农村商业银行新增不良贷款责任追究办法

附件二安徽农村商业银行新增不良贷款责任追究暂行办法望农商银201326号第一章总则第一条为进一步控制新增不良贷款，严格落实责任追究制度，防范化解信贷风险，根据安徽省农村合作金融机构工作人员违规行为处理暂行办法、安徽省农村信用社信贷管理基本制度、安徽省农村合作金融机构信贷责任认定暂行办法和“三个办法、一个指引”等有关法规和规章，制定本办法。第二条本办法所称新增不良贷款是指2011年1月1日以后新发放的贷款（不包括分账经营不良贷款、前清后贷信用贷款、保证贷款。）形成的次级类、可疑类和损失类贷款或贷款本金（或利息）已逾期三个月或以上。第三条对新增不良贷款责任追究，不因责任人岗位或职务变动、终止劳动合同等情况而免除。第二章新增不良贷款认定第四条新增不良贷款认定要坚持逐笔审查、明确责任、严厉追责的原则。五五五新增不良贷款认定。按风险分类定义应分为不良贷款；总行稽核检查（包括真实性检查）出新增不良贷款；贷款本金（或利息）已逾期三个月或以上贷款。第六条对新增不良贷款按月监测、预警。总行风险管理部对一个月内到期贷款和已逾期贷款按月监测、预警，并将清单通过内网OA发至各支行（中心），对应分为不良贷款的，农贷会计应将新增不良贷款于每月月初，将新增不良贷款认定表（认定表包括该贷款基本情况、产生不良原因及责任人等），报总行审核。认定审批。审核结束后，报有权审批人审批。认定次级、可疑、损失贷款，并对责任人落实情况，签署审批意见。对分支机构漏报、瞒报新增不良贷款的，总行根据信贷管理系统（或奥尔系统）按贷款本金已逾期三个月或以上查询，农贷会计直接认定新增不良贷款和责任人，并追究漏报、瞒报责任人责任。第七条总行风险管理部对审批确认的新增不良贷款逐笔登记，建立台帐，明确第一责任人、管理责任人、及相关责任人。第三章责任人认定第八条本办法所称责任人是指不良贷款清收责任人，不良贷款形成时，按贷款首放责任制确定的责任人，即谁发放、谁为第一责任人，支行（含贷款营销服务中心，下同）贷款经营管理人或调查报告上签字确认的支行贷款调查人为第一责任人。新发放贷款由调查A岗为第一责任人负责清收、管理工作。如形成不良为清收、盘活、保全、管理责任人。调查B岗有配合清收、管理的责任。支行行长为不良贷款经营管理责任人。第四章责任追究第九条新增不良贷款经审批认定后，总行对责任人进行预警（通过内网发布名单），预警期为30天，超过预警期仍未收回的不良贷款（不论金额大小），责任人于预警期满次月，总行将审批认定的责任人清单提交行长办会进行责任追究。第十条责任追究。首追第一责任人责任、形成损失的由相关责任人按比例进行赔偿。限期清收。总行对预警期满次月第一责任人（以下简称责任人）下发限期清收通知书，限期清收期限为三个月。待岗清收。在限期清收期间仍未收回不良贷款的责任人，实行待岗清收，待岗期间，责任人每月只发给基本生活保障费。待岗期间应正常从事清收，并与考勤挂钩，同时根据本人工作实绩，考核评发绩效工资。绩效工资仅用于归还其不良贷款，不得发给其本人。不正常从事清收的，按中华人民共和国劳动合同法和总行有关员工管理规定给予相应处理。待岗清收期间为6个月。待岗清收期间满后，该笔贷款仍在依法讼诉中的，根据责任人申请，经总行批准，待岗清收期间可以延长，但延长期限最长不超过6个月。下岗清收、损失赔偿。对待岗期间仍未收回的贷款，责任人下岗收贷，下岗清收期间只发基本生活保障费，不计发绩效工资，下岗清收期限为一年，如仍未收回，形成损失的，由责任人、经营管理责任人及相关责任人（B角）按60、20、20进行赔偿（支行行长为B角的承担40赔偿）。在清收期间，借款人不能偿还贷款的，应依法及时处置抵押物，责任人应参与依法诉讼全过程。在清收期间清收的贷款本金、利息、诉讼费用没有造成经济损失的补发其工资或已扣的绩效工资（偿还不良贷款部分）由收回的贷款冲抵。第十一条尽职免责。信贷人员已尽职尽责，已采取措施，但因不可抗力形成信贷资产损失或存在风险因素的应予以免责。免责事实的核实，由审计稽核部牵头，风险管理部和监察保卫部协助核实相关免责事实。不良贷款收回后（含预警期收回的贷款），责任人应将收回贷款凭证，送到总行风险管理部注销其不良贷款台账，并由总行批准其重新上岗。第十二条对不良贷款经营管理责任人的责任追究。分支机构对2011年1月1日以后新发放贷款形成不良占2011年1月1日以后新发放贷款余额比率季末超过L以上（含）的，对支行行长扣05个工资系数，并予以通报批评。年末超15以上（含）未超25（含）的，对支行行长给予扣10个工资系数，年末超25的支行行长降职以上处分，并应协助责任人清收不良贷款。新增贷款不良率新增不良贷款余额/新增贷款余额。新增不良贷款余额指2011年1月1日以后新发放的贷款中形成的不良贷款余额；新增贷款余额是指2011年1月1日以后新发放的贷款。第十三条因违规、违纪投放的责任贷款，按安徽省农村合作金融机构信贷责任认定暂行办法和安徽省农村合作金融机构工作人员违规行为处理办法进行责任追究。第五章不良贷款清收的标准第十四条不良贷款清收管理包括不良贷款的清收、盘活和处置；第十五条不良贷款清收是指不良贷款本息以货币资金收回。清收的标准为（一）以现金、银行存款收回不良贷款本息；（二）票据兑付或贴现后、有价证券变现后收回不良贷款本息。第十六条不良贷款盘活是指按照有关规定，通过债务重组、债权置换、前清后贷、注入资金等多种方式，降低贷款风险，提高债务主体归还贷款本息的可能性。盘活的标准（必须同时符合）（一）债务主体合格，行企（户）关系正常；（二）借款人生产经营正常，有净利润或较以前亏损大幅下降；（三）借款人按期支付当期利息，落实贷款本金及原欠利息还款计划并按期偿付。如有新增贷款，借款人必须按期还本付息；（四）有足值有效的抵押、保证担保；（五）贷款形态由不良转为正常。第十七条不良贷款处置是指在依法收贷过程中，通过合规、合法途径处置借款人、担保人或第三人的合法有效的资产，用于偿还贷款本金