年产200万套制冰机及1000万台家电用水泵项目资金申请报告

目录一、项目背景及必要性111国内外现状和技术发展趋势112本项目对产业发展的作用和影响313产业关联分析314市场分析4二、项目承担单位的基本情况和财务状况521申请单位的基本情况522项目单位主要负责人、技术负责人基本情况及主要股东的概况523近三年财务状况6三、项目技术基础631技术的来源及知识产权情况632完成的研究开发工作、中试及鉴定情况733主要技术创新或工艺特点及与现有技术或工艺比较所具有优势834本项目的实施对行业技术进步的意义和作用。9四、建设方案941项目建设内容942项目建设规模1043采用的工艺路线与技术特点1044设备选型1145项目招标内容1246建设地点1247建设工期及进度安排1348建设期管理13五、建设条件落实情况1451环境保护、资源综合利用、能源节约的措施1452项目的审批或备案包括企业投资核准或备案、土地预审、规划许可、环保评价等。1453原材料供应、供水、供电等外部配套条件落实情况等；1454节能措施16六、投资估算及筹措1761项目总投资1762投资使用方案1763资本金筹措1864债务资金筹措1965申请专项资金的主要原因和政策依据19七、项目财务分析、经济分析及主要指标2071财务分析2072财务经济分析2273项目风险分析2574经济和社会影响分析27八、需要提交的有关附件28一、项目背景及必要性11国内外现状和技术发展趋势111国内发展现状随着中国用冰市场的扩大，制冰行业越来越被重视。各种人造冰已经广泛应用在商业、农业、工业、和医疗等行业，所产生的经济效益和社会效益已经超出了行业的想象。制冰机是生产各种冰块的重要机器设备，按用途主要分为商业用和工业用制冰机。商用制冰机主要应用在连锁超市、酒店餐饮、食品加工、远洋捕捞、生物实验、医疗冷冻以及娱乐等相关行业；工业用制冰机主要应用在核电、水利、水电、化工、矿井、印染、制药、建筑等相关领域。随着国家对农产品、水产品、加工食品、药品等易腐商品的冷藏链物流的“十二五”规划，制冰机作为冷藏链设备将发挥不可替代的作用，也是行业发展机遇。总之，国家“十二五”规划将为整个制冰行业和制冰机企业提供广阔的市场发展空间。随着生活水平的日益提高，人们在日常生活中对冰块的需求也越来越多，以前的冰箱虽然大多有制冰盒，但均为人工制冰，即注水、离冰等操作需人工完成，无法满足人们随时用冰的需求，自动制冰机的应用则完全解决了这个问题。我国冰箱制造厂家纷纷推出配置全自动制冰自动饮水的冰箱。而在国内，除公司自主研制生产扭力式制冰机外，没有其他本土企业研制生产。现在包括海尔在内的冰箱生产厂家均采用国外进口产品，大大制约了我国这一系列冰箱的发展。112技术发展趋势当前在欧、美等发达国家采用全机械铸铝式制冰机。根据最新欧盟节能标准，由于该制冰机能耗大（采用160W加热丝加热融化冰层脱冰）、可靠性不高等缺点，这类制冰机正逐步被限制使用。在日、韩等亚洲发达国家，发明了扭力式制冰机。是通过塑料制冰槽扭力式变形强制脱冰的方式实现自动制冰。该制冰机利用电子感温器（NTC），采用计算机控制技术达到精确控温、可靠制冰的目的。该制冰机省去了加热丝，通过食品级塑料制冰槽的扭力变形，消除了冰块与制冰槽的粘附力的方式实现自动制冰。纵观冰箱内置制冰系统（制冰机、齿轮泵）的发展，在当今资源过度消耗的年代，在保证安全性高的同时，提高产品可靠性，降低产品的耗能成为必然的趋势。随着材料科学的不断发展，研究人员将采用导电塑料制成冰槽实现高效低耗的自动制冰功能。不断地提高其集成度，缩小体积，占用更少的冰箱内部空间。本项目的建设是为了促进节能环保家电在国内的更新换代，完全替代进口，降低成本的同时，顺应市场发展的需求。如果说电视和冰箱的诞生大大提升了人们生活的品质，那么洗衣机的出现，更像是把人们从繁重的洗衣劳动中解放出来的救星。