况本厂址选定于河南省新郑市开发区。厂区环境幽雅，附近无危及食品安全卫生的因素，达到了食品生产的卫生条件。厂址靠近电力资源，从而减少因线路过长而增加的投资费用;附近水源充足，且水源符合生活饮用水卫生的要求，尤其是在交通运输方面，新郑的优势达到了顶峰。新郑建有新郑国际机场，蓝莓属杜鹃花科( Ericaceae)越桔属(Vaccinium spp.)灌木，原产北美及我国长白山与大小兴安岭。目前每年美国需从加拿大进口7300 吨的野生蓝浆果，从澳大利亚、智利、新西兰等国进口几千吨栽培

8、鲜果。亚洲的蓝浆果消费大国日本， 自1976 年开始推广栽培后，目前每年日本国的总产量为558 吨左右，全部供本 国消费，市场占有率约1/5，其余的由国外进口。另外，新郑紧邻京广铁路线， 目前正在施工的高铁也途径新郑，新郑有着得天独厚地理环境优势，比较适合厂址的选建。1.3.2 总平面布置 该项目选址在河南省新郑市，占地面积 300 亩。土建工程 1.5 万平方米， 进行生产基础设施、辅助设计的配套，辅助车间、冷库及相关设备等，以确保 项目生产的正常进行。 1.4.3该处厂址的优势厂区附近无工业污染和生活污染，是生产绿色食品和饮料产品的理想区域;厂区附近地区有充足的蓝莓及其它浆果类资源的原料供

9、应和贮存冷库，可保证生产需要。 1.5生产方法的特点和评论生产浓缩还原法果汁，用浓缩果汁加一定比例的水和糖，及添加剂。采用热灌装。特点和评论：口感浓郁，风味保留完好，生产方便。1.6生产中存在的问题物料衡算：1.1 车间设计生产规模 本厂投产初期年产能力为 2 万吨蓝莓为浓缩汁，未来发展状况生产量根据 市场的需求而定。 蓝莓浓缩果汁饮料生产线，设计生产规模每小时处理5 吨蓝莓或其它浆果 类原料。按榨汁率80%计算，可实现连续生产蓝莓果汁4吨/小时。 如按年榨汁工作日30 天计(与采摘期同期同步)，可处理蓝莓浆果原料6000 吨/年。生产800 吨6 倍浓缩汁。 如能利用冷库贮存蓝莓浆果原料，将

10、榨汁周期延长到60 天，可处理蓝莓浆 果原料12000 吨/年。生产1600 吨6 倍浓缩汁。 如能充分利用冷库贮存蓝莓浆果原料，将榨汁周期延长到一年，可处理蓝 莓浆果原料60000 吨/年，生产8000 吨浓缩汁。 野生蓝莓果汁饮料生产线，设计生产规模每小时6000PET 瓶饮料。按照年 工作日278 天，日产2 班，班有效工时6 小时计，年生产能力1 万吨饮料。按 果汁含量30%计算，该生产线每年需要野生蓝莓原汁3000 吨，或6 倍野生蓝莓 浓缩果汁500 吨。 2 1.2 主要原辅料供应情况 蓝莓生长在北纬52 度以北气候寒冷的大小兴安岭原始森林中，与其它野生 植物成片混生，7 月末8

11、 月初成熟，采集期一个月左右。 该项目厂区附近地区有充足的蓝莓及其它浆果类资源的原料供应和贮存冷 库，蓝莓的年采摘量约400 万吨，贮量约30 万吨，本项目正常生产的蓝莓果年 最大需要量为6 万吨，该地区原料资源可保证生产用量需要。 附近地区的陆路、铁路交通均比较发达，各种辅料、包装材料可以通过公 路或铁路从海拉尔、齐齐哈尔、哈尔滨或北京采购。 1.3 工厂厂房设计 1.3.1 厂址概述 本厂址选定于河南省新郑市开发区。厂区环境幽雅，附近无危及食品安全 卫生的因素，达到了食品生产的卫生条件。厂址靠近电力资源，从而减少因线 路过长而增加的投资费用;附近水源充足，且水源符合生活饮用水卫生的要求，

