衢州市衢江区2万吨柑桔精加工新建项目可行性研究报告

扶持对象农民专业合作社项目类别加工项目（果蔬）项目编号衢州市衢江区2万吨柑桔精加工新建项目可行性研究报告申报时间二0一0年十月财政补助项目申报书目录一、合作社基本情况1（一）合作社概况1（二）运营状况2（三）以前年度各类财政资金对合作社的扶持情况3二、项目立项背景3（一）必要性分析3（二）优势分析5（三）市场分析7（四）合作社成员对申请项目的支持情况10三、项目目标10四、项目建设方案10（一）主要建设内容10（二）主要技术参数14（三）项目涉及的相关环保措施14（四）项目组织与管理16五、投资估算与资金来源20（一）总投资估算20（二）资金来源21（三）财政补助资金使用和管理22（四）自筹资金的使用和管理22六、效益分析23（一）经济效益分析23（二）社会及生态效益23附表表1财政补助合作社项目申报单位基本情况表28表2项目投资估算汇总表29表21设施投资明细表30表22设备投资明细表31表23科技措施投资明细表32表24流动资金测算表33表3财政资金使用明细表34表4盈余及盈余分配表35表41经营收入、营业税金及附加和增值税测算表36表42成本费用测算表37附图1项目区位示意图382项目平面布置图393衢州市衢江区地理位置图40附件1合作社营业执照及组织机构代码证412合作社章程、相关制度及入社成员名单453合作社成员大会或代表大会申报项目的决议724自筹资金证明735项目申报前一年度财务审计报告746土地使用证明807环保部门出具的意见或证明材料818其它相关材料1省级示范性农民专业合作社认定文件922衢州市规范化农民专业合作社认定文件973衢江区规范化农民专业合作认定文件1014合作社向农户收购柑桔协议10752009年度农户二次盈余返还分配名单1116农业综合开发产业化经营财政补助项目汇总表1147农业综合开发产业化经营财政补助项目投资与效益情况表115衢州市衢江区2万吨柑桔精加工新建项目申报书内容一、合作社基本情况一合作社概况衢州市衢江区绿丰园柑桔专业合作社成立于2006年7月，由衢江区高家镇区域内的118户柑桔种植户和柑桔贩销户及社会团体自发入股组建而成，是衢江区最大的柑桔专业合作社，主要经营范围是组织采购、供应成员柑桔种植所需的农业生产资料；组织收购、加工和销售成员及同类生产经营者的柑桔；引进柑桔新技术、新品种；开展与柑桔种植有关的技术培训、技术交流和信息咨询服务。成员及出资构成本社注册资金为200万元，每股股金800元。单个社员（含团体社员）入股股金不得超过股金总额的20。收益分配机制本社资金来源为社员股金，盈余分配中提留的公积金、公益金和风险金，未分配利润，金融机构贷款；政府扶持资金和接受的捐赠等。年终盈余分配按提取公积金、公益金和风险金后按交易额和股金额进行统筹分配。分配盈余按成员与本社的交易量（额）比例返还，返还总额不得低于可分配盈余的60。获得的各种荣誉及认证情况2006年被衢江区农业局、区财政局评为星级（AA级）农民专业合作社；2007年被认定为衢江区示范性合作社、衢州市规范化农民专业合作社，2008年荣获省级示范性农民专业合作社。“果格格”柑桔基地通过省级无公害产品认证。合作社法人代表基本情况洪建国，男，1967年出生，高中文化，助理经济师，系衢州市衢江区绿丰园柑桔专业合作社理事长兼党支部书记，是衢江区十二届、十三届人大代表，是区慈善总会理事单位，合作社党支部连续多年被镇党委评为先进党支部。该同志社会形象良好，没有不良的诚信记录，能满足项目建设和经营管理需要。管理机构设置情况衢州市衢江区绿丰园柑桔专业合作社成立项目领导小组，组长由衢州市衢江区绿丰园柑桔专业合作社理事长担任，实行理事长负责制，下设生产技术部、销售部、财务部、质检部等部门，各部门按职责分工，各负其职，分工合作。项目以“合作社基地农户”为经营管理模式，带动农民增收致富。办公条件及工作人员情况本合作社位于衢江区高家镇大桥南路，现有办公用房500平方米，加工和仓储3000平方米，还配备了电脑、打印机、传真机、复印机等设施。本社设理事长1人、理事6人、监事3人，行政及技术管理人员12人。财务管理等制度建设情况本社建立了合作社资产财务管理、社员盈余分配制度、项目投资管理、档案管理、社务公开制度等。（二）运营状况1主业发展情况。合作社主导产品为柑桔，主要品种有衢州蜜桔和椪柑，2009年合作社共生产柑桔总产量1200多吨。2项目申报前一年度合作社的财务及分配情况。根据衢江区绿丰园柑桔专业合作社财务报表，2009年度资产总额为2485万元，流动资产843万元，负债为10万元，所有者权益2385万元。销售柑桔1100吨，销售收入122万元，净利润为33万元。20082009年二年共分配盈余86万元。（三）以前年度各类财政资金对合作社的扶持情况以前从来没有享受过各类财政资金的扶持。二、项目立项背景（一）必要性分析1、应对国内国际市场竞争的需要。