如今滚筒洗衣机已经占据了洗衣机市场半壁江山，价格也从初期的几千元甚至上万元跌到了2000元左右。滚筒洗衣机具有对衣物的磨损率低，洗净度高，在用水量上，滚筒洗衣机约为波轮洗衣机的4050。节水是滚筒洗衣机的最大优点，而家电用水泵担负着节水的重任，它的自吸、排水功能，促进了水的循环利用，达到节水的目的。随着岁月的变迁，科技的进步，简单机洗时代已经过去，精细手洗的时代重新到来，LG洗衣机“妙手六重洗”的问世，三星在德国国际家用电器博览会上展出的泡泡净系列洗衣机，无不表示滚筒洗衣机厂家对人们即要高品质，又追求低碳的需求敢于投入，敢于技术创新，预示着滚筒洗衣机的发展会越来越好。12本项目对产业发展的作用和影响制冰机及家电用水泵项目是集精密机械制造、模具加工、注塑、电子电控、工程塑料、化工橡胶等多学科于一体的高新技术项目，技术含量高，与传统的粗旷型加工产业有着本质的区别。该产业的发展将对我国基础制造业（机械加工、模具制造、注塑成型等）、工程塑料（特种改性工程塑料，如改性PPO、PPS、PTFE等）及电子（高寿命BRUSHMOTOR）行业取到很好的推动作用，更能造就一批下游技术性配套企业，增加了地区的财政收入，促进了当地的就业。13产业关联分析随着人类科技、文明程度的不断进步，冰的用途不断扩展，并逐步在食品加工、保鲜，化工，建筑，水利、水电、核电，娱乐，家用等领域广泛应用。工商用制冰机，近10年市场的每年复合平均增长率均保持在20左右，虽然受到全球金融危机的影响，但国内市场仍保持增长的势头。这与其应用领域有着密不可分的联系。2009年,为了积极应对国际金融危机的影响，进一步扩大内需，推进经济平稳较快增长。国务院审议通过了关于钢铁、汽车等十大重点产业的调整和振兴规划。其中，船舶工业、轻工、石化、装备制造、物流、纺织与制冰机有着直接或间接的联系，这些产业的振兴发展，为制冰机行业的发展带来了更大的发展空间。食品工业关系着国计民生，是一个最古老，又永恒不衰的长青产业。俗话讲“民以食为天”。食品工业的发展关系到国民的营养和健康，乃至整个民族的素质。食品加工、保鲜储运、销售等各个环节均离不开冰。在这些环节中，即在商用制冰机的应用方面，将存在进一步的长期持续的发展空间。商业超市建设的不断规范化、食品加工要求的不断精细化等对冰的需求量均会出现快速增长的势头。14市场分析141制冰机市场分析制冰机为冰箱内置制冰机，安装在冰箱冷冻室内，制冰机的工作受冰箱的智能控制系统控制。制冰机接受冰箱控制系统发出的指令，进行预设的程序运动，无需人工干预，储冰盒装满冰块时会自动停止制冰机的工作，彻底解除了人工操作的烦琐，极大地方便了人们对冰块使用。市场分析目前国内批量生产配置全自动制冰功能的厂家较多，这里选择几个销量较大的厂家分析如下（表一）厂家2008年销量2009年销量2010年销量海尔80,000150,000230,000美的10,00050,000新飞10,00030,00050,000美菱10,00025,00045,000海信30,00050,00080,000华日10,00030,000从表中可以看出，各厂家对制冰机的需求量呈快速增长的趋势。142家电用水泵市场分析家电用水泵主要功能是吸水、排水，该产品对噪音、卫生、产品寿命要求相对较高，使用范围广，比如制冰的补水系统，自动饮水机的补水系统，净水设备，智能洁身器，清新机、带有自动清洗功能的吸油烟机、滚筒洗衣机的进水排水系统等产品。家电用水泵的年需求量在12000万只左右，主要集中在惠而浦、LG、伊莱克斯、三星、海尔、美的等大公司和世界知名品牌上，市场前景广阔。二、项目承担单位的基本情况和财务状况21申请单位的基本情况22项目单位主要负责人、技术负责人基本情况及主要股东的概况23近三年财务状况三、项目技术基础31技术的来源及知识产权情况311制冰机技术来源及知识产权情况制冰机是基于现有进口产品的技术，结合我国配套产品的技术特点和资源优势，创造性地对进口技术进行消化、汲收，通过对技术的改进，完成了知识产权的自主拥有，是目前国内第一家生产制冰机的企业，开始实现进口产品国产化的转变。