601999出版传媒半年报

1、北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 601999 2011 年半年度报告 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告 目录 一、 重要提示 .2 二、 公司基本情况 .2 三、 股本变动及股东情况 .5 四、 董事、监事和高级管理人员情况 .6 五、 董事会报告 .7 六、 重要事项 .17 七、 财务会计报告 .25 八、 备查文件目录 .120 1 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告 一、 重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确

2、性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事姓名 卜景春 石峻屹 谢作诗 未出席董事职务 董事 董事 独立董事 未出席董事的说明 因工作原因未能出席本次会议 因工作原因未能出席本次会议 因工作原因未能出席本次会议 被委托人姓名 刘红 徐学阳 于延琦 (三) 公司半年度财务报告未经审计。 (四) 公司负责人李家巍、主管会计工作负责人徐学阳及会计机构负责人（会 计主管人员）王淑华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司负责人姓名 主管会计工作负责人姓名 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 李家巍 徐学阳 王淑华 (五) 是否存在被控股股东

3、及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 二、 公司基本情况 (一) 公司信息 公司的法定中文名称 公司的法定中文名称缩写 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 出版传媒 2 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告 公司的法定英文名称 公司的法定英文名称缩写 公司法定代表人 (二) 联系人和联系方式 northern united publishing 图书总发行，承接 辽宁北方出 版物配送有 限公司 全资沈阳发行 6500 录音带复制业务， 音像制品批发，文 化用品、电子产 有限 品、办公用品、日 责任 王琦 725

4、69139-810,865.81 用百货、饮料、食 品销售 辽宁票据印 务有限公司 全资沈阳印务 1300商业票据印刷。 有限 责任 张萍 73423107-81,478.63 72 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告 （续） 金额单位：人民币万元 从母公司所有者权 益冲减子公司少数 子公司全称 持股比例 表决权比 是否合并 少数股东 （%） 例（%） 报表 权益 少数股东权益中 股东分担的本期亏 用于冲减少数股 损超过少数股东在 注释 东损益的金额 该子公司期初所有 者权益中所享有份 额后的余额 辽宁科学技术 出版社有限责100100是 任公司 辽宁电子出版 社有限

5、责任公100100是 司 辽宁美术出版 社有限责任公100100是 司 万卷出版有限 责任公司 辽宁印刷物资 有限责任公司 100 100 100 100 是 是 新华书店北方 图书城有限公100100是 司 辽宁北方出版 物配送有限公100100是 司 辽宁票据印务 有限公司 100100是 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 金额单位：人民币万元 实质上构成 子公司 全称 子公司类 型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 企业 类型 法人代 表 组织机 构代码 期末实际 出资额 对子公司净 投资的其他 项目余额 辽宁省新华 书店有限责 任公司 辽宁省出版 发行有限责 任公司 全资

6、 全资 沈阳 大连 发行 发行 2005.03 319 总发行,信息 咨询服务(国 家有专项规定 的除外)。 国内版图书、 报纸、期刊批 发兼零售；信 息咨询、科技 有限责 任 有限责 任 卜景春 唐政儒 11782996-3 11756373-9 2,296.77 319.87 编译服务。 73 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告 辽宁少年儿 童出版社有 限责任公司 全资沈阳出版2200 图书出版，本 版出版物批 发，广告审计、 有限责 制作、代理、 任 许科甲 46300145-62,213.34 发布。 出版文艺、科 技、教育等方 面音像制品、 辽宁音像出配合辽

7、版图书 版社有限责全资沈阳出版380的音像制品，24267684-7409.68 任公司专题片、节目 有限责 任 交流制作、发 行，广告设计、 制作、代理、 发布。 刘杰 春风文艺出 版社有限责 任公司 全资沈阳出版300 图书出版，本 版出版物批发 有限责 任 韩忠良 11756301-8652.79 （续） 金额单位：人民币万元 从母公司所有者权 益冲减子公司少数 子公司全称 持股比例 表决权比 是否合并 少数股东 （%） 例（%） 报表 权益 少数股东权益中 股东分担的本期亏 用于冲减少数股 损超过少数股东在 注释 东损益的金额 该子公司期初所有 者权益中所享有份 额后的余额 辽宁省新华