中国入世后，随着市场的开放，一方面国外柑桔产品对我国柑桔产业会形成强有力的冲击。另一方面由于我国柑桔产业具有较大的生产规模、较低的生产成本和较多的品种资源而具有较强的比较优势。从国内外柑桔产销形势来分析，柑桔总量趋于过剩，市场竞争日益激烈，柑桔经营主体的素质和经营能力难以适应新形势的要求。这就要求我们柑桔专业合作社努力提高衢州柑桔的自然品质、卫生品质和商品性，以适应市场需求，应对国内国际竞争。2、促进农业增效，农民增收的需要。增加农业效益，增加农民收入，农村奔向小康是党的十七大赋予当前农业和农村的中心任务。健全内部要素，完善经营机制，发展壮大柑桔产业新经济组织，走企业带基地，基地连农户的产业化经营的路子；积极引导生产，全面深化加工，提高产品附加值，延长产业链条；狠抓产品流通，大力拓展市场，提供优质服务，促进专业化生产，企业化管理，一体化经营，实行贸工逐，产加销三位一体。该项目的实施无疑是我柑桔专业合作社进一步发展的强力催化剂，拓展了农业增效、农民增收的渠道。按照农业产业化的思路，通过“合作社基地桔农”新型生产模式必将振兴衢江柑桔产业，激活地方经济，致富广大桔农，为地方财政、桔农和合作社带来新的经济增长点。3、提高柑桔商品化处理能力的需要。柑桔采后商品化处理具有改善果实外观，提高商品价值，延长食用寿命的重要功能。我国柑桔商品化处理虽有一定的规模，且衢州也处在全国领先水平，但与其它发达国家相比仍存在一定的差距。因此必须加强柑桔采后商品化处理，引进先进商品化处理设备，推行商品化处理体系，以改变衢州柑桔的整体形象，提高国际市场竞争，塑造新的柑桔品牌。按照产业化的发展思路，加快建设衢州柑桔精加工，推进衢州柑桔产业化经营，实现柑桔产业可持续、高效发展。通过项目实施，实现柑桔向高端化转型，流通方式向终端化转型，经营方式向规模化转型，经营体制向组织化转型，使柑桔采后商品化处理技术如分级、包装、清洗、打蜡、贮藏保鲜、运输等继续走在全国前列，甚至赶超世界先进水平。4、合作社自身发展的需要。通过项目建设，合作社以帮助社员发展经济、增加社员收入为己任，通过合作形成合力，规模进一步扩大，在提高社员素质，组织社员合作生产，带领农民创市场等方面提供全程服务，合作社自身实力得到加强和壮大，服务水平得到提高。（二）优势分析1、政策优势衢江区委、区政府历来高度重视发展柑桔产业，把确保柑桔产业长盛不衰作为建设现代效益农业的重要措施来抓，并因势利导，优先发展衢江柑桔特色产品。近年来，着力打造强势品牌，省级无公害产品认证的“果格格”品牌已被市场认知和熟悉；着力推广柑桔标准化生产，广泛实施柑桔产业转型提升工程，实行统一用药用肥、统一规格、统一包装、统一商标、统一宣传口径的“五统一”管理，柑桔质量不断改良和提高；着力加快市场建设，大力招商引资建设衢州农贸批发市场，促进柑桔销售。区委、区政府还对农业龙头企业、专业合作社获得绿色食品、名牌产品、著名商标、省级以上金奖产品进行重奖。还组织经济主体参加农业博览会、各大城市的柑桔推介会，以此来不断提高衢州柑桔的知名度，提高柑桔产品的市场竞争力，为合作社创造良好的政策环境。2、资源与环境优势（1）、自然条件优越。衢江区低丘缓坡及小气候资源丰富，适宜种植柑桔的土地辽阔。生态环境优越，有利于柑桔生长与发育尤其是秋季昼夜温差大，极有利于柑桔果实着色和光合产物积累，所产果品着色鲜艳、风味浓郁、甜酸适口、清香化渣，深受消费者青睐。森林覆盖率达722，环境污染极轻，大气、水质处于浙江全省一流水平；柑桔产地环境园地土壤、空气、农用水各项检测数值均在绿色食品柑桔产地环境规定最低限值以下。水资源丰富，区域内山塘水库众多，南北各有一座蓄水16亿M3和1亿M3的大中型水库。（2）、品种多样资源丰富。目前，衢江区柑桔栽培品种以椪柑为主，其他品种有温州蜜柑、胡柚及象山红杂柑等。椪柑面积与产量分别占全区柑桔面积与产量的80和86。椪柑是当今世界公认的优良柑桔类品种，也是浙江省和衢州市大力推广发展的柑桔主要良品。（3）、有良好的美誉度。衢州市衢江区是中国著名的椪柑之乡，椪柑素有“亚洲宽皮桔之王”之美称，具有着色鲜艳、风味浓郁、甜酸适口、清香化渣等特点，深受消费者青睐。衢江区现有柑桔种植面积18万亩，年产量达30万吨，是浙江省重要的柑桔主产区之一，被列为浙江省特色优势农产品区域。（4）、区位优势明显。衢江区地处浙赣闽皖四省边际，素有“四省通衢”之称。境内有浙赣电气化铁路，杭州金华衢州、杭州新安江景江西景德镇、黄安徽黄山衢州南福建南平高速公路，及320国道、23省道；衢州民航开通有至北京、深圳等多条航线；衢江至杭州水运已在筹建；区内公交班车直达乡镇，交通十分便捷；通讯设施和网络完善，农技110终端建设延伸到全部行政村。3、市场优势衢州椪柑具耐贮运和贮后品质更佳的特性，多数果品在元旦至春节前上市，有40左右果品贮至春节后至3月底上市，尤其在次年2月底至3月宽皮柑桔淡季上市，具有明显的市场优势。