财务培训大纲125

1、培训大纲培训大纲1Oracle R12 新功能概览2总账模块培训内容3资产模块培训内容4应收模块培训内容5应付模块培训内容R12 Ledger = 11i SOB11i SOB本位币会计日历科目结构R12 Ledger分类帐-Ledger四要素本位币会计日历科目结构会计方法(新增，对应不同会计准则，如不同国家)分类帐处理选项(不同的行业)R12 与与11i 功能比较功能比较分类帐层次分类帐层次3Primary LedgerSecond Ledger 01Second Ledger 02Second Ledger 应付APSLA:Subledger Accounting:各子模块应收AR成本CS

2、T采购PO资产FA子模块子分类帐后台逻辑子分类帐后台逻辑会计事务会计事务如发票、收付款等如发票、收付款等会计事务实体：xla_transaction_entities会计事件：xla_events事件分录头表：xla_ae_headers事件分录行表：xla_ae_lines1、一般会计事务实体与会计事件同时产生；不需要验证的则直接产生，需要验证的则待验证2、所有的分录的产生，都需要通过创建会计科目的过程，生产子模块的分录头与行3、子模块分录按主辅分类帐同时生产，可按单笔业务传送总帐辅助分类帐的层次辅助分类帐的层次子分类帐层子分类帐同时为辅助分类帐生产分录总帐过程序仅为未与子分类帐集成的其他事

3、务处理创建分录日记帐层仅总帐过程时，总帐凭证自动复制到辅助分类帐余额层要求从主分类帐传送(TRANSFER)至辅助分类帐仅调整仅在辅助分类帐中保存调整分录，通过分类帐集出主辅合并的报表报告币种与辅助分类帐报告币种与辅助分类帐报告币种 若仅仅只需要用另一个币种来进行报表的呈现，则不必用辅助分类帐，而直接用报告币种 与辅助分类帐相比，少一个调整的层次 其他三个层次与辅助分类帐相似辅助分类帐 用于多种目的，如法令报表、调整、合并客户供应商层次结构客户供应商层次结构组织层组织层-HZ_PARTY客户、供应商头层：组织层地址薄-HZ_PARTY_SITES地点层：在OU下，头层+地址薄科目信息(应收业务

4、目的、应付会计)1、一般会计事务实体与会计事件同时产生；不需要验证的则直接产生，需要验证的则待验证2、所有的分录的产生，都需要通过创建会计科目的过程，生产子模块的分录头与行3、子模块分录按主辅分类帐同时生产，可按单笔业务传送总帐主分类帐与法人的关系主分类帐与法人的关系一个分类帐对应一个法人 按四要素及其他选项，各不相同，则需分别对应一个分类帐对应多个法人 对多个法人的四个要求及总帐其他选项都相同 多个法人可统一凭证编号 其他一个分类帐对应零个法人 不需要通过法人维护事务处理 仅使用总帐 使用总帐，其他子模块不通过子分类帐的方式与总帐集成 管理目的或合并目的出报表供应商层次信息供应商层次信息客户

5、层次信息客户层次信息客户层次信息客户层次信息(二二)其它新功能其它新功能中国本地化现金流量表CANO子分类帐会计方法和自定义全球公司间税其他子分类帐分录要素子分类帐分录要素子分类帐会计方法定义组件子分类帐会计方法定义组件建立会计定义的组件建立会计定义的组件(过程过程)1、日记帐行类型2、日记帐描述(头与行)3、帐户推导规则(映射集)1、定义日记帐行定义2、定义应用会计定义3、定义子分类帐会计方法自定义特殊说明自定义特殊说明0、子分类会计定义1、子分类帐会计定义。X0-0 子分类帐主要内容子分类帐主要内容-会计方法定义会计方法定义 1、事件-EVENT2、来源-SOURCE3、日记帐分类设置-J

6、E SETUP4、方法定义 1)日记帐行定义 2)应用会计定义 3)子分类帐会计定义从前到后，逐步为后面服务。X1-1事件实体与事件分类及类别事件实体与事件分类及类别 应用：应用：FND_APPLICATION事件实体：xla_entity_types_vl事件分类：xla_event_classes_vl事件类型：xla_event_types_vl1、应用(APPLICATION)2、事件实体(ENTITY)3、事件分类(CLASS)4、事件类型(TYPE)说明：上述都为系统创建，不可客户化。事件分类归类：xla_event_class_grps_vlX1-2、事件分类与类别界面、事件分类