312家电用水泵技术来源及知识产权情况家电用水泵是在原有的技术基础上新开发出的一种直流齿轮泵，除直流电机、传动轴和紧固螺钉外，运动部件和装配件均采用工程塑料制成。全密封结构设计保证了齿轮泵可以在易燃易爆以及温度低、湿度大的环境下进行应用，还可实时识别齿轮泵的工作状态，对非正常工作状态进行阻断和提示，保证了齿轮泵安全可靠的工作。产品适合对流量及扬程要求较小、间歇性使用周期长的家电产品使用。改进设计获得了实用新型专利证书（证书号ZL。32完成的研究开发工作、中试及鉴定情况321制冰机项目阶段性研究情况2009年8月立项，成立研发小组，确定的技术研究要点（1）各型号同类进口产品的技术标准研究，制定兼容性好，通用性强的国产化产品标准；（2）与冰箱控制系统接口的研究；（3）机械传动系统的研究。通过多级齿轮减速实现电机输出增矩。（4）传动噪声的研究。齿轮传动固有的噪声，在通过对齿轮的变位设计达到降低噪音提高寿命的目的。（5）防爆性能设计研究。针对目前冰箱使用的环保型R600A制冷剂，产品必须具有防爆隔爆要求。2009年9月至2010年6月完成上述的技术研究工作，并完成产品的技术转化；2010年7月至2010年10月完成产品塑件模具的制作。2010年10月申请VDE防爆认证，CE认证；2010年12月分别通过了海尔、新飞等冰箱厂家对产品性能的测试，并共同制定了通用性的技术标准。2011年2月实现研究项目的批产供货。321家电用水泵项目阶段性研究情况家电用水泵是公司2008年5月自行开发生产的产品，并于年底通过3C安全认证。产品主要用于环境空调、移动空调、洗衣机、洗碗机、制冰机、果蔬机和具有喷淋按摩功能的卫浴产品上。2009年初，家电用水泵开始在美的环境电器、顺德奥柏空调、中山森霖（凯利宝）等电器产品上使用，产品稳定的性能、优良的品质受到了客户的一致好评。2010年，产品通过海尔、三洋等家电巨头的检验认可，家电用水泵的品牌效应开始在国内初显，在与大公司的合作中，不断学习、不断改进，恒通牌水泵走入了一个新的发展时期，这一年，家电用水泵产销量突破了50万只。33主要技术创新或工艺特点及与现有技术或工艺比较所具有优势节能、适用性强是该项技术的主要创新点，与传统的技术及工艺相比，优势表现在以及下几个方面（1）进口的制冰机大部分采用的是铝槽加热脱冰（加热片150W），采用扭力脱冰技术后，降低了冰箱的能耗。（2）水泵由交流220V设计为直流12V或24V，在省电的同时提高了产品的使用寿命，产品在使用过程中更加安全。（3）在不增加生产成本的前提下，模具注塑成型工艺先进，比如泵腔、吸水齿轮的注塑精度均可控制在003MM以内，在国内来说，模具制造和注塑水平能够达到这一水平的企业可屈指可数。（4）原来的水泵就算功率及扬程要求相同，但是不同的厂家需配备不同的泵体，大量地开模造成了很大的浪费，经过改进后水泵的适用更强，互换性更高，大大降低了模具成本。（5）泵壳采用密闭式防爆设计，产品可以易燃易爆的环境中使用，安全性大大增加。（6）泵的塑料件部分都采用工程塑料，100可循环再利用。34本项目的实施对行业技术进步的意义和作用。制冰机的生产打破了国外技术垄断，为我国现行采用国外技术制定的行业标准转化为我国自行制定的行业标准提供了技术保障，提高了我国产品在国际市场的竞争力。家电用水泵为大容量冰箱、空调、洗衣机等家用电器实现节能环保提供关键部件，促进了家电行业的升级换代。四、建设方案41项目建设内容本项目建筑面积30309平方米，主要包括建设生产厂房四栋，建筑面积26334平方米，其中1厂房8840平方米，23厂房建筑面积5832平方米（单栋），食堂1726平方米，职工宿舍楼2239平方米。