商业银行的发展现状以及面临的风险问题

1、 摘 要 金融体系是经济的核心，而商业银行是金融体系的主体。商业银行的风险管理决定了商业银行未来的发展前景。然而如何能够在当前复杂的经济环境中把握住所面临的风险问题，有效的进行风险管理是长久以来各界共同关注的问题。本文主要结合商业银行的发展现状以及金融风险的基本概念，根据风险识别的主要原理和方法，总结了风险识别的主要目标和过程，以此重点分析了当前商业银行业在业务发展过程中面临的主要风险形势及风险种类，提出了健全完善风险机制形式的建议，再根据不同的风险类型采取相应的风险控制手段，对所面临的或即将面临的风险实施有效措施，阐述了在内部管理过程中应该坚持的几项原则。最后对所识别出的风险进行评估和计量，

2、再确定风险带来的损益程度，以确保商业银行的持续经营、健康持续而稳定的发展。 【关键词】商业银行 风险管理 风险识别 控制手段 风险机制 abstract financial system is the essence of the economy，where commercial banks are the majority of the financial system . the faith and development of commercial banks is depend on the risk management of commercial banks.however how

3、 to grasp the risk issues and are control risk effectively  in the complex economic environment become issues that the public concerns about.the essay combines the current situation of commercial and the banks basic concepts of financial risks , based on major principles and methods of risk rec

4、ognition , to summarize the target and process of risk recognition.next,the essay analyze the major risks and kinds of the commercial banks in the current situation , propose suggestions to complete the risk control mechanism and then take different control measures for different risks . in the mean

5、 time,the essay also take effective measurements to the upcoming risks ,illustrate the principles in the inner management . in the last part there are assessments and measurements of the risks mentioning in the essay , and discuss the extent of loss and gain brought by the risks and make sure the su

6、stainable and robust development of the commercial banks . keywords:commercial bank risk management risk identification control measure risk mechanism 一、总论 （一）选题背景 商业银行对于风险的有效管理，不仅有利于商业银行自身业务的不断发展，降低损失的发生，同时也对商业银行的未来命运起着至关重要的作用，更有利于维护整个金融市场环境的安全和稳定。众所周知金融是现代经济的核心，而商业银行则可以说是金融体系的主体，因此商业银行发展的状况直接关系到国家

7、金融经济体系的健康、安全、平稳的发展。通常的做法是依靠有效的风险识别手段以此为基础采取风险控制，从而达到使商业银行稳健发展的最终目的。对所遇到的风险进行判断分析，在此基础上对待不同类型的风险再采取相应的控制方法，以此达到降低、甚至是消除风险的目的。 （二）选题意义 当今商业银行业的快速发展要求商业银行自身对风险管理采取先进的方法和手段。风险识别是对整个商业银行风险系统的描述和基本认识，同时也是风险管理的基础。通过对商业银行风险识别的目标和具体操作步骤的确定，针对各种问题的发生，从而形成有效的风险管理和控制机制。如何有效而及时的预计所发生的风险，实现风险预警，并采取有效的风险管理，始终是商业银行

8、面对的重大问题。所以如何科学精准的对商业银行风险进行控制和管理，已经成为广大学者所关注的焦点；而另一方面，对我国的商业银行面临的风险问题进行分析，有利于提高商业银行的风险控制水平；从更大的意义上来说，也有利于整个金融体系和国民经济的稳健发展。 二、商业银行风险识别与控制方法的相关理论随着商业银行的不断发展和完善，金融风险的复杂性以及商业银行自身业务的发展需求要求我们对于商业银行发展过程中所面临的风险完善自身的风险管理理念、机制、手段以及技术。而风险识别是风险控制的基础和前提，也是对整个风险系统所带来的影响的描述。 （一）商业银行风险识别的基本理论众所周知，商业银行风险的类型主要有一下几个，分别