8、书 店有限责任公100100是 司 辽宁省出版发 行有限责任公100100是 司 辽宁少年儿童 出版社有限责100100是 任公司 辽宁音像出版 社有限责任公100100是 司 春风文艺出版 社有限责任公100100是 司 2、孙公司情况 74 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告 （1）通过设立或投资等方式取得的孙公司 金额单位：人民币万元 实质上构 孙公司全 称 孙公司 类型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 企业 法人代 类型 表 组织机 构代码 期末实际 出资额 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 辽宁省新国内版图书、报 闻出版进 出口有限 全资沈阳

9、 图书进 出口 100 纸、期刊批发； 有限 图书进出口业 责任 宋纯智 11756837-x100.85 责任公司务；等 北京时代 辽科图书 有限责任 公司 控股北京发行200 零售图书、报纸、 电子出版物；销 售文化用品、办 公用品、电脑图 文设计； 有限 责任 宋纯智 68197114-3102.00 智品书业 （北京） 有限公司 全资北京发行 批发、零售图书、 2040 报纸、期刊、电 子出版物。 有限 责任 李英健 67876052-12,040.00 印刷设备及器 材、油墨、包装 辽宁文达 印刷物资 有限公司 全资沈阳流通50 材料、纸张、化 工原料销售，印 刷设备调试、维 有限

10、责任 翟鑫72684634-750.00 修，国内展览服 务。 辽宁文达 纸业有限 公司 全资沈阳流通50 纸张、印刷材料、 包装装潢材料、 化工原料销售。 有限 责任 王丽华 72684436-850.00 国内版图书、报 纸、期刊批发， 辽宁外文 书店有限 责任公司 全资沈阳发行200 电子产品、工艺 美术品、百货、 五金交电、钟表 有限 责任 赵毅11756517-9200.00 眼镜销售，摊位 出租。 辽宁顺达 证件制作 有限公司 全资沈阳印务500证件制作 有限 责任 张萍68746239-0500.00 75 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告 辽宁万榕

11、书业发展 有限责任 公司 全资沈阳发行 国内版图书、报 纸、期刊（不含 2000 中小学教科书） 批发，图书选题、 策划； 有限 责任 李英健 67379653-32,000.00 （续） 金额单位：人民币万元 从母公司所有者权 子公司全称 持股比例 表决权比 是否合 （%） 例（%） 并报表 少数股东权益 少数股东权益 中用于冲减少 数股 东损益的金额 益冲减子公司少数 股东分担的本期亏 损超过少数股东在 注释 该子公司期初所有 者权益中所享有份 额后的余额 辽宁省新闻出版进 出口有限责任公司 100100是 北京时代辽科图书有 限责任公司 智品书业（北京）有 限公司 辽宁文达印刷物资 有限

12、公司 辽宁文达纸业有限 公司 辽宁外文书店有限 责任公司 辽宁顺达证件制作 有限公司 辽宁万榕书业发展 有限责任公司 51 100 100 100 100 100 100 51 100 100 100 100 100 100 是 是 是 是 是 是 是 40.11 （2）同一控制下企业合并取得的孙公司 金额单位：人民币万元 孙公司 孙公司类 全称 型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 企业 类型 法人代 表 组织机 构代码 期末实际 出资额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 设计、制作、发 布、代理国内外 辽宁博 雅传媒 有限公 司 全资沈阳市广告 广告；文化艺术 交流及策

13、划（法 100 律法规禁止及应 经审批而未获批 有限责 准的项目除外）； 任 刘杰 68330047-4100 会议及展览服 务。 76 - - - 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告 （续） 金额单位：人民币万元 从母公司所有者权 子公司全称 持股比例 表决权比 是否合 （%） 例（%） 并报表 少数股东权益 少数股东权益 中用于冲减少 数股 东损益的金额 益冲减子公司少数 股东分担的本期亏 损超过少数股东在 注释 该子公司期初所有 者权益中所享有份 额后的余额 辽宁博雅传媒有限 公司 100100是 七、合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注