新增注塑机、干燥机、吸料机、电脑测试台、恒温机、移印机、色差仪、波峰焊接机、UV炉等设备共计64台，自动流水输送线八条。42项目建设规模项目建成后，正常年景达到年生产制冰机200万套及家电用水泵1000万台的生产能力。43采用的工艺路线与技术特点431制冰机工艺流程预装线束安装端子控制盒下盖穿线束PCB焊接线束电机焊接线束并安装安装主动齿轮和定位块安装从动齿轮并涂抹润滑脂安装限位块和密封圈安装探冰杆连接轴安装开关按制安装大齿轮和两个O型圈控制盒上盖安装弹簧控制盒上盖紧固下盖安装探冰杆全检包装入库432家电用水泵工艺流程装轴承及橡胶装铜套清磁装橡胶圈，加油脂装转子，风叶空载测试密封圈和泵盖装配装支架，上螺丝定子装入线圈定子组件装配综合测试吹干空载检验电器强度检验匝间耐压测试贴标识成品检验装箱入库433技术特点（1）密闭式防爆设计。产品的安全性大大增加。（2）产品的通用性设计。实现多种型号接口标准的通用。（3）系列化配置。可根据客户的不同技术要求，快速地满足客户对产品不同性能的要求。（4）能耗小。（5）产品98以上的配件可循环再利用。44设备选型主要设备选型的原则是技术先进、可靠和经济合理。（1）主要设备选型的原则应与选择的项目建设规模、产品方案和工艺技术方案相适应，满足项目的要求，可获得最大效益。（2）适应产品品种和质量的要求，提高连续、大型化程序，降低劳动强度，提高劳动生产率。降低原材料、水、电、汽单耗，满足环境保护要求。（3）强调设备的可靠性、成熟性，保证生产和质量稳定。（4）不允许将不成熟或未经生产考验的设备用于建设方案设计。（5）在满足机械功能和生产过程的条件下，力求经济合理（含用料、制造、操作和维护保养），尽可能立足于国内。（6）主要设备及辅助设备之间相互配套。基于以上原则，本项目主要设备详见表41、42。表41主要生产设备一览表序号设备名称型号设备数量备注1波峰焊机WS350DS2台2注塑机MS20020台3高精度注塑机MS2605台4电脑自动测试台CGPC610台5恒温台6台6UV炉UX3112台7绕线机4台8破碎机WSGP5002台9高速冲床10台10火花机3台11流水线10米8条表42主要检验设备一览表序号设备名称型号备注1ROHS检测仪UX2202漏电起痕仪3灼热丝试验机4色差仪HP21325影像仪VMS1510G6三次元测量仪EXCEL16007泵效测试仪BCY245项目招标内容2010年2月，项目已完成招标并开始动工，到目前为止项目已完成进度约40。46建设地点461厂址现状及建设条件、用地方案4611厂址现状及建设条件项目选址位于，通港西路以东、发展大道以南、港口河以北。这里地形规则，地势平坦，具备优越的地理条件，交通便利，在市场和人力资源、运输等各方面都有利于项目的建设实施，具有显著的区位优势。4612用地方案项目选址位于公司内，厂区总占地120亩，项目建（构）筑物总面积30309平方米，包括生产车间26334平方米、职工宿舍2239平方米，食堂1726平方米。462现有场地利用情况现有场地为国家级经济技术开发区工业用地，厂区内本项目从2010年2月开始实施。463土地利用合理性分析（1）选择原则节约用地，少占耕地；有利于厂区合理布置和安全运行；应有利于环境保护和生态及项目所在地的经济和社会发展。（2）场地利用情况项目建设地址位于国家级经济技术开发区，交通方便，水电供应可靠。47建设工期及进度安排本项目研发至批量生产，工期为两年，目前项目进入实施阶段，计划于2012年12份全部建成。48建设期管理工程建设是百年大计，必须坚持质量第一，在项目要积极推行项目法人责任制、招投标制、监理制和合同制。项目由公司主办，派一名副经理直接参与，选派一名专业会计和一名工程技术人员直接负责工程，并抽出10余人组成项目建设筹备办公室，全面具体的负责项目建设工作。