7、与类别界面X1-3事务实体与事件分类及类型界面事务实体与事件分类及类型界面应用名称实体代码事件分类代码应付帐款AP_INVOICESCREDIT MEMOSDEBIT MEMOSEXPENSE REPORTSINVOICE_BURDENINVOICESPREPAY_APPLICATION_BURDENPREPAYMENT APPLICATIONSPREPAYMENT INVOICESPREPAYMENT_BURDENPREPAYMENTSSTANDARD INVOICESAP_INVOICES 汇总AP_PAYMENTSFUTURE DATED PAYMENTSPAYMENTSRECONCIL

8、ED PAYMENTSREFUNDSAP_PAYMENTS 汇总MANUALMANUALMANUAL 汇总THIRD_PARTY_MERGETHIRD_PARTY_MERGETHIRD_PARTY_MERGE 汇总应付帐款 汇总总计X1-4事务事件分类会计选项界面事务事件分类会计选项界面X1-4事务事件分类会计选项界面事务事件分类会计选项界面X2-1子分类帐来源子分类帐来源-作用作用 1、子分类帐来源用于定义日记帐行的明细信息，如摘要(包括头与行、会计科目)2、来源包括两部份： 1)系统标准的来源：不可更改 2)客户化定义的来源：根据需要定义X2-2、子分类帐来源、子分类帐来源-系统标准系统标

9、准X2-3事件分类来源分配事件分类来源分配X3-1日记帐设置日记帐设置-JE SETUP 1、日记帐行类型2、日记帐描述(包括头与行)3、映射集4、会计帐户推导规则X3-3日记帐设置日记帐设置-日记帐描述日记帐描述X3-4日记帐设置日记帐设置-映射与帐户规则映射与帐户规则X3-5日记帐设置日记帐设置-参考支持参考支持1、可用于本地化的现金流量表的定义2、其他X10-0从上至下的子分类帐定义从上至下的子分类帐定义361、子分类帐会计方法定义2、应用产品会计方法定义3、日记帐行定义。4、日记帐行类型5、日记帐行说明6、日记帐行帐户推导规则上述为子分类帐会计方法定义的最关键的前三个步骤。此三大部为关

10、联逻辑，但最有用的是行说明。X10-1从上至下的子分类帐定义从上至下的子分类帐定义-子分类帐会计方法子分类帐会计方法1、子分类帐会计方法：是应用产品会计方法定义的集合2、同一个应用产品的会计方法的定义，日期不能重叠；可通过日期范围进行分段，也可直接进行删除；但删除后会带来什么影响，尚不确定。X10-2从上至下的子分类帐定义从上至下的子分类帐定义-应用产品会计方法应用产品会计方法1、应用产品会计方法：是应用产品下会计分类的分配的集合2、每个事件分类与事件类型的分配的组合，都会有相应的日记帐行类型定义的分配。X10-3从上至下的子分类帐定义从上至下的子分类帐定义-日记帐行定义日记帐行定义1、应用产

11、品会计方法：是各种行类型行说明的对应组合，及相应的帐户推导规则的集合2、即日记帐行定义=行类型+行说明+帐户推导规则+支持参考3、其他。X10-4从上至下的子分类帐定义从上至下的子分类帐定义-日记帐行类型日记帐行类型1、日记帐行类型：具体X10-4从上至下的子分类帐定义-日记帐行类型对某一行类型的各参数属性的定义，包括会计分录、舍入分类，借贷方向、转移借贷、传送总帐方式2、对于转移借贷何时起作用，是在进行冲销的时间吗，如发票取消、付款撤消吗？3、传送总帐选项，汇总与明细有何差别，何时起作用？4、若以上属性不变，则可不用另外定义日记帐行类型。X10-5从上至下的子分类帐定义从上至下的子分类帐定义