14、释）除非特别指出，期初指 2011 年 1 月 1 日，期末指 2011 年 6 月 30 日。 1、货币资金 期末数期初数 项目 外币金 额 折算率 人民币 金额 外币金额折算率 人民币 金额 库存现金： -人民币 银行存款： -人民币 其他货币资金： -人民币 855,524.58 608,733,000.43 57,960,052.86 523,736.92 712,730,169.33 31,935,974.38 合计667,548,577.87745,189,880.63 注：1、货币资金没有抵押或质押。 2、其他货币资金为子公司辽宁印刷物资有限责任公司应付票据的保证金存款。 2、交

15、易性金融资产 （1）交易性金融资产的分类 项目期末公允价值期初公允价值 交易性债券投资 交易性权益工具投资 指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 套期工具 其他 合 计 77 - - - - - 3,231.99 3,231.99 - - - - - 69,698.82 69,698.82 - 是 是 是 是 是 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告 （2）本期不存在变现有限制的交易性金融资产。 3、应收票据 （1）应收票据分类 种 类 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合 计 期末数 861,193.24 5,110,000.00 5,971,

16、193.24 期初数 794,888.70 794,888.70 （2）本公司无贴现及质押的应收票据。 （3）公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 （4）期末已经背书给其他方但尚未到期的票据情况（金额最大的前五项） 出票单位 辽宁印刷物资有限责任公司 辽宁印刷物资有限责任公司 辽宁印刷物资有限责任公司 扬州华金纸品有限公司 沈阳怡诚联合科技有限公司 出票日期 2011-4-28 2011-4-28 2011-4-2 2011-6-16 2011-4-18 到期日 2011-7-28 2011-7-28 2011-7-2 2011-12-16 2011-10-18 金额 2,610

17、,000.00 2,500,000.00 1,723,663.79 1,690,000.00 1,659,485.09 是否已终 止确认 备注 银行承兑汇票 银行承兑汇票 银行承兑汇票 银行承兑汇票 银行承兑汇票 合 计 4、应收利息 （1）应收利息 10,183,148.88 项 目 建设银行存款利息 大连银行存款利息 招商银行存款利息 中信银行存款利息 华夏行中广支行存 款利息 合 计 期初数 435,046.71 420,828.89 1,796,186.97 393,500.69 147,566.90 3,193,130.16 本期增加 228,045.54 228,045.54 本期

18、减少 435,046.71 420,828.89 1,796,186.97 393,500.69 179,741.90 3,225,305.16 期末数 195,870.54 195,870.54 （2）公司本期没有逾期利息。 78 - - 3 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告 5、应收账款 （1）应收账款按种类列示 期末数 种 类 账面余额坏账准备 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 金额 10,092,451.88 比例（%） 2.47 金额比例（%） 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 关联方组合 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应

19、收账款 合 计 388,272,776.10 6,445,173.70 394,717,949.80 4,684,998.13 409,495,399.81 94.82 1.57 96.39 1.14 100.00 33,295,126.65 325,120.57 33,620,247.22 33,620,247.22 8.47 5.04 8.42 8.21 （续） 期初数 种 类 账面余额坏账准备 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 金额 10,427,326.10 比例（%） 3.49 - 金额 - 比例（%） - 账龄组合 关联方组合 组合小计 单项

20、金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合 计 278,700,362.42 4,998,223.05 283,698,585.47 4,297,670.15 298,423,581.72 93.39 1.67 95.07 1.44 100.00 31,234,161.11 130,077.41 31,364,238.52 31,364,238.52 11.21 2.60 11.06 10.51 （2）应收账款按账龄列示 项目 金额 期末数 比例（%）金额 期初数 比例（%） 1 年以内 其中： 个月以内 3 个月6 个月 6 个月1 年 1 至 2 年 2 至 3 年 338,434,3

21、07.81 182,154,015.58 82,285,347.69 73,994,944.54 32,372,623.88 82.65 44.48 20.09 18.07 7.91 2.87 225,111,805.21 96,458,894.45 86,290,939.01 42,361,971.75 36,754,946.73 15,692,896.91 75.43 32.31 28.92 14.20 12.32 5.26 79 - - - 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告 11,768,345.47 3 至 5 年 5 年以上 合 计 16,402,077.

