货品管理制度

1、1、货品管理制度货品管理制度（暂行版）为规范货品采购、入库、出库、盘点、结算等工作，特制定此制度。各地公司总经理为货品管理的第一责任人； 各地公司财务部作为货品管理的责任部门，负责确保货品管理制度的有效执行。一、 分类根据公司经营业务的特点，采购的货品分为超市、水吧、厨房、营运物耗、工程、技术、行政办公、宣传等八类；根据总部成本管控方式不同，采购方式分为集中采购（指由总部成本部负责集中采购并签订合同的采购项目） 、合同采购（指由各地公司负责并报经总部批准且签订合同的采购项目） 、零星采购（指各地公司零星发生不需要签订合同的、由各地负责自行采购的项目）等三类。上述分类关系如下表 1 所示：表 1

2、：货品类别及其对应的成本管控方法货品类别具体项目成本管控方法主推洋酒主推红酒集中采购主推啤酒其他洋酒、红超市酒、啤酒集中采购、合小食品类同采购冷饮类香烟类根据当地政府规定采购其他超市货合同采购、零品星采购水吧合同采购、零星采购厨房合同采购、零星采购营运物耗合同采购、零星采购工程合同采购、零星采购技术合同采购、零星采购行政办公合同采购宣传合同采购注： 1 、超市采购以总部集中采购为主，集中采购由总部成本控制部负责与供应商签订总体框架性协议，各地公司根据总部签订的总体框架性协议来签订具体供货合同或按照总体框架性协议执行。2、由各地公司负责的合同采购，由各地公司按照2011 年大歌星公司管理制度中的

3、经济合同管理提前进行招投标或比价，拟定合同文本经总部批准后执行。3、零星采购：各地公司财务部负责组织选定1 到 2 家大型购物超市，经当地公司总经理批准并报总部成本控制部、财务部备案。集中采购与合同采购签订合同的审批办法参照2011 年大歌星公司管理制度中的经济合同管理制度执行。凡能找到稳定供货商的一律采用合同采购方式，凡不能找到稳定供货商的，需从选定的超市购买，从超市购买的货品报销时必须附上超市采买物品小票清单。超市无法采购到的物品可至外部进行零星采购。二、 采购采购方式分为订货采购和零星采购。成本管控方法为集中采购、合同采购的货品的采购方式为订货采购，非上述内容的采购方式为零星采购。各地公

4、司各部门的采购联络人（如下表） ，应根据实际需求，结合相应货品采购周期，及时填写一式三联的采购申请单 （附件 1），经所在部门负责人审批后，交财务部库管。表 2：各部门采购联络人货品类别采购联络人代理联络人超市财务部库管会计水吧营运部水吧主领班管厨房营运部厨师长厨师营运物耗营运部营运经主管理工程技术影音技术部部部门主管指定门主管的代理人办公行政人事部行政主管宣传营运部营销主管注：库管根据申请单内的相应内容，并结合库存实际情况，确定采购方式，并填写采购数量等信息。采购联络人轮休时，由代理联络人负责联络。1、属于订货采购的：财务部库管应填写订货单（附件 2），订货单一式三联，一联交供应商进行订货，

5、二联作为入库记帐依据，三联作为存根保管，采购申请单第二联作为填制订货单的依据。2、如需进行零星采购的，库管应将采购申请单转交采购员，由采购员填写零星采购申请单 （附件 3）。零星采购申请单一式三联，一联转交库管留存，二联作为入库记帐依据，三联采购员作为存根， 采购申请单第二联作为填制零星采购申请单的依据。（一）订货采购各地公司应根椐订货采购的货品销售或使用情况，并综合考虑仓库的仓储容量，制定本公司各类订货货品的安全库存量，确定订货周期。财务部库管根据各部门采购联络人提交采购申请单 ，填写订货单，并经财务负责人、总经理批准同意后，通过传真、电话等方式告知供应商送货。（二）零星采购财务部库管收到采

6、购联络人采购申请单时，如需采用零星采购方式的，应将采购申请单转交采购人员，由采购员填写零星采购申请单 （附件 3）由当地公司财务负责人、总经理批准同意后在事先指定的超市采购，如在指定的大型购物超市无法采购的，需在零星采购申请单后附加零星采购比价单（附件 4，比价单需经过财务部稽核签字确认） ，然后按以下审批权限进行零星采购，各地公司审批权限及审批流程如下：1、零星采购金额在500 元（含）以内的，由当地公司财务负责人、总经理审批即可。2、500 元零星采购金额 2000 元的， oa审批流程：采购员财务负责人总经理，并报总部营运部、成本控制部、财务部总经理备案。3、零星采购金额在2000 元（

7、含）以上的，按上述审批至总部分管财务副总经理、总经理。4、零星采购金额在1000 元（含）以下的，可以使用现金结算；超过1000元的零星采购，应采用转账方式将款项直接支付至供应商指定账户。三、 入库上述采购货品到货时，订货方式采购的货品应由各部门采购联络人、库管进行联合验收，对于库管做为采购联络人的，采购的货品应与会计或财务负责人一起验收，零星采购方式采购的货品，应由各部门采购联络人、库管、采购员进行联合验收。验收人员应在验收无误后，在入库单上签字确认。供应商在送货时，应提供送货单。库管应依据订货单 、零星采购申请单的相应内容对货品进行核对，核对无误后，应将货品明细录入速达软件系统，经系统打印

8、出一式三联入库单 ，其中一联交会计作为记账依据，一联交给供应商，一联库管留存作为存根。如供应商分多批次送货的，每次库管根据实际到货数量录入系统，并打印入库单，依当日的入库单转交会计作为入账依据。当月内订货数量原则上要到齐，如到月底无法到齐的，以当月实际入库数量为准，如供应商多送货的，应补填订货单或退回供应商。对于供应商赠送的超市现有的货品，应录入速达系统，完成商品扫码。录入系统时，仅录入数量，单价录为 0，备注上注明“供应商赠送” 。对于供应商赠送的非超市销售货品，由库管做备查帐，领用时必须注明领用原因，由财务负责人、总经理签字确认，如为供应商赠送的类似开瓶器、杯子之类的营运物耗用品，录入营运物耗类。 仅录入数量，单价录为 0，备注上注明 “供应商赠送”。库管应在货品入库当日将入库单及送货单 、订货单或零星采购申请单相互联系（应保证送货单、入库单一致）转交会计，会计人员在收到上述单据后应及时进行账务处理。库管应将采购申请单 、订货单、送货单、入库单按月装订成册归档。如送货单无法取得两份的，可复印一份装订，采购员应将采购申请单 零星采购申请单按月装订成册归档。四、 出库（一）直拨出库水吧、厨房类货品在到货时，应直接拨付至水吧和厨房。（二）申请出库其它类货品申请出库，应由采购联络人填写一式三联出库申请单