12、-日记帐行类型日记帐行类型411、日记帐分录说明：将各种类型组合起来，传送到总帐凭证中去；进行各种来源组合时，要注意哪些是头层的，哪些是行层的2、同一日记帐分录说明，可定义多个优先级，每具优先级可定义一种不同的说明方法3、由于传统的日记帐说明一般比较难以满足要求，一般真实定义就是此处的日记帐分录说明X11-0日记帐摘要定义日记帐摘要定义1、日记帐头摘要。2、日记帐行摘要。X11-1生成的总帐凭证的效果生成的总帐凭证的效果1、日记帐头摘要。2、日记帐行摘要。0、子分类会计定义、子分类会计定义1、子分类帐会计定义。一、应用产品会计会计定义一、应用产品会计会计定义- -应付应付1、应付应用产品会计定

13、义。一、应用产品会计会计定义一、应用产品会计会计定义- -应付应付1、为事件分类和类型定义日记帐行。一、应用产品会计会计定义一、应用产品会计会计定义- -应付应付1、日记帐行类型的定义。一、应用产品会计会计定义一、应用产品会计会计定义- -应付应付1、日记帐行分录说明的定义。一、应用产品会计会计定义一、应用产品会计会计定义- -应付应付二、应用产品会计会计定义二、应用产品会计会计定义- -应收应收1、应收应用产品会计定义。二、应用产品会计会计定义二、应用产品会计会计定义- -应收应收1、事件类型的日记帐行类型的分配。二、应用产品会计会计定义二、应用产品会计会计定义- -应收应收1、事件类型的日

14、记帐行类型的定义。二、应用产品会计会计定义二、应用产品会计会计定义- -应收应收1、事件类型的日记帐行说明的定义。二、应用产品会计会计定义二、应用产品会计会计定义- -应收应收1、事件类型的日记帐行说明的定义。二、应用产品会计会计定义二、应用产品会计会计定义- -成本成本1、成本应用产品会计定义。二、应用产品会计会计定义二、应用产品会计会计定义- -成本成本1、日记帐行类型分配。二、应用产品会计会计定义二、应用产品会计会计定义- -成本成本1、日记帐行类型定义。二、应用产品会计会计定义二、应用产品会计会计定义- -成本成本1、日记帐行说明定义。二、应用产品会计会计定义二、应用产品会计会计定义-

15、 -成本成本1、日记帐行说明定义。生成的总帐凭证生成的总帐凭证1、日记帐行说明定义。四、生成的总帐凭证四、生成的总帐凭证1、日记帐行说明定义。四、生成的总帐凭证四、生成的总帐凭证1、日记帐行说明定义。四、生成的总帐凭证四、生成的总帐凭证1、日记帐行说明定义。子分类帐会计配置举例说明子分类帐会计配置举例说明第三方第三方系统系统第三方第三方系统系统会计核算规则按业务需求灵活定制会计核算规则按业务需求灵活定制(SLA) 内部控制需要和以满足用户自内部控制需要和以满足用户自定义的会计规则要求定义的会计规则要求 为不同的会计活动保证单一的为不同的会计活动保证单一的事实来源事实来源 提高调整，对帐以及报表

16、的有提高调整，对帐以及报表的有效性和准确性效性和准确性 透明的，支持审计的会计分录透明的，支持审计的会计分录分类账会计分类账会计SLA (会计规则引擎会计规则引擎) SLA 连接交易的OU以及帐簿，每一个帐簿都有自己特定的会计方法和引擎. 有效的控制所有法人实体的会计分录 内部管控: 统一定义会计核算规则透明交易时生成会计分录调整处理自动化灵活的对帐机制帐务与交易信息一致活动类别活动类别: : 发票活动名称活动名称: : 发票审批 帐簿帐簿: : 银行业 (CNY)GL Date:GL Date:2007-01-09 活动摘要活动摘要: : 办公用品 类型类型 科目科目 凭证行摘要凭证行摘要