9、是：市场风险、信用风险以及操作风险。因此不难得出结论，与此相对应的商业银行风险识别的主要类型有：商业银行市场风险识别、客户信用风险识别和商业银行操作风险识别。1.商业银行市场风险识别商业银行市场风险识别的重要性在与金融市场形式的复杂多变，难以掌握难以控制。由于商业银行所涉及的业务和产品众多，因此对于其涉及的业务和产品所面临的各种市场风险因素进行分析和分解，就能够及时而有效的对于交易和非交易的业务中的风险类型和性质进行识别。通过这一识别手段得以对金融市场的风险在复杂多变的形势下能够有基本的掌控。2.客户信用风险识别就是对有业务往来的客户的信用状况进行考量和分析。这一识别过程是对客户的各项风险因素

10、的发现和风险可能的初步判断。其衡量指标主要包括基本面指标和财务指标。通过这两类指标的显示得出该目标客户的信贷状况、偿债能力、盈利能力等等方面的判断，从而判定该客户所存在的信用风险，以便银行及时采取措施对有信用风险的客户进行规避并注意。3.商业银行操作风险识别这一风险识别应当以商业银行所处的环境、战略目标、银行自身的业务、产品以及服务为基础，考虑和分析当前和未来潜在的操作风险，以此进行风险识别。这些操作风险包括，银行自身的产品和业务、银行的发展战略目标、银行的内外包部环境因素等等。依据这些，所采取的主要识别方法有：a.内部分析：如针对银行内某一部门员工召开会议进行日常业务操作流程；b.指标分析：

11、选择对银行的风险产生的相关指标进行监控，从而发现可能造成风险发生的原因；c.数据分析：对以往发生的风险所造成的损失数据进行分析，以此识别出可能造成风险发生的主要原因。 （二）商业银行控制方法的相关理论 商业银行风险控制的方法的研究与当前对于风险的认识程度有很大关联。而商业银行对于风险的控制，则是在银行自身所采取的内部措施的基础上得以实现的。众所周知，并不是所有的风险都能够消除或者有效降低的，只是能够在加强商业银行自身内部管理机制的条件下，充分发挥金融市场的作用，把规避风险和降低风险相结合，从而达到理想的效果。这需要我们充分考虑系统性风险和非系统性风险的影响因素，努力实现一个完整的风险控制体系。

12、接下来，让我们从两个角度来讨论风险控制方法： 1.降低风险 通常我国的传统模式，即通过对于制度的改革建设和有效管理来达到降低风险的目的。而这一做法需要根据所面临的系统性风险或非系统性风险的不同情况进行区分从而采取相应措施，例如，降低商业银行内部的非系统性风险可以通过完善制度建设和加强管理等措施来实现；而选择与收益负相关的多种类型的资产组合则能够实现降低甚至是消除部分来自于贷款客户的非系统性风险。总而言之，一切措施的前提都是需要建立在资产由市场定价的基础之上的。 2.规避风险 有人将风险的定义解释为：最终所得到的实际收益相对与预期收益的差距。 系统性风险的特征有： a.系统性风险所反映的是不同目

13、标客户的信用特征； b.系统性风险具有风险报酬，即某项业务的风险大，其可能带来的收益也将很大； c.具有两面性。 根据系统性风险的上述特点，我们可以总结出：商业银行规避风险的方法是在多种资产组合形式的基础之上，根据整个大的外部环境，例如，宏观经济形势、政府相应的经济政策、国家采取的经济体制等诸多因素灵活调整所要采取的适当的资产组合形式。从而达到所有的资产组合能够实现较大的预期收益和较小的预期损失。 三、商业银行的发展现状以及面临的风险问题 （一）商业银行的发展现状 当前商业银行的发展在经历了初期艰难的起步、创新改革和飞速的发展变化阶段后，迎来了最为关键的转折时期。在过去很长的过渡时间里，商业银