12、尤其是在交通运输方面，新郑的优势达到了顶峰。新郑建有新郑国际机场，蓝 莓属杜鹃花科( Ericaceae)越桔属(Vaccinium spp.)灌木，原产北美及我国长 白山与大小兴安岭。目前每年美国需从加拿大进口7300 吨的野生蓝浆果，从澳 大利亚、智利、新西兰等国进口几千吨栽培鲜果。亚洲的蓝浆果消费大国日本， 自1976 年开始推广栽培后，目前每年日本国的总产量为558 吨左右，全部供本 国消费，市场占有率约1/5，其余的由国外进口。另外，新郑紧邻京广铁路线， 目前正在施工的高铁也途径新郑，新郑有着得天独厚地理环境优势，比较适合 厂址的选建。 1.3.2 总平面布置 该项目选址在河南省新郑

13、市，占地面积 300 亩。土建工程 1.5 万平方米， 进行生产基础设施、辅助设计的配套，辅助车间、冷库及相关设备等，以确保 项目生产的正常进行。 厂区附近无工业污染和生活污染，是生产绿色食品和饮料产品的理想区域; 厂区附近地区有充足的蓝莓及其它浆果类资源的原料供应和贮存冷库，可保证 生产需要。全厂总平面布置图详见附件二。 3 1.4 车间布置及相应设施 ,1,辅料车间:主要储藏生产产品所需原料物品。 ,2,溶糖溶酸车间:设有溶糖溶酸罐、辅料溶解罐。 ,3,浓缩酵解车间:灭菌机、双效真空浓缩器等。 ,4,包装车间:灌装机、内外材料包装库，最后得到成品即可销售。 车间布局详见附件三。 1.4.1

14、 工厂制度 ,1,工作人员必须按时上班，上班实施签到制。上午8:30 开始签到，9: 00 正式上班，根据迟到程度和次数扣除月终奖和年终奖。 ,2,上班期间中午1 个小时的休息时间，旺季,6,12 月,实行三班倒制， 淡季,1,5 月,实施两班倒制。每人每月有四天的休息时间,可连休,，请假 会影响奖金的发放情况。 ,3,每天工作 10 个小时，加班费按平时的 200,发放，节假日按平时的 300,发放。 ,4,1,2 月可停产给全体员工放假，在此期间对所有设备进行检查和维 修以及新产品的研制和开发。其余时间实行连续性生产。 2.产品的加工工艺 2.1 材料 蓝莓果实:我国长白山与大小兴安岭等地

15、区野生蓝莓浆果，通过公路或铁 路从海拉尔、齐齐哈尔、哈尔滨或北京采购;白砂糖:一级;柠檬酸:食用级; 水:去离子软化水。 2.2 工艺流程 2.2.1蓝莓果汁的生产工艺流程 新鲜野生蓝莓 挑选 漂洗 带式榨汁 护色 灭酶过滤 双效降膜蒸发浓缩 超高温瞬时灭菌(UHT) 无 菌大包装 成品 4 2.2.2蓝莓果汁PET 热罐装生产工艺流程 辅 料 预处理 调配 浓果汁 调配 超微细化 灌装 饮料瓶 杀菌 入库 超高瞬时杀菌(UHT) 热灌装 屋顶包 入库 2.3 操作要点 2.3.1 选果漂洗 选择新鲜、成熟度好的原料，用清水漂洗2 遍。 感官指标: 一等果:青红粒?5%，腐烂果?5%，夹杂物?

