烟草专卖局派驻审计办上半年工作总结.doc

1、烟草专卖局派驻审计办上半年工作总结今年上半年，在省局（公司）审计处和市局（公司）领导班子的领导下,我派驻审计办全体员工认真学习、领会十七届五中全会会议精神, 全面回顾总结上年及“十一五”工作，明确“十二五”发展目标，紧紧围绕“卷烟上水平”和“两个领先”战略任务，在审计处和市局（公司）的正确领导下，认真负责的开展各项审计工作任务，在加强内部制度建设，提高队伍素质上下功夫，加强沟通协调能力，树立审计服务大局意识，上半年各项工作实现了“工作有序推进，职能内涵延伸，监督服务并重”，现将上半年工作总结如下：一、巩固基础，提升内涵，上半年各项工作稳步推进上半年，派驻审计办紧紧围绕国家局“卷烟上水平”的战略

2、部署和xx烟草“再上水平年”工作主题，结合内审工作实际，针对我公司的热点、重点、难点问题开展审计工作，充分发挥内审的监督和服务职能，为公司领导及时提供决策依据。上半年共开展各项审计 余项，为公司节约了 资金。认真完成省局（公司）审计处下达的工作计划。今年上半年，共完成审计项目 个，其中经济责任审计 个，工程审计项目 个，烟基建设项目 个，送审金额 元，审减金额 元，审减率 %，（一）围绕审计职能，提升工作质量我们以审计工作服务大局为导向，以提供准确的决策依据为目标，以内部审计为重点，抓好专项审计、工程审计、经济责任审计、日常监管四要素。一是不折不扣的按照国家局和省局要求，认真开展物资采购和宣传

3、促销专项审计。为了进一步健全制度、规范运作、严格监管，切实加强对物资采购和宣传促销工作全过程、全方位的监督管理，为xx烟草持续稳定健康发展奠定坚实基础，审计办结合物资采购和宣传促销的审计实施方案，对全市2010年物资财务和宣传促销项目深入扎实的开展了专项审计。我们按照“起点介入、过程监督、重点突出”的原则，对物资采购和宣传促销行为全过程进行查证评价的活动，并针对查出的问题提出了合理化建议。二是关注重点在建工程。积极开展兴文、筠连、珙县、屏山基地单元建设项目。完成了基地单元建设跟踪审计前期资料收集、审核，并制定了基地单元跟踪审计方案，目前正在积极完善具体实施方案。三是对工程建设项目和烟基建设项目

4、进行全过程跟踪审计。全过程跟踪审计使得我们的审计由事后结算审计向事前、事中、全过程延伸，通过开工前审计、实施阶段审计和竣工结算审计三个阶段，使得整个工程实施处于受控状态，能有效地克服事后监督的局限性，在促进相关管理单位提高投资效益方面发挥重要作用，更好地达到控制造价的目的。截止今年6月30日，我科室共完成工程建设项目审计 个，送审金额 元，审减金额 元，审减率 %；烟基项目竣工结算审计 个，送审金额 元，审减金额 元，审减率 %；烟基项目共支付进度款 元，占投资总额的 %。四是兼顾自身工作与行业工作要求。积极配合国家局、省局（公司）的任务及积极配合市公司其他部门的工作。参加了省局（公司）组织的

5、2010财务收支审计；参加了省公司组织的对泸州2010年度烟基建设的省级验收；配合省局（公司）对xxx经理的任中经济责任审计；积极配合仓储中心组织的对全市烟用物资2010年的年终盘点和今年的半年盘点。五是加强日常监管，强化规范自律。积极参加工程项目招投标监管和物资采购监管。参加了xx、xx营销部2010年度烟水、烟路配套工程施工、xx烟叶储存仓库建设项目、筠连高兴标准化烟点建设等工程建设项目的招投标和轮胎采购、烟草专用消毒剂、仓储中心烟框、通丰养分平衡剂等物资采购的招投标。六是利用好信息平台，提升工作效能。通过资金监管系统这个平台，对行业资金，特别是“两烟”经营资金进行了有效监管，防范了资金风

6、险，保证了国家财产安全。（二）固本培元，加强内部建设半年来，审计办认真落实市局（公司）领导班子和省局（公司）审计处的指示精神，结合实际，在做好审计工作的同时，切实把加强内部建设作为提升部门管理和工作水平、保障自身健康发展的重要工作来抓。一是完善制度建设。不断制定及完善各项制度文件，进一步明确各部门、各岗位工作职责。为进一步深入推进办事公开民主管理和贯彻落实“工程投资、物资采购、宣传促销”程序规定，促进全市行业依法经营、规范管理，根据国家烟草专卖局关于进一步推进烟草企业办事公开民主管理的意见（国烟监2009338号）、烟草行业工程投资、物资采购和宣传促销项目管理程序规定（试行）的通知（国烟办20

