风险管理部实习报告

1、风险管理部实习报告（文章一）：实习报告 实习报告 实习单位：宏源证券股份有限公司 实习部门：稽核审计部 实习时间：2xx.7.1-2xx.7.31 实习人员：李璐 目 录 （一）、公司介绍 . 3 （二）、实习目标 . 4 （三）、实习内容 . 4 （四）、实习认识及思考 . 4 （1）、证券行业现状及发展前景 . 5 （2）、宏源证券面临的机遇和挑战 . 6 （3）、内部控制工作现状 . 8 （五）、实习总结 . 10 时间如白驹过隙般逝去，在宏源证券稽核审计部的实习即将结束。在这一个月里，我受益良多。在公司领导的亲切关怀和指导下,在同事们的热情帮助下我很快的熟悉了公司环境，适应了工作岗位，

2、现将我的实习感受汇报如下： （一）、公司介绍 宏源证券股份有限公司（证券代码：000562）是中国第一家上市证券公司，是经中国证监会批准的全国性、综合类、创新类券商，全国首批保荐机构之一。 公司拥有全面的证券类业务资格，形成了以经纪业务、投资银行、证券投资、资产管理为主的业务体系；固定收益，债券销售交易业务迅速成长，树立起良好的市场形象和口碑；大力发展创新业务，积极布局发展股指期货、融资融券和直接投资等，为公司长远健康发展奠定坚实基础；强大的中后台支持，公司的信息系统采用先进的架构体系，形成xx同城两地、xx异地的三地数据中心和两地业务处理中心模式。公司拥有强大股东背景，中国建银投资有限责任公

3、司为公司控股股东。公司资本充足，实力雄厚，具有广阔发展空间。 公司在全国拥有89家证券营业部（2xx年计划新设50家营业部），营业网点遍布全国主要城市及经济发达地区。下辖xx承销保荐分公司、xx资产管理分公司两家分公司，全资拥有宏源期货有限公司、宏源汇富创业投资有限公司和宏源汇智投资有限公司三家子公司。 2xx年，公司实现营业收入32.95亿元，实现净利润8.7亿元。截止2xx年年底，公司总资产319亿元，净资产148亿元,净资本108亿元。 公司始终履行“为客户创造价值、为员工提升价值、为股东实现价值、为社会奉献价值”的使命，坚持“客户至上、人才为本、诚信 协作、进取卓越”的核心价值观,践行

4、“专业、高效、创新、发展”的经营管理理念,努力成为持续创造价值的一流金融服务公司。 （二）、实习目标 （1）以“稽核审计部”为平台，以“内部控制”为窗口，对公司各部门业务流程进行了解。 （2）将所学有关内部控制方面的理论知识与公司具体业务相结合，提高实践能力。 （3）丰富金融方面特别是证券方面的知识，为以后进入证券公司工作打下良好的基础。 （三）、实习内容 （1）通过浏览公司网站，了解公司的发展历程，企业文化及其在中国证券业中的地位。 （2）通过阅读公司规章制度，了解公司组织结构、各部门业务职责和日常业务流程。 （3）通过参加德勤事务所对公司业务流程层面的访谈，增进对公司各部门具体职责分工、详

5、细工作流程等各方面的了解。 （4）通过学习、分析具体业务的流程图和风险控制矩阵，对公司业务流程有了较为系统的了解，能够抓住业务的风险点和控制点，进行风险分析，为以后开展内部控制工作，进行穿行测试打下良好的基础。 （四）、实习认识及思考 在实习之前，对证券公司的了解仅仅停留在表面，总感觉证券公司是一个神秘的行业，毕竟对证券市场还不太熟悉，具体到实务方面就更不清楚了。通过这次实习，对证券公司及其日常业务有了比较深刻的了解和认识，与此同时也发现并思考了一些问题： （1）、证券行业现状及发展前景 （1）提高证券公司的核心竞争力 我国证券行业经过多年的快速发展，已经具有一定规模，但仍是一个尚不成熟、有待