22、50 10,518,045.15 409,495,399.81 4.01 2.57 100.00 10,678,614.58 10,185,318.29 298,423,581.72 3.58 3.41 100.00 （3）坏账准备的计提情况 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款坏账准备计提情况 应收账款内容 外专局培训中心 李克 账面金额 5,479,298.92 4,613,152.96 坏账准备计提比例理由 定向销售客户 定向销售客户 合 计10,092,451.88 按组合计提坏账准备的应收账款 a、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 期末数 期初数 账龄账面余额 金额

23、比例（%） 坏账准备 账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 其中：3 个月以内 3 个月6 个月 6 个月-1 年 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 5 年 324,885,100.30 180,064,040.72 78,712,194.86 66,108,864.72 29,312,360.64 11,768,345.47 11,788,924.54 83.67 46.37 20.27 17.03 7.55 3.03 3.04 6,966,387.42 1,589,328.24 2,295,884.14 3,081,175.04 5,730,750.59 4,135,58

24、9.57 5,944,353.92 214,222,298.56 90,900,609.85 84,760,464.84 38,561,223.87 32,534,387.04 11,079,743.95 10,678,614.58 76.87 32.62 30.41 13.84 11.67 3.98 3.83 5,406,103.22 953,609.21 2,521,258.36 1,931,235.65 6,277,690.28 4,025,742.01 5,339,307.31 5 年以上10,518,045.152.7110,518,045.15 10,185,318.29 3.65

25、 10,185,318.29 合 计 388,272,776.10 100.00 33,295,126.65278,700,362.42 100.0031,234,161.11 b、组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合名称 关联方组合 合 计 账面余额 6,445,173.70 6,445,173.70 坏账准备 325,120.57 325,120.57 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 人事部考试中心 辽宁世纪华育文化 发展有限公司 账面余额 2,329,396.00 2,355,602.13 计提比例(%)坏账准备计提理由 定向采购客户 定向采购客

26、户 合 计4,684,998.13 80 - - 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告 （4）报告期未发生核销大额应收账款情况。 （5）本报告期应收账款中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠 款情况。 单位名称 金额 期末数 计提坏账金额金额 期初数 计提坏账金额 辽宁出版集团有限公 司 合 计 889,839.00 889,839.00 44,491.95 44,491.95 1,189,839.00 1,189,839.00 （6）应收账款金额前五名单位情况 单位名称 北 京 二 十 一世 纪 金 星 教育科技有限公司 锦州市新华书店 北 京 金

27、星 慧海 文 化 传 媒有限公司 新 华 出 版 物流 通 公 司 图供部 辽 宁 省 地 税发 票 管 理 所 合 计 与本集团关系 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 金额 26,262,747.22 12,597,564.80 7,981,341.76 7,380,163.76 6,871,658.99 61,093,476.53 年限 3-6 个月 3 个月至 5 年 3-6 个月 1 年以内 3 个月以内 占应收账款总额 的比例（%） 6.41 3.08 1.95 1.80 1.68 14.92 （7）应收关联方账款情况 详见附注八、5 关联方应收应付款项。 6、其他应

28、收款 （1）其他应收款按种类列示 期末数 种类账面余额坏账准备 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 金额 79,201,810.02 比例（%） 60.57 金额比例（%） 按组合计提坏账准备的其他应收 款 账龄组合 关联方组合 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合 计 1,189,054.34 1,189,054.34 50,376,381.43 130,767,245.79 0.91 0.91 38.52 100.00 1,189,054.34 - 1,189,054.34 1,189,054.34 100.00 - 100.00 0.91 （续） 81

29、 - - - - 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告 期初数 种类账面余额坏账准备 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 金额 3,094,332.04 比例（%） 6.87 金额比例（%） 按组合计提坏账准备的其他应收 款 账龄组合 关联方组合 组合小计 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合 计 - 1,189,054.34 - 1,189,054.34 40,757,012.20 45,040,398.58 - 2.64 - 2.64 90.49 100.00 - 1,189,054.34 - 1,189,054.34 1,189,054.