同时衢州椪柑属宽皮桔，可与欧美国家的紧皮柑桔相互补，对开发国际市场具有较大的潜力。4、技术与合作社优势（1）、技术优势。衢江区种植柑桔历史悠久，在不断的发展壮大过程中培养了大批农业技术专业人才。全区现有农业技术人员128人,其中中级以上技术职称的达60多人。多年来，他们尽心尽力为桔农提供技术指导,保障产品质量，促进了衢江柑桔产业持续发展。合作社还聘请了浙江大学、浙江工业大学、省市农业部门的专家作为长期的技术顾问。（2）、协会优势。目前衢州柑桔主产区成立的柑桔协会（分会）之类的合作经济组织近200个，会员近18万人。会员都是一些柑桔生产和流通的大户，他们当中大部分拥有丰富的生产经营经验和庞大的市场销售网络关系。（三）市场分析1、市场预测根据有关专家预测，2010年世界柑桔生产和消费总量的增长率为6左右。易剥皮优质杂柑和宽皮柑桔因易剥皮、质佳及具香味、且鲜食具有生物纤维活细胞对人体很有利等是未来市场比较受欢迎的品种。世界柑桔年消费量将达到2500万吨。国内柑桔市场消费量，随着经济的发展，城市化进程的加快等，将得到不断增长，年消费量由现在的人均127公斤，提高到2010年的14公斤以上，接近2000年世界人均柑桔消费量。其中宽皮桔消费量达到人均9公斤左右，与2000年世界鲜食柑桔人均消费量相当。在经济发达的大中城市，鲜食优质杂柑和宽皮桔消费量将有较大的提高，市场容量进一步扩大。衢州椪柑，因其品质佳、风味特独、易剥皮等特点，能适应现代快节奏生活方式，推广无公害技术标准能满足人们对食品的安全感而大受欢迎，因此具有极大的市场潜力和广阔的市场前景。2、市场竞争优势产品市场竞争能力主要决定于市场营销策略、产品质量、产品成本等因素。我国鲜食柑桔的成本，约为0709元/公斤。为美国的1/2，日本的1/20。在国际市场具有明显的竞争优势，本项目无公害优质柑桔，根据测算，其成本约为10元/公斤左右，产品成本竞争优势明显。衢江柑桔在市场多年的竞争中，已得到消费者和市场的广泛认同。象衢江区绿丰园柑桔专业合作社等一批从事柑桔鲜销的经营企业和销售经营大户在市场竞争中得到发展壮大，拥有稳定的柑桔销售网络，为我区柑桔的销售提供了必要保障。3、市场风险分析（1）市场风险因素分析从柑桔生产、销售看，衢州柑桔产业发展既受到柑桔产业先天不足的本身原因，也受到宏观经济运行的影响，但许多风险因素是可以克服和避免的。市场风险主要因价格的波动而引起，排除不可控制的因素。价格波动直接由营销策略、同类产品市场的供应量决定。本项目如果营销策略得当，市场风险很小。即使按普通椪柑价格销售，即每公斤12元的产地收购价，对桔农的影响也不是很大。（2）防范和降低风险对策柑桔的销售直接影响果农的利益，丰产不丰收，会影响果农的积极性，也会影响柑桔产业的长远发展。防范和降低这一风险可从短期和长期两方面入手。一是进一步优化布局，改善柑桔种植品种结构。这是解决柑桔销售难的根本所在。加大调整柑桔品种结构力度，使加工品种与鲜食品种及早、中、晚熟期品种搭配得到合理优化。二是发展柑桔专业合作组织。单个桔农在市场上处于产业链的末端，对市场影响小。大力发展紧密型的柑桔专业合作组织，对于提高柑桔生产效率、谈判能力、市场地位都十分有益的。三是推广保鲜技术，延长柑桔鲜果储藏、销售时间。目前柑桔上市集中，价格低而滞销。因此推广保鲜技术，延长柑桔的储存、运输和销售时间就是短期内可以收到效果的有效手段。四是加强信息服务，促进柑桔销售。桔农对市场信息的了解十分有限，政府及合作社要充分发挥优势，及时收集、发布柑桔供求信息，应对市场价格变化，最大程度地避免市场风险。（四）合作社成员对申请项目的支持情况为申报该项目，合作社专门召开了社员代表大会，对项目申报、实施方案、筹资方式、收益分配等方面进行了商讨，会上一致表示支持和同意。三、项目目标本项目主要产品为衢州柑桔，通过项目建设达到年加工柑桔2万吨的生产能力，带动精品柑桔基地2万亩，新增产值6720万元。目前合作社种植的柑桔品种有椪柑、温州蜜桔、杂柑象山红、胡柚等。衢江区是“中国椪柑之乡”，椪柑是衢江区柑桔的主栽品种，面积和产量均占80以上。由于椪柑具有着色鲜艳、风味浓郁、甜酸适口、清香化渣和耐贮运、贮后品质更佳等特性，多数果品在元旦至春节前上市，有40左右果品贮至春节后至3月底上市，尤其在次年2月底至3月宽皮柑桔淡季上市，市场优势明显。同时衢州椪柑属宽皮桔，可与欧美国家的紧皮柑桔相互补，对开发国际市场具有较大的潜力。四、项目建设方案（一）主要建设内容1建设地点本项目具体建设地点衢州市衢江区高家镇安仁街村（衢江区高家镇农产品加工园区内）占地面积12亩土地来源租用安仁街村集体承包地，主要用于农业生产配套设施建设。社员参与方式按股金参与投资。2技术路线及流程（1）柑桔品质提升技术路线品质提升技术路线采取“三疏”（疏树、疏大枝和疏果）、“二改”（改善水利和增施有机肥）和“一补”（补施微量元素），并且辅之以银色反光地膜土壤覆盖、树冠覆盖塑膜或遮阳网，适当延迟采收，以确保桔树对光、温、水、肥的要求；同时还应当调整品种结构和提高良种的比例。