6、完善的市场。从发展趋势来看，证券行业正处于由分散经营、低水平竞争逐渐走向集中的演化阶段。存在大量证券公司粗放经营，业务品种单一，同质化竞争的现象。 2xx年1月发布的中国资本市场发展报告，提出了到2xx年，中国资本市场要实现的战略目标。该目标要求，届时中国证券公司的发展要进入比较成熟的阶段，竞争力显著增强，出现具有国际竞争力的证券公司。而自2xx年以来，创业板上市、股指期货和融资融券业务开闸、证券公司直投业务放开等等，证券业市场环境发生了很大变化。因此，对于提高证券公司的核心竞争力迫在眉睫。 提高我国证券公司的核心竞争力：首先，要通过增资扩股、购并重组、发行公司债券、改制上市及公开发行上市等多

7、种方式扩大资本规模和实力；其次，要按照现代企业制度的要求，建立和完善法人治理结构，健全内部管理制度和风险防范机制，提高经营管理水平和抵御风险能力；再次，要从建立特色、多元、创新的业务体系和优质高效的服务体系入手，推陈创新，实现产品和服务的多元化、智能化；第四，要加强人才队伍建设，培养高素质人才，增强创新能力。 （2）推动证券公司业务创新，培养新的利润增长点 截止2xx年末，我国共有证券公司111家，证券公司总资产合计1.57万亿元，净资产6310.69亿元，平均每家证券公司总资产和净资产分别为141.44亿元和56.85亿元。2xx年度，111家证券公司合计实现营业收入1360 亿元。其中，代

8、理买卖证券业务净收入689亿元;证券承销与保荐及财务顾问业务净收入241 亿元;受托客户资产管理业务净收入21亿元;证券投资收益(含公允价值变动)50亿元。实现净利润394亿元。从以上数据可以看出，传统的经纪通道业务依（文章二）：销售风险管理实践报告 销售管理专业实践过程考核表 中国销售管理专业水平证书考试 销售风险管理 课程实践性报告 题目 如何避免赊销坏帐的风险 姓 名：司楠 学 号： 助学单位：指导教师：完成日期： 如何避免赊销坏帐的风险 商界有一种说法，中国最缺的就是信用。在中国，大量的赊销出现在90年代，至今仍未能形成真正的商业信用环境。例如，赊销的合理回报率没有保证，被动信用屡见不

9、鲜；支持信用的资本资源不够充分，经常需要自身和银行融资来保持还款等待期；信用记录以及与之相关联的信用监督和惩罚系统（包括商业手段和法律手段）不完善等。因此，如何加强信用风险的管理与控制，避免赊销坏帐就成为企业财务风险管理的重中之重。 （一）、认识信用管理链 有一句话，用来概括信用和客户都是恰当的，它们既是公司最长远的收益，也时时带给公司最难预期的风险。商业信用交易中的卖方，其风险和损失的结果不外乎两方面：一是坏帐，除了少数报损外，更多是挂账在应收账款、存货等形形色色的资产科目中；二是拖欠，是所有虽然能回款但长期占压的欠款资金成本。两种风险都对损益表和现金流量表产生负面的影响，但由于后者混杂于财

10、务费用中，很少有单独的统计，常被众多企业管理人员视而不见。 面对被不成熟的信用环境和薄弱的信用管理基础放大数倍的风险，信用管理链成为一个必然被强调的观念： （一）、信用交易是在商品交易基础上衍生的，因此信用管理链也应当与商品交易链环环对应。商品交易链可以概括为：客户接洽、商业谈判、合同签订、货物转移、货款回收和逾期追款。与之相应的信用管理链则有：考察评估客户、选择信用政策、制定保障（抵押担保）条款、跟踪货物账款、常规账款催收、特殊危机处理。 （二）、上述六个信用管理环节有不同的工作重点，基本上可以分为事前/中/后三个阶段的管理特征。前三个环节属于事前管理，管理对象是客户；第四个环节属于事中管理