30、34 - 100.00 - 100.00 2.64 （2）其他应收款按账龄列示 项目 金额 期末数 比例（%）金额 期初数 比例（%） 1 年以内 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 5 年 5 年以上 合 计 112,070,394.22 6,153,524.85 874,914.52 3,108,929.56 8,559,482.64 130,767,245.79 85.70 4.71 0.67 2.38 6.54 100.00 20,027,321.88 12,516,188.46 2,428,936.24 4,296,542.77 5,771,409.23 45,040,398.5

31、8 44.47 22.79 5.39 9.54 12.81 100.00 （3）坏账准备的计提情况 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备计提情况 其他应收款内容 辽宁省财政厅住房公积 金管理中心 辽宁省教育厅 本溪市枫叶矿产有限公 司 账面金额 3,094,332.04 72,107,477.98 4,000,000.00 坏账准备计提比例理由 住房公积金 政府采购教 材款 往来款 合 计79,201,810.02 按组合计提坏账准备的其他应收款 a、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 期末数 期初数 账龄账面余额 金额 比例（%） 坏账准备 账面余额 金额 比例（%）

32、 坏账准备 1 年以内 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 5 年 82 - - - - - - - - - - - - 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告 5 年以上 合 计 1,189,054.34 1,189,054.34 100.00 100.00 1,189,054.34 1,189,054.34 1,189,054.34 1,189,054.34 100.00 100.00 1,189,054.34 1,189,054.34 b、组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 关联方组合 合 计 账面余额 - - 坏账准备 - - 期末单项金

33、额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 备用金 辽宁省财政厅住房公 积金管理中心 招标保证金 非业务往来款 合 计 账面余额 22,343,182.62 10,287,459.97 7,280,789.65 10,464,949.19 50,376,381.43 计提比例(%) - 坏账准备 - 计提理由 无减值现象 无减值现象 无减值现象 无减值现象 （4）本报告期其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位 欠款。 （5）其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 辽宁省教育厅 辽宁省财政厅住房公 积金管理中心 招标保证金 本溪市枫叶矿产有限 公司 辽宁

34、远东公司 合 计 与本集团关系 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 非关联方 金额 72,107,477.98 13,381,792.01 7,280,789.65 4,000,000.00 468,010.00 97,238,069.64 年限 3 个月以 内 1 年以 内、1-2 年 1 年以内、 1-2 年 1 年以内 5 年以上 占其他应收款 总额的比例（%） 55.14 10.23 5.57 3.06 0.36 74.36 （6）本报告期其他应收款中无持有应收关联方账款情况。 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账 龄 金额 期末数 比例（%）金额 期初数 比例（%） 1 年

35、以内 1 至 2 年 2 至 3 年 18,975,654.80 1,615,364.64 735,906.85 86.28 7.34 3.35 15,963,587.27 8,129,128.68 776,476.14 62.31 31.73 3.03 83 - 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告 账 龄 金额 期末数 比例（%）金额 期初数 比例（%） 3 年以上 合 计 665,775.81 21,992,702.10 3.03 100.00 750,997.21 25,620,189.30 2.93 100.00 注：账龄超过1 年的预付款项主要是尚未结算的稿

36、酬和纸张款。 （2）预付款项金额的前五名单位情况 单位名称 本溪市枫叶矿产有限 公司 山东华泰纸业股份有 限公司 临朐玉龙造纸有限公 司 山东金蔡伦纸业有限 公司 山东泉林纸业有限责 任公司 合 计 与本集团关系 一般债务人 一般债务人 一般债务人 一般债务人 一般债务人 金额 2,500,000.00 1,588,790.65 1,579,047.09 1,111,695.58 804,993.50 7,584,526.82 预付时间 1 年以内 1-2 年 1 年以内 1 年以内 1 年以内 未结算原因 未结算 未结算 未结算 未结算 未结算 （3）报告期预付款项中无预付持有公司 5%(含

37、 5%)以上表决权股份的股东单位 款项。 8、存货 （1）存货分类 项 原材料 低值易耗品 在产品 库存商品 发出商品 合 目 计 账面余额 2,258,879.42 1,856,098.59 99,055,569.78 340,214,190.59 220,635,711.54 664,020,449.92 期末数 跌价准备 41,423,405.92 9,215,716.44 50,639,122.36 账面价值 2,258,879.42 1,856,098.59 99,055,569.78 298,790,784.67 211,419,995.10 613,381,327.56 （续）