（2）生产工艺流程柑桔商品化处理主要工艺流程为果品保鲜预贮分级打蜡包装贴标签成品销售。（3）工艺流程图3设备购置详见表41表41设备投资明细表序号项目型号与规格数量（台、件、套）单价（元/台、件套）投资额（万元）1主体工程（生产设施）13611打蜡选果机KC5000G2175000351280KVA变压器及相关设施SC911200001213冷藏设备HXBXK12000002014柑桔保鲜收储专用箱10000292915质量检测设备316000516辅助精加工机械11500001517600立方米催熟设备2100000202辅助工程（辅助设施）621办公设备1600006合计1424设施建设详见表42表42设施投资明细表序号项目建设性质（新建/改扩建）建设面积（M2）单位造价（元/M2）投资额（万元）备注1主体工程（生产设施）300014711柑桔加工（筛选分级包装）标准厂房新建3000490147砼结构2辅助工程（辅助设施）15005721交易场及办公用房新建150038057砖混结构3其它工程（其它设施）新建6531土地填方与平整新建90003531532水、路、围墙建设新建335321供水设施新建5322厂内道路硬化新建1500115323围墙新建300013324绿化新建2325消防新建24合计269注备注栏主要填列结构型式，如砼结构、砖混结构、钢架结构大棚或简易结构大棚等。5科技措施项目加工工艺技术来源于浙江大学、浙江省科学院柑桔研究所及柑桔分级包装加工科技成果，来源可靠性强，可得性佳，其技术在国内处于先进水平。技术引进、示范方案主要引进柑桔新品种和柑桔加工技术。计划分10批次到国内知名柑桔研究所（场）引进柑桔新品种（杂柑类、椪柑类及目前市场潜力较大的柑桔新品种）。技术培训方案通过聘请柑桔种植和加工专家上课、印发柑桔标准化生产技术规程与病虫防治和生产管理技术资料、到外地取经学习等形式，计划培训1500名种植柑桔农户。（二）主要技术参数合作社社员优质果达到90以上（其中一级果达到75以上）,柑桔商品化分级包装处理率达到80以上、出品率达到90，柑桔损耗率控制在5以内。（三）项目涉及的相关环保措施1、工厂环境现状项目选址于衢江区高家镇农产品加工园区，位于衢州农业对外综合开发区和衢江经济开发区之间，厂内地势平坦，附近无“三废”污染源，厂界内、外的大气环境质量较好，区域内给排水设施完善。2、可能有的污染源排放情况（1）废水、废液一是生产废水、废液项目生产过程无废水、废液排放，整个生产加工过程十分环保。二是生活废水项目建成后职工人数为130人，该厂生活用水5吨/日，排放量按80计为4吨/日，全年排放量1400吨。（2）废气、粉尘柑桔分级、打蜡处理过程中没有废气、粉尘。（3）固废该项目固废只有职工生活垃圾。（4）噪声由于加工区周围环境空旷，200米范围内无噪声敏感点，生产设备、分级选果打蜡机械等噪声对环境影响不大。3、环境保护与治理措施1废水、废液治理加工区内建立清污分流系统。生活污水采用地埋式污水处理方式处理达标后排放，其处理工艺如下2固废处理固废由环卫部门清运处理。3噪声治理首先控制噪声源，选购低噪声生产设备，采用低噪声工艺；其次对局部高噪声设备进行隔声、吸声处理，使噪音达到功能区要求。4绿化设计生产区采用沿道路作带状绿化，种植常青灌木和四季花草。地理式一体化处理装置生活污水地面冲洗水设备清洗水达标排放（四）项目组织与管理1建设期机构设置及职责衢州市衢江区绿丰园柑桔专业合作社成立项目建设实施小组，组长由衢州市衢江区绿丰园柑桔专业合作社理事长担任，实行理事长负责制。项目建设实施小组的主要职责是负责项目立项、报批、实施、管理工作，组织好精干的项目实施人员；协调解决项目实施中出现的各种问题；负责项目建设资金筹措，确保及时到位；组织社员开展技术培训。2运营期机构设置及人员配备运营期间合作社下设生产技术部、销售部、财务部、质检部等部门，各部门按职责分工，各负其职，分工合作。项目总定人员为130人，其中理事长1人、理事6人、监事3人，行政及技术管理人员12人，车间、生产线工人108人。生产技术部职责生产技术部是合作社具体负责生产管理、技术指导、业务培训的职能部门，其主要职责是一是负责生产技术与地方系列标准的组织实施；二是负责制订合作社生产技术业务培训计划，聘请大专院校、科研机构教授、专家授课，并根据生产环节、组织落实生产技术培训；三是负责生产过程中病虫防治、生产技术的管理和指导；四是负责组织社员和农户开展生产互助协作、种植技术经验交流，为社员编发生产技术和经营动态等资料；五是组织采购、供应社员需要的新品种、生产资料和农用物资。销售部职责一是负责合作社柑桔产品的销售服务工作；二是组织并参与市场调查和预测，及时反馈市场信息和客户要求；三是制定销售计划，各时期营销策略；四是负责资金回笼工作。