16、3%; 二等果:青红粒?6%，腐烂果?8%，夹杂物?5%。 理化指标:含糖量?0.04g/mL，总酸?25g/kg，挥发酸?3×10 -4 g/mL。 清洗:榨汁前首先要充分清洗干净，并除去腐烂发霉部分，因原料往往带 皮压榨，如果清洗不干净会将灰尘污物带入汁液而影响品质。采用喷水冲洗， 喷嘴流量以20L/min23L/min 为宜，喷嘴于果实距离为17cm18cm。 2.3.2 破碎 榨汁前需进行破碎，组成破碎压榨工序，以提高原料的出汁率。 2.3.3 榨汁 利用外部的机械压力，将果汁挤出。根据生物工程技术酶解榨汁工艺要求， 5 进行榨汁及分离系统的设备配套设计和设备选型;并建冷库一

17、座，将野生蓝莓 浆果的榨汁周期从与采摘期同步的30 天(采摘期为每年7、8 月)，延长1 倍， 至4560 个工作日，显著提高这条浓缩汁生产线的设备利用率和经济效益。 2.3.4 粗滤 除去分散在果汁中的粗大颗粒或悬浮颗粒。粗滤设备的滤孔大小约为 0.5mm左右。 2.3.5 酶解 果汁中含有的果胶物质，会使果汁浑浊不清，此外还有保护其他物质的作 用，阻碍果汁的澄清。利用果胶酶水解果汁中的果胶物质，使果汁中其他物质 失去果胶的保护作用而共同沉淀，达到澄清的目的。酶制剂一般加量为果汁质 量的0.2%0.4%，温度控制在50?，3h4h。 2.3.6 护色、灭酶、灭菌 在蓝莓野果中，含有丰富的抗氧

18、化成分 V C 、V E 和 -胡萝卜素，此外，还 含有多种水溶性天然花色素苷类物质，对许多眼科疾病具有非常好的疗效，因 而需要采用护色和灭酶技术是活性物质在加工的过程中最大限度地得以保留。 灭菌一是杀灭微生物防止败坏，二是钝化酶的活性防止各种不良变化的发生。 采用超高温瞬时灭菌法。 2.3.7 浓缩 在减压条件下迅速蒸发果汁中的水分，这样既可以缩短浓缩时间，又能较 好地保持果汁的色香味。浓缩后一部分作为浓缩汁储存、出售，一部分作营养 饮品。 2.3.8 配料、过滤 取浓缩汁，按比例调配后加入其他经处理后的辅料，经过滤机过滤。 2.3.9 均质 使果汁中所含的悬浮颗粒进一步破碎，使微粒大小均一

19、，促进果胶的渗出， 使果胶和果汁亲和，均匀而稳定的分散于果汁中，保持果汁的均匀度，获得不 易分离和沉淀的果汁。 6 2.3.10 无菌罐装 2.3.11 字符喷码 要求生产日期和批次号喷码定位准确，字体清晰。 2.3.12 包装贮藏 野生蓝莓浓缩汁生产线，由清洗、软化、榨汁、酶解、分离、澄清、浓缩、 芳香物质回收、UHT 杀菌、大袋灌装、CIP 清洗设备等组成整条生产线系统。 野生蓝莓果汁饮料PET 热罐装瓶生产线，由水处理系统、华堂系统、定量 和调配系统、后处理、UHT 杀菌、PET 热灌装及后续设备、CIP 清洗等、空气 净化、PET 吹瓶等组成生产线系统。 这两条生产线充分考虑和核算了生

20、产线整体同各单机间的物料平衡协同关 系，并考虑和计算了各单机的正常加工、进料出料、输送、故障停机及排除所 需要时间和各单机间的合理缓冲。因此，在生产运行时，该生产线能够运行持 续稳定，达到设计生产能力，并生产出质量合格的产品。 3.成品主要技术规格或质量标准 3.1 蓝莓浓缩果汁的质量执行标准 执行标准:保健饮品、果汁类执行 GB19297-2003 质量标准，浓缩果汁符 合 GB17325-1998 质量标准。出口产品质量应符合商检质量标准和卫生检疫标 准。 3.2 蓝莓浓缩果汁的检测指标 检测项目 检测指标 色 泽 呈紫红色 香气滋味 显著的蓝莓果香气 组织状态 均匀粘糊状液体，浑浊度均匀

