普华永道-风险及控制服务部介绍

1、普华永道 普华永道 风险及控制服务部简介 普华永道 普华永道在世界四大会计师事务所中第一个在国内设立了专门 的提供强化经营和内部控制服务的部门普华永道风险及控 制服务部。该部门配备了风险管理、流程与控制方面的专家， 除了为审计团队提供审计支持服务外, 还为企业客户提供，包 括公司治理、风险管理、内部控制及内部审计、信息系统安全 与控制等方面的服务。 普华永道风险管理及内部控制服务部在中国大陆、香港和澳门 地区拥有超过600名专业团队人员。 风险及控制服务部门简介 2 普华永道 内部控制 建立有效的内部控制系统 独立审阅内部控制系统 (例如:coso内部控 制框架差异分析) 评估内部控制的有效性

2、 建立政策和程序手册 评估内部控制的合规性 建立风险/控制的自我评估机制 风险及控制服务 内部审计 建立內部审計职能 内部审计承包 內部审计咨询 內部审计部门质量保证复核 內部审计的培训 风险管理 协助客户建立/制定 - 健全全面风险管理体系/框架 - 风险管理策略、政策、流程 - 风险管理的组织、职能 - 风险管理信息系统 协助客户进行风险评估 为企业建立和实施风险管理措施 对有关人员提供风险管理的培训 - 以提高/改进 其风险控意识 系统及信息安全的审计及咨询服务 对新信息系统在安全和控制方面的复核 评估拟并购的目标公司的系统或者流程 提高信息系统中的信息质量 提供信息技术审计 进行sas

3、70审计 协助erp的实施 it安全审计（包括渗透测试-ethical hacking） 系统上线前后的审阅 项目评估服务 风险管理及内部控制服务部门简介 3 普华永道 普华永道-在内部控制与风险管理领域的优势 1.人员优势 作为全球最大的专业风险管理咨询机构，普华永道全球系统与流程管理组拥有超过8000名专业顾问， 中国大陆香港澳门地区有超过600名专业顾问，提供内控控制和流程方面的咨询服务，主要包括 内部控制与流程相关服务： 业务流程/内部控制优化 内部审计 财务报告相关内部控制（基本规范、萨班斯法案等）的鉴证前准备 公司治理 企业风险管理 综合项目风险管理（包括erp实施项目风险管理即实

4、施前、实施后审阅等服务） 我们的专业顾问均为具有丰富行业和大型咨询项目经验的人员。在国内和香港，我们内部控制和风 险管理专家小组由一支既具有丰富项目实施经验的海外专家，又有通晓国内企业管理实务并具有国 外相关工作经历的国内专才组成，以确保我们的服务和解决方案对国内客户具有先进性、实用性和 灵活性。此外，我们也拥有业内最为全面的最佳行业和案例资料库、培训资料以及各种先进风险管 理模型和工具。 4 普华永道 普华永道-在内部控制与风险管理领域的优势 2.知识优势 普华永道具有丰富的知识资源，是内部控制和风险管理行业公认的领导者 普华永道代表 (coso)起草了企业风险管理-整体框架及相关应用技术；

5、 普华永道准备了萨班斯奥克斯利法案第404款的管理层实践指导； virsa系统和普华永道共同创办的cfo研究服务编写了“遵循与技术：萨班斯奥克斯利法案时代 对流程改进和自动化”的一份特别报告； 普华永道赞助了伦敦经济学院的风险研究所，并定期捐助各种商业期刊和举办研讨论坛； 普华永道进行了研究并发表了主题为“如何建设足够的遵从萨班斯奥克斯利法案的流程管理”； 普华永道进行每年一度的“内部审计”调查，为审计行业的领先者提供关于内部审计方面的重要 数据和当前问题； 5 普华永道 普华永道-在内部控制与风险管理领域的优势 2.知识优势 （续） 普华永道出版了多份有关内部控制与风险评价刊物，包括： 内部

6、审计与公司治理- 它未必仅是一项成本 内部控制的专题研究：保持对风险的持续关注 内部控制：内部控制的前景研究 论内审委员会主席在发现风险时的作用 为企业创造价值：在财务工作中进行有效的风险管理 做出更明智的风险决策 普华永道编制了2期企业内部控制基本规范新闻专线，与客户分享该规范的内容、要求以及 普华永道在内部控制领域的经验。 普华永道分别于2008年9月、2009年1月及2009年3月就企业内部控制基本规范的三个配套 指引企业内部控制应用指引、企业内部控制评价指引和企业内部控制鉴证指引 （后更名为审计指引）向财政部和中注协提出了修改建议。 普华永道于2010年6月至12月期间作为财政部企业内部控制审计政