财务部职责分别设会计和出纳。其主要职责是一是负责合作社的财务管理工作；二是核算经济业务的发生、记录和反映生产经营活动；三是编制会计报表，正确反映合作社经营成果；四是坚守财经纪律，抵制侵犯、平调、挪用合作社财产。质检部职责一是严格按产品标准进行检验，对检验结果负责；二是按时完成检验任务，防止漏检、少检和错检，确保生产顺利进行；三是认真填写质量检验记录，要求桔农必须建立柑桔生产记录档案；四是对检测不合格产品要立即隔离摆放，并做好标识，同时填写不合格品通知单；五是发现重大质量问题立即汇报，以便及时采取措施进行处理，减少损失。六是认真参加培训学习，努力提高自身素质。3进度安排本项目实施时间为2010年8月2011年12月，分二期实施，第一期为2010年8月至2011年6月，第二期为2011年8月至2011年12月。为了加快项目建设进度，各项工作可以交叉进行，具体实施进度详见表43。表43实施进度计划表（第一期）年月进度2010年2011年序号项目实施内容7891011121234561可研编制2项目审批（土地）人）3初步投计编制4项目会审5勘察设计6设备订购7土建工程8设备安装9试运行10项目投产11项目竣工验收4管理措施（1）项目建设阶段管理措施一是为保证项目顺利实施，达到预期效果，成立了由合作社理事长负责，多名理事及专业技术人员参与的项目建设领导小组。二是开展技术培训，重点加强生产与加工技术培训，实行标准化生产。由于本项目生产工艺技术较为先进，生产设备机械化程度相对较高，且卫生要求较高。通过对合作社成员的系统化培训，使生产操作人员具备柑桔精加工有关知识，同时全面掌握工艺及设备的技术操作和维护、管理方面的技能。三是劳动安全、卫生与消防。工程设计严格按照规范的要求进行设计，做到生产区域与行政管理区域分开，人流与货流分开，成品与其它原料分开，干净与非干净物分开；生产车间设置应急灯及报警装置，车间电缆进户处的电缆管线均重复接地，设备外壳也均接地，所有电气设备均采取防潮措施和设零保护装置，以防人员触电；职工上岗前需进行专门的操作规程和安全教育培训，合格后方可上岗，并建立严格的安全操作规章制度；车间内的散热、散湿工段采用自然通风与机械通风相结合的措施，加强排风效果。（2）项目竣工投产后的管理措施衢州市衢江区绿丰园柑桔专业合作社作为省级示范性专业合作社和区级农业龙头企业，具有担负带动桔农生产，帮助农民脱贫致富，推进农业产业化发展，促进农村经济快速发展的使命。为保证合作社的正常运作，项目建成后拟采用“合作社农户基地”及订单农业的经营管理模式，通过合作社与桔农签订购销合同，把农民与合作社构成一个共同体，实现合作社与农户双赢的目的。一是生产管理。全面推行标准化生产管理，实行统一用药用肥、统一规格、统一包装、统一商标、统一宣传口径的“五统一”管理。严格执行日常生产管理制度，认真做好生产作业统计计划，合理使用劳动力、原材料与辅料，并加强管理，降低生产成本。同时委派生产管理员进行生产监督与管理。强化质量检验、柑桔检疫制度，牢固树立质量意识和防疫病意识，确保产品品质。二是财务管理。按现代企业制度制定项目财务运行、管理机制。通过编制收支计划，合理使用项目资金，确保项目正常运转。加强项目投资管理，保证投资收益。正确核算及缴纳各种税收、规费，及时向上级主管机关报送各类报表。三是销售管理。制定年、季、月销售计划，加强销售管理。通过合作社现有驻外办事机构与各销售网点以及目标市场经销商的联系与合作，扩大与完善合作社营销网络，确保项目营销目标的实现。五、投资估算与资金来源（一）总投资估算第一期项目总投资为550万元，其中建设投资500万元、流动资金50万元。1、建设投资主要建设项目有（1）、项目前期费用，需投资76万元租赁土地（租期为30年）12亩，需投资70万元。可行性研究报告及环境评估等费用6万元。（2）、新建柑桔生产加工标准厂房3000平方米，每平方米490元，需投资147万元。（3）、交易场及办公等辅助厂房1500平方米，每平方米380元，需投资57万元。（4）、土地填方与平整，总面积9000平方米，按每平方米35元计，需投资315万元。（5）、水、路配套设施和绿化、消防公用设施建设，需投资335万元。（6）设备投资需142万元引进先进的打蜡选果机2套，计35万元。安装一台80KVA变压器及相关电力设施，计12万元。600立方米的柑桔催熟库2座，计20万元。200吨柑桔储藏冷库一座，计20万元。柑桔收储保鲜专用箱10000只，计29万元。辅助精加工机械，计15万元。购置质量检测与柑桔检疫设备，计5万元。电脑等办公设施需投资6万元。（7）、引进柑桔新品种、新技术和对桔农进行培训，需8万元。（8）、制作广告进行品牌宣传,投资5万元。以上详细内容见附表2项目投资估算汇总表。2、流动资金根据项目建设要求，需生产流动资金50万元。