11、，管理对象是货物和单据；后两个环节属于事后管理，管理对象是账款。 （三）、围绕着事前/中/后管理，企业要完善如下四方面的内功：建立信用管理的信息系统、建立信用评估的分析系统、建立账款监控的管理流程、建立权责分明的信用管理专职机构。 （二）、 厘清信用管理职能 信用管理职能概括为如下几方面： 建立和维护赊销客户的数据库 围绕这一职能的是全面的信息工作，涵盖信息的收集、更新、存录和传递。具体地说，包括： 收集和定期更新客户的经营信息、财务信息和交易记录。 建立和维护能按多种方式检索的客户数据库，并向企业内的相关管理人员、尤其是销售部门和财务部门，提供信用信息的查询服务和分析服务。 评定和调整客户的

12、信用政策 围绕这一职能的是客户分析和决策工作。 在新客户授信和年度信用等级评定中，以客户信息为依据，以分析模型为工具，评估客户的信用得分，并从得分推导出适用的信用政策。 监控和追收应收账款 围绕这一职能的是全面的欠款分析和决策工作。 多角度分析财务欠款记录，跟踪整体的欠款规模，跟踪各客户的动态欠款水平，并以此为据调控整体 信用政策和客户信用政策的松紧。 对逾期的账款做出原因诊断和收款策略诊断。 辅助销售挖掘新的商机 通过信用分析可以找出对公司利润真正有贡献的优质客户，给销售指明方向。 （三）、构建信用管理组织 独立的信用管理职能定位，必然要求独立的信用管理机构。系统的建立、流程的完善，都将最终

13、落实到既有效率又讲效果的这一机构上。反观目前大多数国内企业的信用管理，却是支离破碎的分散在财务、销售等各个部门，缺少明确的目标和职能界定。要想在这样的基础上建立起独立的信用管理职能，无异于沙中筑塔。 对大多数缺乏信用管理基础的国内企业而言，系统、流程、方法尽管是最大的、最复杂的新改变，却往往不是最难的。信用管理的两大难点：一是在国内信用环境不利于信息流通的情况下，如何获得信用信息；二是如何建立一个既能适于企业传统、又能体现独立性的信用管理机构，既有原则又讲灵活地执行信用政策。 组织方式在任何企业都是一个敏感的领域。信用管理机构和平级的销售、财务部门在工作上存在协作和监督的双重关系，更增加了这种

14、敏感程度。信用管理所提供的。毕竟不只是收款和放贷的建议；它还对企业决策层制定收款放贷的游戏规则，对企业决策层以信用为由允许或否决一项业务产生重要影响。这种监督的关系，引发了很多企业信用组织方面的问题。 屡见不鲜的严重问题有：信用政策成了一纸空文；信用管理在众多管理者的观念中形成了错误的判断，认为信用管理扰乱了销售收款的传统责任，财务干涉业务等。最终，企业决策层需要花费大量的时间在信用政策的协调和执行上，甚至完全取代信用管理机构在企业中的角色。 一个良好的信用组织，必然符合如下几点标准：信用管理人员在技术上能提供专业的观点；在利益上能独立于销售业绩奖惩而提供中立的观点；在权责上能在大多数情况下与

15、销售协调关于风险的观念冲突；在操作中能被企业的大多数部门接纳。 在国内的大型外资企业中，比较常见的信用管理做法是设一名信用经理，并且在财务部门内辅以一至几名信用管理兼职助理。信用经理直接向企业决策层（比如：财务或销售副总）报告工作，遇到销售对信用管理有异议的情况，副总就会及时出面协调。也有的公司设信用委员会代替财务或销售副总核准的做法，一般地，信用委员会由企业决策层、财务总监和销售总监三方组成。信用委员会在某种意义上是将协调从核准后挪到了核准前，这对提高效率大有裨益。 以少而精的人员完成信用管理工作，意味着与企业其它部门的大量合作。可以将信用管理的工作内容归纳为如下几类： （一）、需要信用管理

