云南省国家税务局网络申报总体情况演示_第1页
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1、“云南省国家税务局网络申报系统” 概要介绍 云南省国家税务局 龚剑林 2013年12月23日目 录o 网络申报系统推行对象推行对象o 网络申报系统推行步骤推行步骤o 网络申报系统常见问题常见问题演 示 目 录网络申报系统的推行对象推行对象 推行对象 网络申报系统目前只支持征收方式为查账征收（征收方式代码为10）方式的纳税人，不支持征收方式为查定和查验的纳税人。 推行对象 网络申报系统支持征收方式为查账征收方式下的纳税人增值税、消费税、所得税（年报、季报）、文化事业建设费税种的申报征收。演 示 目 录网络申报系统的推行步骤推行步骤 推行步骤 首先在税种登记中将纳税人的申报方式维护为网络申报（申报

2、方式代码34），该步骤由税务专管员完成。 推行步骤 其次在个人工作台办税服务厅中，对纳税人进行应用系统授权、启用纳税人网络申报权限。网络申报系统启用标志为Y代表启用成功，N表式未启用，并告诉纳税人初始密码为。该步骤由税务专管员完成。演 示 目 录网络申报系统的常见问题常见问题 常见问题 一、纳税人没有可申报项目。 常见问题 1、纳税人的征收方式不是查账征收，而是将征收方式为查定或查验征收方式的纳税人纳入网络申报系统推行范围。 常见问题 2、税种登记中未将纳税人的申报方式维护成34（网络申报），此处特别注意不能维护成30（数据电文申报）。 常见问题 3、由于综合征管软件中应申报清册只在月初一次生

3、成，因此对于需要推行网络申报的纳税人，必须在征期开始前进行申报方式维护。 常见问题 对于1所产生的问题，必须进行相关的授权撤销，目前不能将查定和查验征收方式的纳税人纳入网络申报。对2和3产生的问题，将纳税人征收方式维护为网络申报（34），下月征期即可正常申报。 常见问题 二、申报时提示无法获得录入税务机关和人员代码。 常见问题 网络申报系统首先判断CTAIS中该纳税人三方协议是否签署并验证通过，是则再判断网络申报处理平台数据库中是否添加税库银资格。没有则会提示“无法取得该税务机关录入人代码”而无法申报 常见问题 该问题必须提请应用支持，由省局进行扣款资格维护。注意，该维护只在非征期进行，征期不维护 常见问题 三、纳税人提交申报时系统提示：“调用CTAIS外部接口异常”。 常见问题 （1)数字填写不规范（填写申报表数据时使用了分节号、逗号、引号、尖括号等，或者在需要填写数字的栏次填写了汉字（例如所得税年报附表A11的“年度”栏中填写了“年”字），或者一个数据中包含多个小数点等）。 常见问题 （2)一般纳税人有固定资产进项税额抵扣清单申报成功后，从CTAIS前台删除申报表后需要在网络申报系统中重新申报。 常见问题 对于问题1由纳税人自行修改即可。

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