（二）资金来源1中央财政资金75万元2地方财政配套资金省财政配套资金60万元区财政配套资金15万元3自筹资金及来源自筹资金400万元，其资金来源由合作社原有资金积累100万元和柑桔专业合作社社员新增入股300万元。（三）财政补助资金使用和管理1财政补助资金主要支持的环节本项目中央财政补贴资金主要用于一是引进柑桔商品化处理生产、加工和冷藏设备，安排补助资金52万元；二是建设用于柑桔产品提升生产设施（分级包装、质量检测），安排补助资金15万元；三是引进柑桔新品种、新技术，安排补助资金2万元；四是对桔农进行柑桔种植与加工技术培训，安排补助资金2万元；五是项目可行性研究、初步设计或实施方案、环境评估费等项目前期费用，安排补助资金4万元。2财政补助资金的管理财政补贴资金由区财政、农业开发办审核监督，实行专账核算、专人管理，严格执行报账制度，确保专款专用。（四）自筹资金的使用和管理自筹资金使用采取专户保管，专户使用，坚持先批后用原则。资金使用按合作社财务管理制度执行。其自筹资金主要用于项目生产性建设。六、效益分析（一）经济效益1项目投入产出情况项目（第一期）建成后，合作社自身得到了壮大，年精加工柑桔2万吨，当前市价均价为每吨3360元估算，则精加工柑桔销售收入为6720万元。2011年精加工柑桔销售收入可达4704万元，正常年份销售收入为6720万元。总成本费用一般正常年份可达6585万元。2成员增收情况（1）合作社现有成员118户，示范带动柑桔面积20万亩，按每亩产量提高200公斤,单价每公斤12元计,可增收480万元。（2）柑桔精加工按生产季节5个月计，每人每月1670元计，108人合计可得收入90万元。（3）辐射带动1500户桔农增收按辐射柑桔面积5万亩，平均增产100公斤，单价每公斤08元计，可增收400万元。以上三项农民增收970万元。3可分配盈余及分配情况项目实施后合作社每年盈余有135万元，盈余返还给社员将有74万元，占可分配盈余额的649。（二）社会及生态效益1、壮大主导产业，推动农业结构调整。推动农业和农村经济结构战略性调整，是新阶段农业和农村经济发展的重要任务，也是农业产业化经营的主攻方向。近年来在当地政府的引导下，因地制宜，大力实施柑桔产业转型提升工程，柑桔品种得到改良与优化，品质得到改进与提高，并按照市场化要求建设了一大批标准化、优质化、规模化柑桔生产基地，带动了农业结构调整，促进了衢江柑桔优势产业集聚，形成了富有特色的衢江柑桔产业带，培育壮大了柑桔主导产业。同时带动了二、三产业的发展。通过项目实施，实现了柑桔向高端化转型，流通方式向终端化转型，经营方式向规模化转型，经营体制向组织化转型的目标，对壮大衢江柑桔产业、促进柑桔产业结构调整具有重大作用。2、完善了农业产业链条，促进农业产业化发展，提高农业组织化程度，加速现代农业发展。通过项目实施，衢江区绿丰园柑桔专业合作社按照“民办、民管、民受益”的原则，将118户产业末端的桔农紧密地连结起来，开展资金、技术、信息、加工、销售一体化自我服务，减少了价格波动，提升了桔农经济效益，弥补了政府职能转变慢和市场经济快速发展以及加入WTO后社会化服务滞后的缺陷，办成了单家独户办不了，基层组织统不了，政府部门包不了的事情，逐步形成了以合作社为依托，以柑桔产业为载体，以家庭经营为基础，以加工企业为纽带的“合作社柑桔大户基地”的合作模式，在带动和联结农户发展致富方面起着积极的作用，实现了农业产业化经营新突破，为现代农业发展创立了新的合作模式。本项目实施后农民和后续生产企业，可从项目效益中获得较大利益，并促进贮藏保鲜、运输、包装等相关产业的发展。3、带动了农民增收致富，带领农民奔小康。（1）辐射带动能力分析。衢江区绿丰园柑桔专业合作社是省级示范性农民专业合作社，具有生产、加工、资金、技术、人才、品牌、信息等方面的优势，以利益关系为纽带，以合同契约为保证，把单家独户的分散经营联系起来，与桔农形成自愿结合、平等互利、利益共享、风险共担的利益共同体，对农户实行产前、产中、产后全程服务，实行产加销一条龙、贸工农一体化经营，在千家万户的分散经营和千变万化的市场之间架起一座桥梁，辐射带动农民增收致富,该项目建设向农户所收购的柑桔占整个精加工数量的90以上，并且通过签订订单、协议和保护价收购等方式带动农民增收。（2）项目单位与农户利益联结机制。本着利益共享，风险同担的原则，采用“合作社基地农户”联结方式。项目单位与农户利益联结机制主要途径有一是采用订单形式，签订产销合同；二是合作社实行保护价收购；三是按桔农交售给合作社的柑桔数量返还利润。（3）辐射带动基地。合作社自建优质高效柑桔示范基地面积05万亩；以“合作社基地农户”的方式直接带动柑桔基地建设15万亩并辐射带动衢江区及周边县市区5万余亩的柑桔基地。（4）辐射带动农户。通过项目实施,将辐射带动农户达1500多户。还可安排108多人就业，主要从事柑桔筛选、分级、包装等。（5）农民增收、农业增效评价。