7、1042号）等相关要求，认真执行xx市烟草专卖局（公司）深入推进办事公开民主管理和贯彻落实“三项工作”程序规定工作实施方案，学习运用办事公开民主管理信息系统，公开了工程建设项目审计管理办法、建设项目委托审计管理办法、烟叶生产基础设施建设项目审计管理办法、物资采购内部审计管理办法（暂行）、宣传促销内部审计管理办法（暂行）等五项规章制度。配合省局（公司）审计处修订了xx省烟草商业系统工程建设项目建设施工期间跟踪审计操作指南，并在实际工作中认真落实。二是构建内部监控体系，进一步规范县局（营销部）经济责任审计。提高审计质量，发挥审计实效，我科室配合省局（公司）审计处修订了县级局（营销部）经济责任审计业

8、务指南；为进一步强化工程建设项目管理，科学、有效、合理控制工程造价，提高审计质量，维护企业合法权益，防止国有资产流失，三是以机关效能建设为契机，提高行政办事效率和服务水平通过学习，审计办充分认识到了加强机关作风与效能建设的重要意义，从而调动员工的积极性、主动性，形成上下重视、齐心协力抓好作风与效能建设的整体合力；并严格将执行各项规章制度和加强机关效能建设有机结合起来，进一步强化制度建设和制度落实，用制度管人、用纪律约束人，提升机关效能建设意识，以制度来规范自身的各项行为，促进各项工作的落实，不断增强制度的实效。四是以加强队伍建设为根本，借助“外脑”，提升“内在”。参加省公司组织的审计业务知识培

9、训班，学习了内部审计前沿理论、经济责任审计理论及操作方法、固定资产投资审计理论及案例分析等内容，并通过考试，获得了“审计业务高级研修班”结业证书。通过学习，提升了自身素质、增强了工作能、更加充分的发挥了内审机构职能作用；参加国家局举办的审计信息化培训班，学习了烟草行业财务管理信息系统审计子系统的操作。该系统以项目管理为核心，将审计部门所涉及到的审计项目从管理的角度，进行信息化的流程固定，实现审计信息资源的合理配置和有效利用。通过运用该系统，可以帮助我们内部审计人员提高审计质量，规范作业程序，提升管理水平，支撑审计业务的良性循环，对各钟审计项目进行更有效的监督。x月，为进一步加强建设项目管理知识

10、，规范项目管理工作流程，在自身人员紧张的情况下，举办了“建设项目管理知识培训会”。组织全市相关人员共50余人，邀请了xx科达信（集团）事务所所长罗孝强进行授课。整个培训过程有效结合项目管理案例，紧密联系烟草企业的工作实际，参训学员纷纷表示培训效果好，学习收获大。二、且思且行，不断总结提高，为下一阶段工作提炼宝贵经验 半年来，审计办各项工作坚持谋而后动，动而再谋，不断触摸感知行业审计工作发展规律。总结出符合xx烟草审计工作的实际的宝贵经验。一是领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重视程度越高，内审工作就越有依靠，发挥的作用也就越大。我们在认真做好工作的同事，注意同上级领导的交流，不定期的

11、回报工作情况，取得了领导的信任和对内审工作的高度重视与大力支持。公司领导对我们审计工作非常关注，对审计的组织、人员的调配予以大力支持，对重大问题亲自过问，认真批阅审计报告，为我们审计工作的顺利实施提供了有力保证。二是内审要树立服务意识。内审工作的性质决定了我们审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督与服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合公司实际，我们内审工作的监督、评价都必须着眼于公司的各项发展，把服务意识融于整个审计过程，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。三、锐意进取，扎实工作，全面推进全年各项工作今年下半年，我们将继续认真贯彻十

12、七届五中全会会议精神，加强审计队伍建设，依法审计，突出重点，全面旅行审计监督职责，更好地发挥审计的职能作用，为“十二五”规划开好头、起好步发挥积极作用。为此，我们将重点抓好以下几个方面的工作：一是进一步加强日常监督。继续加强大额物资采购和宣传促销、经济合同审计等日常性审计监督工作。本着实事求是、公平、公正的原则，认真、客观的对待每一个审计项目，做到有理有据地审查经济业务，维护企业权益，节约成本，提高经济效益。二是进一步加强重点工程建设投资审计。围绕“十二五”规划确定的重点建设项目，进一步加大重点建设工程全过程跟踪审计力度，注意查处工程建设中的违纪违规问题和损失浪费等行为，促进提高投资效益。三是进一步强化经济责任审计。加强对县（区）营销部主要负责人经济责任审计，监督检查其履行职责情况，发现和揭示存在的问题，正确评价其经营业绩和经济责任，为领导加强对干部的管理使用提供可靠依据。结合实际，进一步完善经济责任审计评价体系，建立科学、合理、可操作的评价办法，提高审计成果利用水平。四是进一