信用社（银行）稽核审计工作总结1

1、重视稽核工作 发挥稽核作用信用社（银行）稽核审计工作总结 一、稽核审计工作主要特点 （一）创新管理机制，完善内部组织机构建设 xx县信用联社自今年统一法人以来就设立了独立的稽核审计部门，在联社理事会的领导下独立开展稽核审计工作。为了进一步加强对稽核审计工作的领导，联社又成立了审计委员会，专设审计办公室。理事长任审计委员会主任，定期召开审计委员会议，经常听取稽核审计工作情况汇报，研究指导稽核审计工作，及时批复稽核审计工作计划、稽核审计报告、决定及稽核意见书等。 1、开展内部审议评价制度。为了充分发挥监事会的监督职能，彻底解决制度执行不力，特别是制度执行“真空”和制度管下不管上的问题。联社针对近年

2、来制度执行中的问题，在充分调研和广泛征求基层机构对上级制度制订落实中合理建议的基础上，经过理事会研究决定，成立了xx县信用联社审议评价委员会，由监事长担任审议评价委员会主任，制订了xx县农村信用合作联社内部审议评价办法，主要是对联社部门、信用社重点岗位执行制度和操作流程、风险控制、监督约束、工作质量、办事效率以及履职情况进行审议评价。在制度执行上上至联社主任、经营班子、部门，下至部门每个工作人员都能进行审议评价，彻底解决稽核审计深覆盖广覆盖，不留盲区，确保稽核审计检查既管下又管上，运行一年多来，取得了良好收效，达到了应有的效果。 2、建立稽核审计报告送审制度。每个稽核审计项目在严格按照操作流程

3、完成现场稽核审计后，项目稽核审计组必须将现场稽核审计情况向部门经理汇报，在部门会议上充分研究讨论的基础上，部门经理对项目稽核审计报告认真审核，并提出初步处罚处理意见，然后分别报送联社监事长、主任、理事长阅示签批，重大事项提交联社审计委员会研究决定。通过送审使联社执行、监督、决策的各位领导及时了解掌握每一个被稽核审计单位的经营管理以及制度的贯彻落实情况，利于采取正确决策措施。同时，通过送审也监督检阅了稽核审计工作，有利于促进稽核审计工作质量的进一步提高。 3、实施跟踪稽核审计督办制度。为进一步加大稽核审计检查频率和查处力度，促进被稽核审计单位依法合规经营，稽核审计部对所有被检查单位存在的问题以社

4、为单位建立责任督办台帐管理，落实稽核跟踪督办责任人限期整改。按照稽核检查出的问题及时下发稽核整改通知书，责成被稽核审计单位落实责任人限期整改到位，要求被稽核审计单位按要求整改后写出书面整改报告，根据整改情况联社重新派员进行交叉后续稽核和跟踪检查，发现整改不力弄虚作假行为的将加倍处罚和处理。同时在全年的稽核审计工作安排意见中明确要求包片稽核员每季度按照制订的序时稽核方案和程序要求对辖内网点序时稽核检查不少于一次，对存在的问题严格按照陕西省农村信用社稽核审计处罚规定进行现场处罚，也以此作为对稽核审计人员岗位工作任务完成情况进行考核奖惩，进一步促进了信用社业务经营规范发展。 （二）注重稽核审计队伍建

5、设，提升稽核审计人员整体素质 “人员再紧张，也不能弱化稽核力量，业务工作再忙，也不抽调稽核人员”，多年来，联社在人员非常紧张的情况下，始终优先保证稽核人员的配备。按照“政治过硬、业务精良、作风端正、纪律严明”的原则，综合考虑具备财务核算、信贷风险管理、电子信息技术方面专业水平等因素，在全县公开竞聘稽核审计人员，目前，已配备专职稽核员xx人，监察员xx人，充实加强了稽核力量，确保了稽核审计队伍的整体素质和稽核审计工作质量。xx联社自行社脱钩单设稽核审计部门以来，已有两位经理提拔走上联社领导岗位。同时，注重提高稽核审计人员的工资待遇，在岗位工资确定上，稽核审计人员比一般员工高出0.4个岗位系数。并

6、有计划的安排稽核审计人员参加各类学历教育和相关专业知识学习培训，目前xx名稽核审计人员已全部完成了各类大专班的学习，有xx人考取了审计师资格。 （三）完善制度，加大检查，确保制度执行落实到位 制度是执行的先导，联社始终把制度建设作为搞好各项工作的抓手，大胆探索，锐意改革，不断创新，以三个“全覆盖”确保了制度的制订、学习和稽核检查落实。一是制度建设全覆盖。近几年来，我们全面贯彻落实省联社稽核审计工作规章制度，为了便于同志们学习，把省联社下发的各种管理制度分类编印成精装书本，随时学习。同时结合实际制订了涵盖各个管理层面各个管理环节的制度办法，就是日常的接人待物都制定了xx县农村信用社工作人员日常行

7、为规范准则，稽核审计制度的制订更不例外，从各种制度、实施细则操作流程到岗位责任制以及考核办法等覆盖到每个经营管理环节，用制度规范经营及管理工作。二是制度学习全覆盖。2005-2009年我县分期分批组织全县所有员工（包括工勤人员）集中联社进行各类规章制度的学习培训，经考核成绩合格者发给合格证书，有xx名同志考试不合格，自费交款重新参加学习，直到考试合格才发合格证书。通过学习使每位员工熟悉掌握了规章制度，便于实际工作遵规、守规。三是制度落实全覆盖。根据各类管理制度的要求，联社稽核审计部门进一步落实稽核工作责任制，不断加大检查力度和频率，全县共划分五个稽核责任区，分别落实稽核包抓责任和稽核连带责任追