一是农民增收。通过项目实施，实行“合作社基地农户”的经营模式，解决桔农卖桔难问题，对帮助农民脱贫致富，尤其对项目区农民的增收提供了条件，其增收途径如下A、合作社农民种桔收入合作社现有成员118户，示范带动柑桔面积20万亩，按每亩产量提高200公斤,单价每公斤12元计,可增收480万元。B、柑桔精加工按生产季节5个月计，每人每月1670元计，108人合计可得收入90万元。C、辐射带动1500户桔农增收按辐射柑桔面积5万亩，平均增产100公斤，单价每公斤08元计，可增收400万元。以上三项农民增收970万元。二是农民增效。通过项目建设，首先建设了高标准优质柑桔示范基地，一大批高效省本成套技术、新技术、新品种得到推广应用，同时带动了周边示范基地建设。其次，该项目为衢江柑桔产业转型提升提供了很好的示范带动作用，推动了柑桔产业水平的提高。第三更新思想观念，桔农素质有了快速提高。从重视产品数量向重视质量、产量和产品的安全性转变，不仅要种好桔而且要研究精加工，讲究包装与品牌。第四是更加重视市场，按市场需求来生产、销售。项目实施后，2011年可新增年产值4704万元，以后正常年份可新增年产值6720万元。因此该项目具有良好的经济效益和社会效益。（6）项目实施前后对比分析。非项目区柑桔管理不到位，技术标准难统一，没有品牌，受前几年柑桔价格影响，多数桔农对管理桔树积极性不高，有的处于荒芜状态。项目区在合作社的带动下桔园培育正常，长势良好，产量高，效益好，特别是通过柑桔精加工，统一包装和品牌，市场竞争能力强，效益更佳。据衢江区农业部门调查，项目区比非项目区亩产量提高200公斤以上，价格每公斤提高04元左右。通过项目实施，区域经济得到快速发展，提高了农户的柑桔生产与加工技术水平，提升了产品的质量，促进了产品深加工，提高了柑桔附加值，实现农民增产又增收。同时社会效益也十分显著，能显著提高衢江区柑桔生产的组织化积度，提高社员的集约化生产水平，打响了“高安红”和“果格格”柑桔品牌，解决了柑桔商品化处理问题，保证柑桔品质和质量安全。通过项目的实施，达到完善合作社服务体系，提升服务能力，安排更多的人员就业，带动1500多农户从事种植、销售、加工，从而促进了柑桔增产增收。表1财政补助项目申报单位基本情况表（农民专业合作社）申报单位全称衢州市衢江区绿丰园柑桔专业合作社通讯地址衢州市衢江区高家镇邮政编码324024联系电话05702935141法定代表人姓名洪建国手机号人其他主要兼职情况区人大代表工商注册登记时间2006年07月工商注册证号330803NA000101X主要经营范围柑桔种植、加工、销售等主营产品名称柑桔入社社员数（人）118获得哪级名牌产品无经营类型（种植/养殖/流通/加工/其他）加工无公害（是/否）申报中独立注册（是/否），名称为是，高安红、果格格绿色（是/否）申报中商标注册情况联合注册（是/否），名称为否产品获得国家三品认证情况有机产品（是/否）申报中是否制定实施生产质量标准是是否有龙头企业带动（是/否）否依托龙头企业的商标名称为无政府认定情况省级示范性农民专业合作社、市级规范化农民专业合作社合计200其中农民出资200货币出资金额（万元）200企业出资0成员出资总额（万元）其他出资0出资情况非货币出资金额（万元）财务状况（万元）2008年2009年资产总额10142485安排就业人数（人）130净资产10141985带动农户数（户）1500年销售收入242122增加农户纯收入（万元）970年净利润493331基地面积（亩）5000年二次返利额086其中标准化基地面积（亩）2000备注表2项目投资估算汇总表单位万元估算价值序号项目建筑工程费设备购置费安装工程费其它费用合计比例1工程费用26914241174711主体工程（生产设施）147136111柑桔加工（筛选分级包装）标准厂房14713612辅助工程（辅助设施）576121交易场及办公用房57613其它工程（其它设施）65131土地填方与平整315132水电路围墙等建设3352工程建设其他费用898916221前期工作费622土地租赁费7023广告制作宣传费524柑桔新品种新技术引进和农技培训83预备费31基本预备费32涨价预备费4建设投资小计269142895009095建设期利息6流动资金5050917总投资合计269142139550100比例（）489258253100表21设施投资明细表序号项目建设性质（新建/改扩建）建设面积（M2）单位造价（元/M2）投资额（万元）备注1主体工程（生产设施）300014711柑桔加工（筛选分级包装）标准厂房新建3000490147砼结构2辅助工程（辅助设施）15005721交易场及办公用房新建150038057砖混结构3其它工程（其它设施）新建6531土地填方与平整新建90003531532水、路、围墙建设新建335321供水设施新建5322厂内道路硬化新建1500115323围墙新建300013324绿化新建2325消防新建24合计269注备注栏主要填列结构型式，如砼结构、砖混结构、钢架结构大棚或简易结构大棚等。