14、行在国家的支持和自身的不断努力下取得了快速的发展，各方面业务都有了很大进步，尤其在资产规模方面有了相当大的提高。在很多方面都带给我们正面积极的影响：1.目前商业银行总体来说数量较多，业务覆盖了银行本地及周边地区，充分发挥了对于当地企业在金融方面的支持作用，在一定程度上促进了地方经济的快速发展；2.近年来经济快速而稳定的发展，我国商业银行的整体经营状况与发展初期的低迷相比开始逐渐好转，利润总额显著增长，利润率明显提高，盈利能力稳步提升，亏损面积减少；3.在资产的整合重组、引进外资等方面均取得了实质性的成果；商业银行在国有银行的强大优势地位的冲击下，为了稳固自身的发展，开始积极的对外拓展业务，采取

15、联合重组等方式以达到跨区域经营的目标，有利于商业银行自身的不断可持续性发展；4.在各方面的共同努力下，商业银行的经营风险不断降低，自身的资产质量得到了显著改善。然而在当前的发展现状下还存在着一系列的问题，为今后的不断发展带来难度。首先，是商业银行跨区域经营难度的不断攀升。直接表现为当前申请设置异地分行的难度增加。2011年以来，我国银监会不再允许其他城市的商业银行设立跨省、自治区异地分行，与此同时设立省内异地分行的审批的批准也被大大压缩。这样一来就使得跨区域分支机构风险管理和控制的难度大大增加。 冉中华. 浅谈现代商业银行的风险控制j. 商业文化 (学术版), 2007, 7: 026.其次就

16、是不良贷款形式恶化。有资料显示，自2011年第四季以来，虽不良贷款率与第三季度持平，甚至比2010年底低0.9%，但是不良贷款余额却出现了增长的的现象。并且在未来一段时间内，商业银行的不良贷款率很有可能会继续上升，如此一来业务的发展将受到一定程度的打击。 余燕丽. 我国商业银行风险现状及对策研究d. 武汉理工大学, 2003. （二）商业银行业务发展面临的主要风险及特征随着商业银行的不断发展，银行业务系统也逐渐走向成熟，这一过程中不可避免的将会面临诸多风险，总结来看一共有以下几点: 1.信用风险：通常情况下是指借款人借款到期后不能按规定还本付息，使贷款人遭到损失的可能性。近年来商业银行所拥有的

17、资产质量并不理想，使得信用风险成为主要的金融风险之一，同时也是银行经营管理中面临的最主要的风险，其通常表现为不良贷款数额的不断攀升； 2.流动性风险：具体体现为资产和负债的相关性，是指商业银行所掌握的流动性资产无法按时支付所到期的负债，从而使商业银行逐渐丧失清偿能力以及对银行自身造成损失。通俗来讲，即银行的支付能力不足，潜在的支付风险日益增大，值得我们注意的是，流动性风险通常是商业银行破产倒闭的直接原因； 3.操作性风险：这一风险可以说是当前商业银行业风险管理的重心，从目前实际情况来看，国内的商业银行对于操作性风险的重要程度明显认识不足，始终侧重于处理信用风险的相关业务，使得近年来的操作性风险

18、发生概率不断上升，最大的操作风险就是由于内部控制不佳，操作失误，导致出现管理失误、经营亏损等情况； 4.体制性金融风险：这一风险存在于所有处于经济体制转型时期的国家，并不单独存在于商业银行行业； 5.利率风险：是指由于金融市场利率的不断复杂且多样的变动，而导致商业银行发生损失，大概包括，再投资风险、再融资风险和价格风险； 6.金融创新风险：所谓金融创新是指在商业银行日常所进行的业务中，对于银行原本固有的经营管理方式、组织结构形式等方面进行创新和改革。而金融创新风险的发生，大部分是由于在商业银行发展业务的过程中过度竞争而造成不良贷款率等信贷风险发生的可能性增大，因此可以说金融创新风险是把双刃剑，