17、借记借记贷记贷记资产采购 01.9100010.100 办公家具采购 10,000杂项费用 01.9100020.100 北京：办公用品 400杂项费用 01.9100020.200 上海：办公用品 100杂项费用 01.9100020.300 广州：办公用品 300增值税 01.3100060.000 VAT17% 1,836应付款 01.7000010.000 ABC 供应商 12,636 12,63612,636 12,63612,636描述描述科目科目明细或汇总明细或汇总可自定义可自定义SLA业务举例业务举例库存杂项出库，系统默认会计处理：库存杂项出库，系统默认会计处理：借：默认分配科

18、目借：默认分配科目贷：库存科目贷：库存科目现在按照核算要求，需要在默认分配科目上，包含发放的不同现在按照核算要求，需要在默认分配科目上，包含发放的不同的物料信息的物料信息新核算要求：新核算要求：借：默认分配科目借：默认分配科目(产品段要求明细物料信息产品段要求明细物料信息)贷：库存科目贷：库存科目目录目录1. 库存杂项出库及会计分录查询（未修改SLA）2. 修改SLA规则3. 库存杂项出库及会计分录查询（修改SLA后）1.1 杂项出库杂项出库 用帐户别名方式进行杂项出库1.1 杂项出库杂项出库 1.2 物料费用帐户配置物料费用帐户配置 1.2 帐户别名帐户别名 1.3 创建会计分录创建会计分录

19、1.4 查询物料事务处理分配查询物料事务处理分配 1.4 查询物料事务处理分配查询物料事务处理分配 1.5 查询物料事务处理会计分录查询物料事务处理会计分录1.5 查询物料事务处理会计分录查询物料事务处理会计分录1.5 查询物料事务处理会计分录查询物料事务处理会计分录 未改变SLA规则前，杂项出库借方帐户产品段编码为000目录目录1. 库存杂项出库及会计分录查询（未修改SLA）2. 修改SLA规则3. 库存杂项出库及会计分录查询（修改SLA后）2.1 定义应用产品会计定义应用产品会计 2.2 定义日记帐行定义日记帐行 2.3 定义帐户推导规则定义帐户推导规则 2.4 定义会计方法定义会计方法

20、2.4 应用产品会计与定义会计方法关联应用产品会计与定义会计方法关联 2.5 分配会计方法分配会计方法 2.5 分配会计方法分配会计方法 2.5 分配会计方法分配会计方法 目录目录1. 库存杂项出库及会计分录查询（未修改SLA）2. 修改SLA规则3. 库存杂项出库及会计分录查询（修改SLA后）3.1 杂项出库杂项出库 3.1 杂项出库杂项出库 3.2 查询物料事务处理分配查询物料事务处理分配 3.2 查询物料事务处理分配查询物料事务处理分配 3.3 查询物料事务处理会计分录查询物料事务处理会计分录3.3 查询物料事务处理会计分录查询物料事务处理会计分录3.3 查询物料事务处理会计分录查询物料

21、事务处理会计分录 改变SLA规则后，杂项出库借方帐户产品段编码为120设置设置u帐套=分类帐(SOB=LEDGER)u组织与法人设置u子分类帐结构u子分类帐会计定义u应收设置u应付设置u客户供应商层次与定义设置设置u设置职责和用户u设置业务组u为职责分配业务组等三个预置文件u设置法人u设置分类帐u设置OU及关联分类帐u为职责分配分类帐及OU设置职责设置职责序序号号ERPERP岗位岗位ERPERP岗位职责描述岗位职责描述ERPERP系统职责名称系统职责名称系统操作内容系统操作内容1总账会计总体负责ERP系统财务核算，录入其他子模块内不包括的业务、各子模块帐务的导入，主导各种来源帐务的确认与核对。

22、XXXXGLXXXX总帐会计总账手工凭证录入、修改。2内部往来会计负责内部往来业务核算与核对工作，确保内部往来业务的及时确认与平衡。XXXXAGISXXXX内部往来会计内部往来凭证录入、修改。3复核会计负责复核凭证的正确性，一致性。确认无误后进行过账操作。XXXXGLXXXX复核会计对原始凭证、总账凭证、内部往来凭证的审批、过账。4报表会计财务报表试算、系统内FSG报表定义与维护。XXXXGLXXXX报表会计检查、规范FSG报表定义；提交相关系统报表，财务报告的编制。5ERP系统总账维护岗ERP系统维护岗总账负责人：总体负责ERP系统总账模块的基本信息维护、会计期间管理。XXXXGLXXXX总