16、机构亲自完成的工作：分析性工作（客户信息的分析，客户信用等级的综合评估）、策略性工作（建议客户信用政策和收款政策）、程序性工作（制定信用管理的工作流程和报告格式，监督货/款动态）和外联性工作（与专业信用服务机构、法律机构等建立合作）。 （二）、通过培训销售人员而由销售代行的工作：收集客户动态信息，收款。 （三）、通过培训财务人员而由财务代行的工作：分析客户财务信息，以及监控欠款水平。 （四）、客户管理为重 客户管理虽然在信用交易发生之前，但却是信用管理的重中之重。 控制核心客户的数量 核心客户有两种：一是按照二八原则界定的大客户，即按照历年对销售业绩构成80%的贡献率的最大客户；二是持续往来多

17、年、享受较优惠的信用政策、但也容易疏于防范的中小客户。 核心信用客户的风险损失后果要比其他客户更严重，因而它的信息工作要求更细，信息管理成本也更高。 把握客户还款的特征 还款特征不完全与客户的交易能力有关，它是一种习惯。对交易一段时期的任何信用客户，都可以总结出这种习惯，从而需要采用有区别的催收策略。 设计客户评估的策略 信用管理的工作之一，就是要辅导销售和财务人员做好客户信息的收集和分析工作。 销售方面： 销售员即使愿意提供客户信息，所提供的信息也往往流于主观、零散，所以要设计一套科学的报告/表格样式，然后再执行定期报告的制度。 科学的报告/表格样式要将三种信息记录方式结合起来： 其一是由销

18、售员与客户共同完成的客户调查表，如基本情况、经营状况、组织结构和财务报表等，这类信息一般按年度更新，全部为问答式的描述，以体现系统和客观。 其二是由销售员独立完成的定期回访报告，除了规定要反映的客户评价、客户疑问外，其它情况可以自由记叙。 其三是由销售员和信用管理者共同完成的客户印象表，是反映定期回访结果的另一种方式。信用管理者会对客户轮换做实地访问，在访问中核对销售员是否恰当、如实地反映了客户印象。 财务方面： 从财务获得信息要比从销售获得信息更容易、更客观，关键是要利用客户的销售和回款记录衍生出更多、更直接的分析信息，包括：账龄分析、平均收账期分析、比率分析、交易盈利分析、资金成本占用分析

19、、交易额分析、回款趋势分析、信用额度利用情况分析和信用期限利用情况分析等。 信用方面： 从多角度的信用信息到信用等级的评估，需要一种模型。它将所有的客户信息归纳为几个方面，比如：经营能力、财务能力、交易过往记录等，每方面再分几十个细项，各细项分别设置权重分。然后，通过对每一细项打分，从量化和非量化的客户信息中得出客户等级（客户风险评分），从而适用相应的信用政策。 xx年十二月十日（文章三）：银行专业实习报告 专 业 实 习 报 告 系（部）名 称 学 生 姓 名 实 习 名 称 民生银行科技园支行实习 实 习 时 间 2xx年7月15日8月15日 指 导 教 师 专 业 班 级 xx年 九 月

20、 十 日 实 习 情 况 一 览 表 民生银行科技园支行实习报告 （一）、 实习目的 我希望可以通过这一个月的实习，初步了解银行基础业务运作流程、学习金融产品知识；初步了解银行内部的岗位设置和营业部的工作内容与工作所需的技能；加深对民生银行这一股份制银行发展情况的了解。 （1）、中国民生银行的基本情况 中国民生银行于xx年1月12日在xx正式成立，是一家全国性股份制商业银行，同时又是严格按照公司法和商业银行法建立的规范的股份制金融企业。多种经济成份在中国金融业的涉足和实现规范的现代企业制度，使中国民生银行有别于国有银行和其他商业银行，而为国内外经济界、金融界所关注。中国民生银行成立xx年来，业

21、务不断地拓展，规模不断地扩大，效益逐年递增，并保持了良好的资产质量。 民生银行坚持“团结奋进，开拓创新，培育人才；严格管理，规范行为，敬业守法；讲究质量，提高效益，健康发展”的经营发展方针，努力提高管理水平，积极进行体制创新，实现了低风险、快增长和高效益。 民生银行加快推进多元化经营战略的实施步伐，努力改变原来传统的单一存款、贷款、结算业务结构，积极发展中间业务，成功进入信托、租赁、基金等领域，先后入股陕国投和成立了民生金融租赁公司、民生加银基金管理公司，业务及收入多元化格局初步形成。与之同时，民生银行加快了“走出去”步伐，对美国联合银行控股公司的股权收购以及战略合作均顺利完成，成为首家入股美