38、原材料 项目 账面余额 2,756,410.90 期初数 跌价准备 账面价值 2,756,410.90 84 - - - - - 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告 低值易耗品 在产品 1,871,162.90 89,337,465.10 1,871,162.90 89,337,465.10 库存商品 发出商品 合 计 294,943,007.82 295,852,257.36 684,760,304.08 37,124,178.58 11,379,420.94 48,503,599.52 257,818,829.24 284,472,836.42 636,256,7

39、04.56 （2）存货跌价准备变动情况 项目期初数本期计提数 本期减少数 转回数 转销数 期末数 原材料 低值易耗品 在产品 库存商品 发出商品 合 计 - - - 37,124,178.58 11,379,420.94 48,503,599.52 - - - 1,173,854.97 961,667.87 2,135,522.84 - - - - - - - - - 38,298,033.55 12,341,088.81 50,639,122.36 （3）存货跌价准备计提和转回原因 项目 计提存货跌价准备 的依据 本期转回存货跌价准 备的原因 本期转回金额占该项存 货期末余额的比例 原材料

40、低值易耗品 在产品 库存商品 发出商品 出版年限 出版年限 9、可供出售金融资产 华泰股份 中国石油 项 目 合 计 期末公允价值 878,828.60 2,503,273.41 3,382,102.01 期初公允价值 836,771.00 2,579,130.18 3,415,901.18 注：可供出售金融资产为子公司辽宁印刷物资有限责任公司持有的华泰股份 87,800股、中国石油230,000 股。 10、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 项 目 沈海热电厂债券 辽宁电力债券 减：减值准备 合 计 期末数 85 50,000.00 1,500.00 51,500.00 0.00 期

41、初数 50,000.00 1,500.00 51,500.00 0.00 - - - - - - - - - - - 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告 11、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 对合营企业投资 对联营企业投资 目期初数 - - 本期增加 - - 本期减少 - - 期末数 - - 其他股权投资 减：长期股权投资减值准备 合 计 （2）长期股权投资明细情况 207,506,514.95 810,177.95 206,696,337.00 207,506,514.95 810,177.95 206,696,337.00 被投资单位 深圳图书贸易股份有

42、限公司 上海东方出版交易中心有限公司 铁岭新星村镇银行股份有限公司 中天证券有限公司 天津信托投资公司 合 计 核算方法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 投资成本 608,337.00 810,177.95 8,000,000.00 198,000,000.00 88,000.00 期初数 608,337.00 810,177.95 8,000,000.00 198,000,000.00 88,000.00 207,506,514.95 增减变动期末数 608,337.00 810,177.95 8,000,000.00 198,000,000.00 88,000.00 207,506

43、,514.95 （续） 被投资单位 在被投资 在被投资单位 单位持股 享有表决权比 比例（%） 例（%） 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 减值准备 本期计提减 值准备 本期现金红 利 深圳图书贸易股 份有限公司 2.942.94- 上海东方出版交 易中心有限公司 10.0010.00810,177.95 铁岭新星村镇银 行股份有限公司 中天证券有限公 司 10.00 9.64 10.00 9.64 - - - - - - 天津信托投资公 司 - 合计 810,177.95- （3）长期股权投资减值准备明细情况 项目 上海东方出版交易中心有限公司 合 计 期初数 810,177

44、.95 810,177.95 本期增加本期减少期末数 810,177.95 810,177.95 86 - - - - - - - - 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告 12、投资性房地产 （1）投资性房地产明细情况 项目期初数本期增加本期减少期末数 采用成本模式进行后续计量的投 资性房地产 采用公允价值模式进行后续计量 的投资性房地产 减：投资性房地产减值准备 合 计 12,541,511.78 - - 12,541,511.78 - - 262,061.11 262,061.11 12,279,450.67 - - 12,279,450.67 注：投资性房地产主