主要完成项目实施准备、配套资金筹集、技术获得、勘察设计、设备订货、施工准备、施工和生产准备直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段。将项目实施时期各个工作阶段的各个工作环节进行统一规划，以便对项目实施进度做出合理而又切实可行的安排，达到保证工期、顺利投入使用。五、建设条件落实情况51环境保护、资源综合利用、能源节约的措施本项目经市规划局开发区分局颁发建设工程规划许可证（建字第号），建设符合城乡规划要求，整个方案尽量采用保护环境的设计方案，在厂区布局、基础建设、建筑物结构和工业生产过程中，全面实施清洁生产，尽可能地降低本企业的资源消耗和废物的产生，设置密闭厂房，采取减振、隔声、吸声等降噪措施，生产废料外送综合利用；生活垃圾进行分类收集，通过物料替代、工艺革新，减少有毒有害物质的使用和排放。52项目的审批或备案包括企业投资核准或备案、土地预审、规划许可、环保评价等。本项目已在市工业和信息化委员会备案（号），用地已取得土地证书（），取得了项目建设规划许可证（建字第号），并通过了经济开发区环境保护局的审批。53原材料供应、供水、供电等外部配套条件落实情况等；531原材料供应塑料件原材料由客户直接提供，冲压件等零件由合作多年且质量稳定的温控器配件厂家提供。532供水、供电已进驻多家企业，基础设施和配套设施已基本完成，公司本项目的供水和供电已全部到位。生产运行过程中耗水主要有职工生活用水和消防用水，整个场区给水由经济开发区市政管网直接供给，生产、生活给水和消防给水合用一套给水系统，室外给水管在主要道路布置成环状，地沟敷设。建筑物室内给水系统采用焊接钢管及铝塑管。排水采用雨、污分流，雨水有组织的排入市政雨水管网。项目建成后污水主要为生活污水，污水经化粪池处理后排入市政污水管网。533供电、通讯本项目生产、办公及生活用电由是电网配套接入，外电接入厂区经变配电室后，输出到各耗电部门，线缆采用地敷设形式布设。设置防雷接地系统和电力接地、接零系统。场区电话和网络由相应通信部门配套接入，各具体部门根据实际需求设置电话接口和网络接口的数量。534消防依据建筑设计防火规范GB500162006，建筑物防火按照耐火等级划分防火分区、设防火隔墙和消防楼梯。室外设置消火栓给水系统，沿道路每120米设置一地下消火栓。室内采用消火栓和固定灭火器消防。消防设备的线路采用耐火型电缆，并严格执行消防管理制度，定期检查消防措施的落实和消防设施的维护情况54节能措施541能耗状况和能耗指标分析本项目建成后主要能耗为电。项目投产后能耗状况和能耗指标详见表51。表51能耗状况和能耗指标一览表序号名称单位全年用量来源1电万度350当地变电站542节能措施和节能效果分析5421节能措施本项目建设，提倡建设生态、环保、人性化的“绿色生产”环境，不但有利于环境保护，同时有利于节约资源和能源。本项目节能措施主要有以下几个方面（1）全部工艺设备进行合理配套，使其运行在高效区工作，以节约能耗。（2）在工艺流程和车间平面布置设计上，合理地缩短工艺路线，达到生产节能目的。（3）在厂区总平面设计中，合理集中布置供电与耗能单体的位置，尽量缩短能源输送距离，减少动力损耗。（4）全部工艺设备均选用国家有关部门推荐的国内的优质、高效、性能可靠的节能型产品。（5）变电所接近负荷中心，进线靠近高压电源侧，电力变压器选用低损耗变压器。（6）照明设备选用高效节能灯具，以节约用电。（7）变压器低压侧采取无功功率自动补偿装置进行集中补偿，可使低压侧功率因提高到095。综上所述，本项目设计中，诸多环节均采取了众多有效的节能措施，可保证项目实施后取得生产高效低能耗的效果。5422节能效果分析本项目采用先进技术，引进节能设备，原材料、辅助材料和公用工程消耗定额较低，随着工程设计的进一步完善，节能措施及能源综合利用也将有更明显的提高。