22、国本土商业银行的中资银行。 截至2xx年6月30日，民生银行已在全国设立了40家分行、9家直属支行，在香港设立1家代表处，机构总数量为470个。另设有多家村镇银行。 （2）、民生银行发展战略 民生银行将逐渐发展成为以商业银行业务为核心的国际金融控股集团，向客户提供全方位的金融产品和服务。同时，积极推进流程银行建设和事业部改革，确保依法合规经营，继续完善法人治理结构，加强风险管理和控制，稳步推进国际化战略，将民生银行打造成为国际市场的合格竞争者。 （3）、民生银行业务助理岗实习要求 在支行或业务部门协助客户经理进行基础性业务开展和维护管理工作，初步了解银行基础业务运作流程、学习金融产品知识。 实

23、习生为大学本科2xx届，大三年级在校学生，金融、经济、财务管理、市场营销等相关专业学生。 实习生工作要求：工作细致、踏实，有责任心，吃苦耐劳；善于思考，学习 能力强，有团队合作意识及较强的沟通协调能力。 （二）、实习内容 （1）、“金掌柜”软件营销培训及软件安装与现金收银功能的使用 金掌柜的软件营销培训，银行零售部的同事还有副行长及我们四个实习生参加了这个培训，主讲人为汇卡网公司的培训人员。 通过这次培训，我懂得这个金掌柜总的来说有几大优势：1.移动pos机的推行，适合餐饮业的结账，节约时间；2.财务数据管理系统，便于总部对各个分支机构的管理；3.可以刷信用卡，而且可用金额为信用卡授信额度的1

24、00%；4.减少在途资金，减轻资金压力；5.便于仓储管理。 我觉得这个产品的缺点在于：100%的信用卡授信额度的使用不利于银行方面的风控管理，而且这个软件在商品发布的功能上只能进行单一商品发布，达不到批量发布，使用此软件虽然有很大的优势，但是前期工作量很大。 下午被派去汇卡网公司参加他们推销的“金掌柜”软件的使用与安装，虽然还没有真正的接触银行的业务，但是学会了收银以及商品的发布设置。 （2）、乐收银、通联等银行pos机营销培训及装机须知 乐收银和通联是专为民生银行服务的两款pos机，也是这期间民生银行进行营销的两大产品。 这两个产品最大的区别就是乐收银为固定pos机，而通联则是一款移动的po

25、s机。两者的最大的共同点就是不能刷信用卡，只能刷借记卡。 乐收银拥有收付款功能，可以汇款跟转账，手续费为8,20元封顶；收款是实时到帐，减少在途资金的占用。而且日均累计达50万元可以免收前50笔的手续费；日均达到100万元则免收前100笔的手续费。乐收银现在装机是免租金和押金，方便好用。 通联则适用于批发和零售商等货到付款的商家，实现上门收款的功能，手续费跟乐收银一样，区别是T+1天到账，即隔天到账，每月需要50元的通信费，装机需要200元押金（押金可退回），还不能对外付款，只能收款，最大的优势就是无线的，可以移动，随身带。 两者装机所需带的资料：1.企业法人代表身份证及其复印件；2.营业执照副本及复印件；3.年审的国税、地税纳税单复印件（2）、3可用租赁合同代替）；4.民生卡的复印件；4.企业公章。 乐收银所需填的资料：1.申请表，一式两份；2.信息表，1份；3.风险承诺书，1份。 通联所需填的资料：1.一式两份的合同书；2.调查表，一份。 （3）、对乐收银、通联等pos机进行陌生拜访式营销 民生银行是典型的由上而下的营销模式，他们前期已经跟市场管理方有了很强的联系，所以我们再进行陌生拜访就不会受到保安人员的阻拦。 我们花了一周多的时间对鱼珠建材市场、越和国际建材市场、赢富建材市场进行陌生拜访式营销。 这种营销可是要锻炼身体和心理的承受能力。我们是两