21、一致 可溶性固形物(%) ? 65 总 酸 ? 17.0 酸碱度 2.5,3.0 7 密 度 1.32,1.34 菌落总数，个/mL ? 100 大肠菌群MPN/100mL ? 3 霉菌、酵母菌，个/mL ? 20 致病菌 不得检出 砷(以As 计) g/mL ? 0.5 铅(以Pb 计) g/mL ? 1.0 铜(以Au 计) g/mL ? 5.0 4.生产加工设备和物料衡算 4.1 设备维护和操作 ,1,每年的停产期间对设备进行彻底的检查和维修。在生产期间还要定期 对设备进行检查。 ,2,严格遵循设备的操作进行操作。 4.2 设备一览表 4.2.1 野生蓝莓浓缩果汁生产线主要设备明细表 序

22、号 设备名称 规格 台数 备 注 1 漂洗槽 2 带式连续压滤机 3 双效真空浓缩 4 芳香回收器 5 UHT 管式杀菌机 6 大袋灌装机 7 低位槽 8 酶解缸 9 沉降缸 8 10 水处理系统 11 CIP 清洗机 12 不锈钢管线 13 不锈钢管件、阀门 14 螺杆泵 15 螺杆泵 16 不锈钢饮料泵 17 不锈钢饮料泵 18 果渣车 19 冷库 4.2.2 野生蓝莓果汁饮料PET 热灌装生产线主要设备明细表 序号 设备名称 规格 台数 备注 1 水处理系统 2 高速化糖系统 3 PET 洗灌封三合一机 4 理瓶机 5 PET 瓶空气输送机 6 上盖机 7 倒瓶杀菌机 8 冷瓶机 9 吹

23、干机 10 灯检台 11 套标机 12 热收缩机 13 喷码机 14 排瓶机 15 装箱台 16 UHT 板式杀菌机 9 17 PET 吹瓶机 18 臭氧杀菌机 19 工作平台 20 无菌空气净化间 21 饮料泵 22 不锈钢管线、管件、阀门 23 成品运输平车 4.3 物料平衡表 4.3.1 用水量 浓缩汁生产线:生产期间，每小时用水量10 吨。 饮料生产线:按每小时饮料生产能力6000PET 瓶，饮料3 吨计，配制饮料 需要4/5 纯净水，即2.4 吨。根据纯净水生产原理，需要两份原水才能生产出一 份纯净水。该项目需要原水5 吨，生产2.5 吨软化纯净水和2.5 吨硬水。另外蒸 汽锅炉2

24、吨，用水量2 吨。再加生活用水2 吨，工厂每小时用水量共计9 吨。 4.3.2 煤(4000 大卡) 浓缩汁生产线:6 吨蒸汽锅炉/小时，每日需要燃煤6 吨 饮料生产线:2 吨蒸汽锅炉，每日需要燃煤2 吨， 4.3.3 用电量 浓缩汁生产线:400 千瓦/小时。 饮料生产线: 150 千瓦/小时。 4.4 蓝莓浓缩汁生产初步经济效益分析和财务评估 按年榨汁期与采摘期同步，建冷库一座，将蓝莓年榨汁周期延长至60 个工 作日。 4.4.1 建厂规模 年产量:1600 吨 (注:以6 倍浓缩果汁计。) 年工作日:60 天 10 每日班数:3 班 4.4.2 产品规格 包装单位:袋(注:瓶，或罐、包、

25、袋、只等) 净重:200 公斤/袋经计算， 每箱:1 袋 每吨成品5 袋或5 桶 年生产量 8000 袋或8000 桶 班生产量 44 袋或44 桶，或8.9 吨。 按每班有效工时7 小时计，相当于每小时生产能力1.3 吨。 4.4.3 建厂投资预算 生产设备 905 万元 设备购置及安装、调试、售后服务 水电蒸汽 100 万元 给水、配电、锅炉 土建费用 200 万元 生产车间、库房、锅炉房、办公、食堂、宿舍 冷库 500 万元 环保处理 20 万元 实验化验 20 万元 运输车辆 80 万元 筹建办公 20 万元 立项、筹备办公、生产许可和卫生许可手续 试生产 300 万元 建厂设计 45