8、究制度。稽核审计检查采取拉网式、雷达扫描式的跟踪稽核检查，不漏网点不漏项目，一季度不少于一次，由于制度制订的全覆盖、制度学习的全覆盖、制度执行落实的全覆盖，进一步促进了业务经营的规范稳健发展。 （四）坚持按照流程规范操作，实施稽核审计质量目标管理 联社始终坚持把稽核审计工作作为联社的重要工作进行安排部署。 一是完善岗位责任制，落实稽核包片责任。按照省联社相关管理制度，结合我县实际细化了和转发了稽核审计的各项管理制度；实行稽核包片责任制，把联社管理部门和全县xx个营业网点落实到人、到稽核包片，实行谁包片谁负责、谁检查谁负责的稽核管理责任制，实行稽核审计责任追究制度，进一步夯实了管理责任，增强了稽

9、核人员工作责任心。 二是每年初制定稽核审计工作安排意见，对全年序时稽核、专项稽核和内审工作进行统筹安排，阶段性以及重点专项稽核审计有实施方案，作到稽核审计工作年度有总体安排意见，季度有分段实施部署，月度进行评比考核兑现，任务明确。 三是实行每周工作安排和月度例会制度。每周一稽核审计部经理通报总结上周工作，安排本周重点工作，把常年性的稽核审计工作阶段化和近期目标化，降低了稽核审计人员长期重复工作带来的怠倦和厌烦情绪，确保稽核审计工作质量。每月召开一次月度例会，包片稽核人员汇报月度工作任务完成情况，总结分析工作中的成绩和不足，以及今后的努力方向。稽核审计部经理根据稽核人员岗位工作完成情况及工作质量

10、等考核指标严格考核兑现当月的挂钩工资。既激发了稽核人员的工作热情，又进一步夯实了稽核工作责任。 四是规范检查行为，细化检查内容。首先按照陕西省农村信用社稽核审计工作管理办法和陕西省农村信用社稽核审计工作质量控制办法结合实际制定了稽核审计操作流程，从编制稽核工作实施方案、下发稽核通知到现场检查，检查工作底稿、撰写事实确认书、稽核工作报告、稽核结论到下发处罚处理决定、稽核整改通知书等，并制框上墙悬挂。其次对稽核工作档案分别编制纸质档案和电子文本档案，加强了稽核档案管理工作。再次对各项检查内容按照“作业式、格式化”进行列表细化，从会计管理、财务管理、信贷业务操作流程、信贷风险防范、安全保卫、内控制度

11、执行以及业务经营真实性等制定详细的稽核方案和稽核检查表格，按照稽核方案和检查表逐项开展检查，确保稽核检查工作精细化，规范化。 五是加大查处力度，树立稽核审计人员威信。首先是以廉洁自律作为洁身之本，经常教育和查访稽核人员的廉洁自律行为；其次是稽核检查严格按照规章制度行使稽核审计职能，对事不对人，一把尺子，一个标准；再次是处罚到位，对稽核审计检查出的问题除责成限期整改外，严格按照省联社稽核审计处罚规定从严处罚，使稽核审计工作真正为信合事业的稳健发展保驾护航。 六是建立健全了多级复核制度。实施现场稽核时，稽核事实确认书由被稽核单位负责人核实签字，稽核工作底稿、报告等所有稽核资料交稽核组长复核，然后由

12、稽核审计部经理审查，提交部门会议研究讨论。同时稽核报告分别报送监事长、主任、理事长审查签批。定期实施对稽核员包片进行轮换，实行交叉稽核审计，确保稽核审计工作的真实性、严肃性和权威性。 稽核审计工作体会 （一）领导重视。联社理事会、联社领导高度重视支持本单位的稽核审计工作，一是加强领导，协调、指导稽核审计工作，二是在我县信用社人员非常紧缺的情况下，抽调政治可靠、业务素质强的骨干力量充实稽核审计队伍；三是联社理事长、主任、分管领导亲自安排、过问、督办稽核审计工作，从稽核审计工作安排意见、稽核审计项目、稽核审计报告等都要挤出时间审阅和批示，定期召开稽核审计工作专题会议，研究部署稽核审计工作，确保了稽

13、核审计工作质量。 （二）责任明确。稽核审计部制订稽核审计部工作职责、稽核审计部工作制度、稽核审计部岗位职责等，详细制订了到人的岗位责任制，明确各岗位的分工和责任，确保了即分工负责又团结协作的稽核审计工作新格局。 （三）考核到位。建立健全各种考核机制，制订稽核审计考核办法，实行按月、按年对信用社的经营真实性、内控制度执行、合规守法经营、规范操作等方面进行考核。同时，制订稽核审计部岗位考核办法，实施按月对稽核人员岗位职责履行情况的考核机制。 （四）工作有序。由于稽核审计工作安排得当，超前运作，年初有安排，季度有分段实施部署，月度有评比考核，每周有具体工作内容，确保了稽核审计工作有条不紊、规范有序的开展。 （五）常抓不懈。内部稽核审计工作是为领导提供正确决策和业务经营保驾护航的清道工，不能有丝毫的松懈和马虎，因此，稽核审计工作自觉作到常抓不懈，坚持每年作好四次常规序时稽核不断当，确保序时稽核时间的延续性；结