19、既是社会前进经济发展的必然需要，同时也会为采取创新做法的主体带来难以预知的风险； 7.外汇风险：由于金融市场上的汇率不断变化而引起的外汇风险，所涉及风险的部分是所有涉及外币的金融，例如对外贸易结算、对外债权债务关系、外汇买卖等； 8.其他风险：包括环境风险、法律风险、竞争风险、国家风险（即商业银行对欠发达地区的信贷风险）等等。 四、商业银行的风险识别和风险预警 （一）商业银行风险识别的目标 一般来说我们可以认为商业银行的管理流程是由风险识别开始的，商业银行风险识别也是之后进行的各个环节的基础。首先，商业银行自身应建立完善的风险识别制度，各个层级机构和部门需要按照商业银行风险管理的相关制度要求，

20、使用适合而恰当的工具，使商业银行风险识别持续地进行下去。总结来说，商业银行风险识别的目标可以总结为发现风险因素、确定风险损失种类。 商业银行风险识别的主要目标有： 1.商业银行风险的系统特征。 主要分析善业银行风险所具有的的具体的系统特征，特别是当它作为商业银行整体风险中的一部分时所具有的特征，以及该怎样进行识别和度量； 2.风险发生的原因以及特征。 研究有哪些潜在的原因和诱因可能促使风险发生，更需要明确一旦引发风险将会是什么样的风险，属于什么种类，具有哪些特征，然后考虑针对这些风险该采取什么方法进行控制； 3.商业银行未来将会面临风险种类以及它们的影响程度。 研究在商业银行未来发展过程中，随

21、着业务的不断拓宽、与不同目标客户的往来、甚至是国家政策的影响、整体金融环境的变动等等情况，将会使商业银行面临那些风险，重点有哪些种类，这些种类风险的发生会造成哪些影响，其严重程度又将如何。 因此为了解决这些问题，达成上述目标，需要商业银行自身建立完善适合的风险识别机制，以及成熟的识别技术、识别能力。 （二）商业银行风险识别的步骤首先让我们用一个图示来总结商业银行风险识别的步骤 温红梅, 李式姣. 商业银行风险识别与控制方法研究j. 黑龙江对外经贸, 2010 (5): 138-140.： 图1 商业银行风险识别的步骤 1.明确风险业务类别及其关键环节 首先确认商业银行不同类别的业务可能将会面临

22、的不同类型的风险，将风险按类别明确分类，避免将不同类别风险当做同种类型风险、或是同种类型风险在不同时期被错误的当做不同的风险来处理；明确其类别及其关键环节有助于后续处理工作的有效开展； 2.识别风险系统特征 由于商业银行风险系统的复杂性和不确定性，努力做好对风险系统特征的识别工作，是未来将要开展的风险控制工作的基础； 4.对于关键的风险诱因的识别 商业银行每一种风险的发生背后都是由某种原因影响造成的，明确不同种类风险所对应的诱因，重点分析其相关性，从中总结出关键的风险诱因就变得十分重要了。分析出不同的诱因对于不同风险的影响程度，建立完善的风险诱因和风险类型的对应关系，总结出可靠的理论依据才是这

23、一环节的最终目的； 5.确定风险事件总结出了关键的风险诱因后，顺势确定在商业银行日常业务过程中由主要的风险诱因导致，可能发生的风险事件，可以说这一环节是建立风险指标体系的基础； 6.确定关键的风险指标体系通过建立风险指标体系，收集统计各种风险指标并加以综合和总结，对风险指标的变化趋势和具体走向加以分析和概括，可能将会发现潜在的风险诱因，并以此为银行提供一个通用的风险识别的标准； 7.风险暴露的确定这一步骤是指通过已发生的风险事件，根据上一步骤建立的风险指标体系，判别风险类别，总结风险发生后对于银行本身造成的损失，分析其带来的诸多影响，以及事件背后的深层次原因。这一步骤是之后进行风险控制具体技术