26、.25 万元 技术转让，按设备总投资的5% 不可预见 10% 建设总投资预测:2409.275 万元 4.4.4 产品价格设计 出厂价: 16000 元/袋(200 公斤)，国际市场价格3 万美元/吨 年产值: 6400 万元 11 4.4.5 年生产总成本预测 (一)年生产固定总成本 1、人工费用 人均工资:1800 元/月 职工人数:60 人 注:人工费用,人均月工资×12 个月×1.11(福利)，300(劳保用品)× 职工总人数 年人工费用预测为:145.6 万元/年 2、工厂管理费及车间经费 按1%提取,128.00 万元/年 3、设备折旧费 按5 年折旧

27、期计算201.00 万元/年 4、设备大修基金 按设备折旧费50%计算100.50 万元 5、建厂投资的贷款利息 按年利率6.5%计算156.60 万元 年生产固定总成本预测:731.76 万元 (二)年生产变动成本总成本 1、原、辅料费 每袋250 元，年总计200.0 万元 2、大袋包装 每袋40 元，年总计32.0 万元 3、外包装桶 每只230 元，年总计184.00 万元 12 4、动力费 电 装机容量150kw 锅炉风机100kw 其它 20kw 电费单价0.65 元/度，年电费25.27 万元 水 用水量 10 吨/小时 水费单价 2 元/吨 年水费2.88 万元 煤 蒸汽用量

28、6 吨/小时 煤单价 400 元/吨 年煤费43.20 万元 5、上级机关管理费 按产值1%提取，年提取128.00 万元 6、销售运输费 按产值3 %提取，年销售费384.00 万元 7.周转资金贷款利息 年周转资金需要量,年产值×70%×25% ,2240 万元 按年利率6.5 %计算，145.60 万元 年生产变动总成本预测1144.95 万元 年生产总成本预测为1876.71 万元 4.4.6 经济效益分析 年产值 12800.00 万元 13 年生产总成本 1876.71 万元 销售税 增值税应纳额,年产值/1.17×0.17-(原料，包装)/1.17&

29、#215;0.17-动力/1.13× 0.13 应纳=1791.18 万元 教育附加税和城市建设附加税,增值税应纳额×4% 应交71.65 万元 两项共计销售税为1862.82 万元 年企业销售利润(毛利润) 销售利润,年产值,年生产总成本,销售税 9060.47 万元 所得税 所得税,销售利润×33% 2989.95 万元 纯利润 纯利润,毛利润,所得税 6070.51 万元 国家两项基金 两金,纯利润×25% 1517.63 万元 年企业净利润 净利润,纯利润,两金 4552.88 万元 利润率分析 毛利润率70.78% 纯利润率47.43% 净利润

30、率35.57% 4.4.7 财务评估 年企业投资回收率ROI 年销售利润，设备折旧费 ROI=×100% 建厂投资，周转资金 ROI,199.20% 企业投资利润率 14 年销售利润 投资利润率,×100% 建厂投资，周转资金 ,194.88% 投资回收期 1 投资回收期,年，建设试产时间 ROI 投资回收期,1.51 年，建厂试产时间 4.4.8 盈亏平衡分析 以产量表示的盈亏平衡点BEP 年生产固定总成本 BEP,×100% 年销售值(产值),年生产变动总成本,销售税 BEP=7.47% 597.83 袋 598 箱 120 吨 以出厂价表示的盈亏平衡点 年生

31、产总成本 其计算公式,×100% 年销售值(产值),销售税 盈亏平衡点为 17.16% 2745.44 元/袋 4.4.9 不确定性因素分析 在以下因素分别单独提高或降低10%时，BEP 值的变化: 因素 ， 10 % 0 , 10 % 正常BEP 值 7.47 15 出厂价 6.61 8.60 固定成本 8.22 6.73 变动成本 7.56 7.39 根据以上分析表明:出厂价格的变化对盈亏平衡点的影响最大，而固定成 本的变化对盈亏平衡点的影响相比则最小。变动成本的影响则介于二者之中。 4.5 蓝莓浓缩汁PET 热罐装生产初步经济效益分析和财务评估 蓝莓浓缩汁PET 热罐装瓶蓝莓果