23、账超级用户维护COA科目段值、层次结构、交叉验证规则、安全性规则；维护GL会计期间的状态；总账模块设置变动的维护。6总账查询总账查询账户信息和相关报表XXXXGLXXXX总账查询用户查询账户和报表7财务预算管理员负责监控预算执行和维护系统预算信息XXXXGLXXXX财务预算管理员整理预算编制结果，预算数据导入、分析，预算调整情况分析汇总，预算更新，负责本部门预算调整申请。8会计期间维护统一所有模块会计期间维护XXXX会计期间维护所有模块月末关帐检查和期间关闭业务组预置文件分配业务组预置文件分配几个预置文件分配给职责uHR:业务组uHR:安全配置文件uHR:用户类型法人信息法人信息u收集法人基本

24、信息u创建法人u法人是真实的组织u在WEB页中存在法人信息法人信息u收集法人基本信息u创建法人u法人是真实的组织u在WEB页中存在培训培训1Oracle R12 新功能概览 2总账模块培训内容 3资产模块培训内容4应收模块培训内容5应付模块培训内容u 子定义会计弹性域u定义值集u定义规范值集u定义累计组u定义段值及层次结构u定义期间类型u定义会计日历u定义币种u法人主体管辖区u法人主体u分类帐u数据访问权限集u定义访问权限集u定义汇总账户u定义安全性规则u定义交叉验证规则 u定义附加的日记帐来源u定义附加的日记帐分类u定义总帐系统预置文件u打开会计期间总账模块总账模块u 子模块与总帐的一致性各

25、子模块与总账核对的内容包括：应付账款、预付账款（应付）暂估应付账款（采购）存货各个科目（库存）其他应收款个人借款（应付）其他应付款个人（应付）营业款结算（应收）固定资产、累计折旧、无形资产、无形资产累计摊销（资产）在建工程（工程会计）总帐模块总帐模块类型类型数据项数据项说明说明完成时间完成时间静态人员职责分配进ORACLE新系统的用户及职责收集20101231静态成本中心编码20101231静态项目段以项目会计模块中的项目为准220101231静态银行科目所有银行会计科目核算代码20101231静态交叉验证规则按模板要求整理20101231静态安全性规则按模板要求整理20101231静态新旧科

26、目对照表根据对照表期初总帐科目余额20101231动态总账科目余额需要导入20101231培训培训1Oracle R12 新功能概览 2总账模块培训内容 3资产模块培训内容4应收模块培训内容5应付模块培训内容 u设置资产类别弹性域u设置资产键弹性域u设置资产地点弹性域u设置系统选项u设置会计年度u设置会计日历u设置比例分摊惯例u设置组织u设置资产账簿u设置组织层次结构u设置安全性配置文件u维护安全性清单u定义快速编码描述性弹性域u定义资产类别描述性弹性域u定义类别描述性弹性域u定义快速编码u定义资产类别u定义折旧方法u设置配置文件应收模块应收模块类型类型数据项数据项说明说明完成时间完成时间静态

27、客 户收集各类客户信息20101231静态事务处理类型根据业务需要收集不同的事务处理类型20101231静态银行帐户用于子模块做收款业务的银行账户20101231静态通知单行根据收入科目描述定义通知单行20101231动态应收发票余额客户未核销的应收发票。20101231动态应收收款余额客户未核销的收款余额。20101231培训培训1Oracle R12 新功能概览2总账模块培训内容3资产模块培训内容4应收模块培训内容5应付模块培训内容 uAR：定义应收快速编码uAR：定义自动开票行排序规则uAR：定义自动开票分组规则uAR：定义付款条件uAR：定义系统选项uAR：打开/关闭期间uAR：定义自动会计uAR：定义事务处理类型uAR：定义事务处理来源uAR：定义行事务处理弹性域uAR：定义中国税制并分配到法人实体uAR：定义分配业务实体到中国税制uAR：定义应收款活动uAR：定义收款分类uAR：定义收款来源uAR：定义系统配置文件uAR：定义汇入地址uAR：定义帐龄期间uAR：定义客户uAR：定义