24、的基础。 （三）商业银行的风险预警为了使商业银行未来的发展能够稳健的持续性进行，不过多的受外界干扰及影响；也为了增强商业银行的风险防范和管理，需要银行自身建立完整健全的风险预警机制，在得出风险识别结果的基础上，以银行内部的风险预警系统为主体，根据不同的外部风险的特点实行相对应的风险预警，以此实现降低遭受的风险程度的目的。积极的构建风险预警模型，真正做到减少风险的干扰，做到行之有效的风险预警为商业银行的业务发展提供切实、安全、全面的保障。 五、商业银行风险控制和管理 （一）商业银行风险机制的形成我们可以说，一个银行的风险控制能力在一定程度上决定了这个银行的竞争优势，因此，我们可以认为商业银行的风

25、险控制机制不仅是商业银行治理机制的坚强后盾，更是商业银行自身提升竞争力的基础和保障。商业银行的改革与发展必须重视风险控制机制的建设。商业银行的风险控制机制的构成总的来说包括银行组织形式、内部控制、风险管理等，这些部分相互联系和影响，既构成一个完整的整体，又是各自相对独立的一个部分。 (二）商业银行风险的控制方法商业银行风险的发生通常是由内外部因素共同影响造成的，这说明商业银行在经营上面临风险的同时，商业银行的内部管理机制也处在不稳定且薄弱的状态。而提升内部管理机制需要采取如下措施： 1.严格把握用人标准。 银行的经营状况主要取决于银行员工的工作水平，在选人用人方面应该坚决实行高标准严要求，员工

26、需具备熟练地专业技能和高度的敬业精神和工作责任心，在管理上采取竞争的管理手段，激发员工的工作效率； 2.采取综合经营计划管理手法，建立健全的指标考核体系。 不但能从绩效方面提高员工的工作积极性，同时也对于预防和控制财务风险的发生具有重要的意义； 3.加强对整个金融行业发展前景的预测，以此建立健全的风险监管机制； 4.建立健全完善的决策制定机制。必须严格制定决策机制流程，每一项决策都要按照既定的程序进行； 5.建立行之有效的内部控制机制。商业银行在追求利益收入的同时也应注重内部的自我约束、自我调整、自我控制，不断维护内部控制机制的稳定性； 6.正确的处理内部控制与发展之间的关系。 重点需要调整工

27、作人员的心态，既不要因为过于害怕风险的来临而畏缩不前不敢开拓创新，谋求发展，也不应该一味的开拓市场谋取利益而不重视可能面临的风险，以及忽视风险可能带来的诸多影响和可能造成的损失。 （三）商业银行风险的评估和计量 在风险识别得出的结果的基础上对所遇到的风险的影响力以及可能带来的损益程度，以此决定是否应该进行风险控制，以及如何进行风险控制。结合风险种类总结下来，商业银行需要对以下几个方面进行评估： 1.商业银行客户信用风险的评估 根据客户信用风险的识别进行判断的结果，对客户信用风险的高低进行评估，采取多种专业方法：（1）专家判断法：专家判断法主要采取"5c" 分析框架:借款人的

28、品质(character)、还款能力capacity）办资本金大小(capital)、抵押品情况(collateral),所处环境情况(condition) 黄瑛. 浅议商业银行风险的识别, 评估和应对j. 科技经济市场, 2007 (10): 56-57.；（2）信用评分法：采取信贷专家依靠多年的信贷经验总结出的风险因素，将其生成评分表，由专业的评级人按照评分表对目标客户的信用风险进行评分，以此实现对商业银行客户信用风险的评估；（3）模型法：最基础的包括常见的与商业银行日常业务息息相关的市场模型、套利模型、破产模型等；还包括了商业银行客户风险的多变性的评估模型。 2.商业银行市场风险的计量对市场风险进行识别后，对于银行内各种账户上所存在的不同类型的风险采取适当的计量方法，将当中存在的风险在全行范围内进行汇总，以便管理层和决策层充分了解当前本行的总体市场风险中所处的水平。 六、研究的主要结论 （一）研究的主要构成本文的研究是按照“理论分析当前实际形势分析相应的具体方法建立完善的风险机制的建议”的思路展开的具体