32、汁饮料部分，按年工作日278 天。 4.5.1 建厂规模 年产量:10000 吨(注:以饮料计。) 年工作日:278 天 每日班数:2 班 4.5.2 产品规格 包装单位:瓶(注:瓶，或罐、包、袋、只等) 净重:500 毫升/瓶，经计算， 每箱:20 瓶 每吨成品 2000 瓶或100 箱 年生产量 20000000 瓶或1000000 箱 班生产量 35971 瓶或1799 箱，或18.0 吨 按每班有效工时6 小时计，相当于每小时能力3.0 吨。 4.5.3 建厂投资预算 生产设备 450 万元 设备购置及安装、调试、售后服务 水电蒸汽 60 万元 给水、配电、锅炉 土建费用 30 万元

33、仅生产车间，其它与浓缩汁共享。 运输车辆 20 万元 筹建办公 20 万元 立项、筹备办公、生产许可和卫生许可手续 建厂设计 15.9 万元 技术转让，按设备总投资的5% 16 建厂规划设计，建厂总投资的1% 不可预见 10% 建设总投资预测:635.49 万元 4.5.4 产品价格设计 零售价:3.6 元/瓶 注:零售价设计为出厂价的(100，40)% 出厂价:2.57 元/瓶 年产值:5143 万元 4.5.5 年生产总成本预测 (一)年生产固定总成本 1、人工费用 人均工资:1800 元/月 职工人数:60 人 注:人工费用,人均月工资×12 个月×1.11(福利)，

34、300(劳保用品)× 职工总人数 年人工费用预测为: 145.656 万元/年 2、工厂管理费及车间经费 按1%提取。 51.43 万元/年 3、设备折旧费 按5 年折旧期计算 62.00 万元/年 4、设备大修基金 按设备折旧费50%计算 31.00 万元 5、建厂投资的贷款利息 按年利率6.5%计算 28.31 万元 17 年生产固定总成本预测: 318.39 万元 (二)年生产变动成本总成本 1、原、辅料费 每瓶0.39 元， 年总计780.0 万元 2、包装材料 每瓶0.95 元， 年总计1900.0 万元 3、包装纸箱 每只2.5 元、 年总计250.00 万元 4、动力费

35、 电 装机容量 150kw 锅炉风机 30kw 其它 20kw 电费单价0.65 元/度 年电费57.82 万元 水 用水量5 吨/小时 水费单价2 元/吨 年水费4.45 万元 煤 蒸汽用量 2 吨/小时 煤单价 400 元/吨 年煤费44.48 万元 5、上级机关管理费 按产值1%提取 年提取51.43 万元 6、销售运输费 按产值3%提取 年销售费154.29 万元 18 7.周转资金贷款利息 年周转资金需要量,年产值×70%×25% ,900 万元 按年利率6.5%计算， 58.50 万元 年生产变动总成本预测 3305.41 万元 年生产总成本预测为 3623.8

36、1 万元 4.5.6 经济效益分析 1、年产值 5142.86 万元 2、年生产总成本 3623.81 万元 3、销售税 增值税应纳额,年产值/1.17×0.17(原料，包装)/1.17×0.17-动力/1.13× 0.13 应纳 308.73 万元 教育附加税和城市建设附加税,增值税应纳额×4% 应交12.35 万元 两项共计销售税为321.08 万元 4、年企业销售利润(毛利润) 销售利润,年产值,年生产总成本,销售税 = 1197.97 万元 5、所得税 所得税,销售利润×33% 395.33 万元 6、纯利润 纯利润,毛利润,所得税 8

37、02.64 万元 7、国家两项基金 两金,纯利润×25% 200.66 万元 19 8、年企业净利润 净利润,纯利润,两金 601.98 万元 9、利润率分析 毛利润率 23.29% 纯利润率 15.61% 净利润率 11.71% 4.5.7 财务评估 1、年企业投资回收率ROI 年销售利润，设备折旧费 ROI=-×100% 建厂投资，周转资金 ROI,94.35% 2、年企业投资利润率 年销售利润 投资利润率,×100% 建厂投资，周转资金 =89.70% 3、投资回收期 1 投资回收期,-年，建设试产时间 ROI 投资回收期,1.11 年，建厂试产时间 4.5.8 盈亏平衡分析 1、以