45、要是子公司辽宁印刷物资有限责任公司和辽宁美术出版社有限 责任公司出租的房屋。 （2）按成本计量的投资性房地产 项目期初数本期增加本期减少期末数 一、原值合计 房屋、建筑物 土地使用权 18,690,024.74 18,690,024.74 18,690,024.74 18,690,024.74 二、累计折旧和摊销合计 房屋、建筑物 6,148,512.96 6,148,512.96 262,061.11 262,061.11 6,410,574.07 6,410,574.07 土地使用权 三、减值准备合计 房屋、建筑物 土地使用权 四、账面价值合计 房屋、建筑物 12,541,511.78 1

46、2,541,511.78 262,061.11 262,061.11 12,279,450.67 12,279,450.67 土地使用权 注： 本期折旧和摊销额 262,061.11 元。 截至 2011 年 6 月 30 日，本公司投资性房地产无账面价值高于可收回金额 的情况。 13、固定资产 项目期初数 本期增加 本期减少期末数 一、账面原值合计 其中：房屋及建筑物 电子设备 399,503,070.46 247,575,249.21 25,584,805.45 7,150,431.38 1,450,660.51 52,433,734.74 354,219,767.10 48,162,74

47、3.51 199,412,505.70 27,035,465.96 运输设备 办公设备 机器设备 其他 24,244,936.68 1,847,199.34 90,983,468.25 9,267,411.53 1,652,553.59 40,533.76 3,964,873.52 41,810.00 1,001,813.18 3,269,178.05 24,895,677.09 1,887,733.10 91,679,163.72 9,309,221.53 87 - - 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告 项目期初数 本期增加 本期减少期末数 二、累计折旧 本期新

48、增 本期计提 累计折旧合计146,039,840.0910,077,823.7717,429,653.04 138,688,010.82 其中：房屋及建筑物 电子设备 运输设备 办公设备 机器设备 其他 三、账面净值合计 其中：房屋及建筑物 电子设备 运输设备 办公设备 机器设备 其他 49,572,289.43 20,411,360.35 10,945,096.29 886,487.14 56,305,663.74 7,918,943.14 253,463,230.37 198,002,959.78 5,173,445.10 13,299,840.39 960,712.20 34,677,8

49、04.51 1,348,468.39 3,127,035.38 1,459,292.37 1,209,398.35 108,373.46 3,632,261.47 541,462.74 15,144,103.27 803,532.05 1,482,017.72 37,555,221.54 21,870,652.72 11,350,962.59 994,860.60 58,455,907.49 8,460,405.88 215,531,756.28 161,857,284.16 5,164,813.24 13,524,641.98 892,872.50 33,243,328.75 848,815

50、.65 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 电子设备 运输设备 办公设备 机器设备 其他 五、账面价值合计 其中：房屋及建筑物 电子设备 运输设备 办公设备 机器设备 其他 253,463,230.37 198,002,959.78 5,173,445.10 13,299,840.39 960,712.20 34,677,804.51 1,348,468.39 215,531,756.28 161,857,284.16 5,164,813.24 13,544,714.50 892,872.50 33,223,256.23 848,815.65 注：本期折旧额为 10,077,823.77 元

51、。 14、在建工程 （1）在建工程基本情况 期末数期初数 项 目 消防监控系统 网架维修工程 账面余额 108,978.64 110,810.00 减值准备账面价值 108,978.64 110,810.00 账面余额 108,978.64 110,810.00 减值准备账面价值 108,978.64 110,810.00 88 - - - - - - - - - - - - - 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告 合 计219,788.64219,788.64219,788.64219,788.64 （2）重大在建工程项目变动情况 工程名称预算数期初数本期增加数 本

52、期转入固定 资产数 其他减少数期末数 消防监控系统 网架维修工程 合 计 110,000.00 120,000.00 108,978.64 110,810.00 219,788.64 108,978.64 110,810.00 219,788.64 （续） 工程名称 消防监控系统 网架维修工程 利息资本化 其中：本期利 累计金额 息资本化金额 本期利息 资本化率 （%） 工程投入占预 算的比例（%） 99.07 92.34 工程进度 尚未完工 尚未完工 资金来源 自筹 自筹 合 计- （3）重大在建工程的工程进度情况 项目工程进度备注 消防监控系统 网架维修工程 15、固定资产清理 尚未完工