表22设备投资明细表序号项目型号与规格数量（台、件、套）单价（元/台、件套）投资额（万元）1主体工程（生产设施）13611打蜡选果机KC5000G2175000351280KVA变压器及相关设施SC911200001213冷藏设备HXBXK12000002014柑桔保鲜收储专用箱10000292915质量检测设备316000516辅助精加工机械11500001517600立方米催熟设备2100000202辅助工程（辅助设施）621办公设备1600006合计142表23科技措施投资明细表工作量序号项目内容简要单位计划数投资额万元主要作用1新品种新技术引进柑桔新品种（优质特早熟蜜桔、杂柑、无核椪柑等）和加工新技术（柑桔自动化处理分级、筛选、打蜡、包装等）引进批次106更新品种,进行标准化生产，提升柑桔产业升级2技术培训通过聘请专家上课、印发技术资料、到外地考察学习等形式培训种植技术和柑桔精加工技术人次15002提高柑桔品质和质量3合计8表24流动资金测算表计算期（年）序号项目最低周转天数周转次数20112012201320161流动资产2018210365370111011现金9403018018054012应收账款00000013预付账款00000014存货1133180185190570141原辅材料000000142燃料000000143在产品000000144产成品11331801851905702流动负债00000021应付账款00000022预付账款0000003流动资金（12）201821036537011104流动资金当期增加额665120140140420合计2614905055101530表3财政资金使用明细表单位万元其中财政投资序号项目投资额小计其中中央资金1土建工程26963011柑桔加工（筛选分级包装）标准厂房3000平方米147420柑桔交易场及质量监测用房572112水电路等设施配套建设65002设备投资142756721打蜡选果机3530302280KVA变压器及相关设施123223冷藏设备203024柑桔保鲜收储专用箱29252525质量检测设备52126辅助精加工机械155427600立方米催熟设备205428办公设备6213科技投资88431柑桔新品种新技术引进66232对农户进行培训2224其他费用814441土地租用等700042前期工作费64443制作广告宣传5005流动资金50合计55015075表4盈余及盈余分配表单位万元项目合计计算期年序号生产负荷2011201220132014201520161经营收入4704672067206720672067202营业税金及附加0000003总成本费用4598658565856585658565854其它收入0000005盈余总额12341061351351351351356所得税0000007税后盈余561061351351351351358提取公积金1621212121219弥补以前年度亏损00000010可分配盈余7899011411411411411411盈余返还59747474747412当年剩余盈余101131404040404013期初未分配盈余0317111115119114未分配盈余累计12133171111151191231注干鲜果项目测算到盛果期。41经营收入、营业税金及附加和增值税测算表计算期序号项目合计20112012201320142015201620171营业收入4704672067206720672067206720柑桔收入4704672067206720672067206720单价2400336033603360336033603360数量196222222销项税额00000002营业税金及附加00000003增值税000000042成本费用测算表计算期序号项目合计20112012201320142015201620171外购成本44198631463146314631463146314从农户直接收购柑桔成本36456520852085208520852085208外购包装物77421106110611061106110611062直接人工成本11551651651651651651653外购电费成本5881064106410641064106410644营业费用355555555福利费用3154545454545456固定资产折旧费2194384384384384384387摊销费用161616161616168总成本费用4598658565856585658565856585精品资料精品资料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