53、尚未完工 项 房屋及建筑物 机器设备 合计 目账面价值 33,009,809.93 1,787,160.33 34,796,970.26 转入清理的原因 搬迁 搬迁 16、无形资产 （1）无形资产情况 项目期初数本期增加本期减少期末数 一、账面原值合计 土地使用权 专利技术 非专利技术 软件 二、累计折耗合计 土地使用权 专利技术 非专利技术 129,306,616.16 116,601,586.94 198,059.90 - 12,506,969.32 18,458,750.65 12,723,903.38 28,345.61 - 551,432.63 551,432.63 2,130,10

54、5.04 1,245,674.29 9,727.98 - - 129,858,048.79 116,601,586.94 198,059.90 13,058,401.95 20,588,855.69 13,969,577.67 38,073.59 89 - - - - - 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告 软件 项目期初数 5,706,501.66 本期增加 874,702.77 本期减少期末数 6,581,204.43 三、减值准备累计金额合计 土地使用权 专利技术 非专利技术 软件 - - - - - - - - - - 四、账面价值合计 土地使用权 专利技术

55、非专利技术 软件 110,847,865.51 103,877,683.56 169,714.29 - 6,800,467.66 -1578672.41 - 109,269,193.10 102,632,009.27 159,986.31 6,477,197.52 注：本期摊销金额为 2,130,105.04 元。 （2）开发项目支出 本期减少 项目期初数本期增加 计入当期损益 确认为无形资 产 期末数 网站开发503,500.00503,500.00 合计503,500.00-503,500.00 17、长期待摊费用 项目期初数本期增加本期摊销其他减少期末数 其他减少 的原因 数码研发中心（

56、开办费） 库房租金 100,000.00 2,488,093.61 10,000.02 77,752.92 89,999.98 2,410,340.69 租入固定资产装修 合 计 3,126,851.01 5,714,944.62 3,522,658.29 3,522,658.29 440,020.50 527,773.44 6,209,488.80 8,709,829.47 18、递延所得税资产 已确认的递延所得税资产 期末数期初数 项目 资产减值准备 交易性金融资产的公 允价值变动 递延所得税资产 686,439.45 - 可抵扣暂时性差 异及可抵扣亏损 2,745,757.80 - 递延

57、所得税资产 686,439.45 - 可抵扣暂时性差异 及可抵扣亏损 2,745,757.80 - 计入资本公积的可供 出售金融资产公允价- 值变动 其他公允价值变动 固定资产折旧 - - - - - - - - 90 - - - - - - - - - - - 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告 抵销内部未实现利润 可抵扣亏损 合 计 - - 686,439.45 - - 2,745,757.80 - - 686,439.45 - - 2,745,757.80 19、资产减值准备明细 项 一、坏账准备 目期初数 32,553,292.86 本期计提 2,299,06

58、4.81 本期减少 转回数 转销数 43,056.11 期末数 34,809,301.56 二、存货跌价准备48,503,599.522,135,522.8450,639,122.36 三、可供出售金融资产减值准 备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资 产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 51,500.00 810,177.95 51,500.00 810,177.95 合 计8

59、1,918,570.334,434,587.6543,056.1186,310,101.87 20、短期借款 短期借款分类 信用借款 抵押借款 保证借款 质押借款 项 目 合 计 期末数 - - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 期初数 - - 6,000,000.00 - 6,000,000.00 注：本公司全资子公司辽宁印刷物资有限责任公司，截止2011年6月30日向招商银 行沈阳分行兴顺支行申请办理1,000万元银行借款，由本公司全资子公司新华书店北方 图书城有限公司为该事项向上述银行提供担保。 21、应付票据 91 否 否 否 否 否 否 否 北方联合出版传媒

60、（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告 种 类 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合 计 期末数 84,077,358.38 - 84,077,358.38 期初数 55,776,194.24 - 55,776,194.24 注：下一会计期间将到期的承兑金额为 84,077,358.38 元。 22、应付账款 （1）应付账款明细情况 1 年以内 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 项 目 合 计 期末数 540,152,669.27 32,522,453.45 11,848,951.59 37,661,728.97 622,185,803.28 期初数 513,679,166.31 2