六、投资估算及筹措61项目总投资本项目总投资8000万元，其中（1）建设投资6800万元，占总投资的850，其中建筑工程投资200980万元，占建设投资295；（2）建设期利息324万元，占总投资的405；（3）铺底流动资金876万元，占总投资的1059。项目所需资金由项目单位自筹4000万元，申请银行贷款4000万元。62投资使用方案本项目总投资8000万元，其中建设投资6800万元，建设期利息324万元，铺底流动资金8760万元。详见表61投资估算一览表。61投资估算一览表序号工程或费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计1工程费用2009802878311159600050040711主体工程200980000000000200980111生产车间171240171240112食堂1295012950113职工宿舍楼167901679012设备费用00011810011596000129696121生产设备11382011382125202122检验设备4280214449413公用工程000169731000000169731131供配电系统4546445464132给排水系统2424724247133消防工程4546445464134环保工程54556545562工程建设其他费用00000000015978715978721土地费用960009600022专利技术费120001200023前期工作费6000600024可研报告编制费4003400325建设单位管理费222692226926设计费9007900727监理费7506750628招标费300230023预备费000000000198061980631基本预备费198061980632涨价预备费0000004建设投资合计200980287831115961795936800005建设期利息32406铺底流动资金87607合计8000063资本金筹措所需资金由项目承办单位自筹4000万元。企业近年经营状况良好，效益逐年递增，完全有能力解决建设资金。64债务资金筹措本项目所需资金拟申请银行贷款4000万元。65申请专项资金的主要原因和政策依据公司经营业绩和成长性良好，主业突出，主导产品市场前景好，发展空间大。项目年产200万套制冰机及1000万台家电用水泵技改项目符合国家支持的重点产业振兴和技术改造项目中轻工行业（二）提升重点行业技术水平采用节能环保、变频、智能等技术的电冰箱、空调器、洗衣机等关键零部件的开发和制造。符合2011年中央投资重点产业振兴和技术改造项目投资导向计划。本技改项目具有技术先进、投资省、工期短、见效快、效益好的突出特点此项目的工艺技术是建立在现有工艺技术成熟的基础上，技术上是可靠的；根据市场需要地预测分析表明，市场前景广阔，并有较大的发展后劲；投资适中、合理，建设周期2年，2012年10月可投产；财务经济指标较好，投资回收期较短。本项目的实施还将对促进中小企业的发展起到带动作用，对开发区的发展有促进作用，同时，通过本项目的实现，扩大公司的规模，提高工艺技术水平、劳动生产率，降低生产成本率，提高产品质量，将使公司挤身于全国同行业先进行列，既有较好的经济效益，又具有良好的社会效益。为充分发挥公司产业、产品、技术优势，进一步加快技术改造，提升产品质量和档次。故本项目特申请2011年中央投资重点产业振兴和技术改造项目专项资金300万元。七、项目财务分析、经济分析及主要指标71财务分析711财务评价的依据和原则该项目经济评价采用国家发改委、建设部建设项目经济评价方法与参数（第三版）、原国家计委颁布的投资项目可行性研究指南（试用版）所规定的原则与方法进行。在市场分析、建设内容和规模、工程建设方案和产品方案等基础上来进行项目的财务评价。712财务评价基础数据与参数选取7121税费本项目增值税17，城市建设维护税7，企业所得税25。7122项目计算期本项目设定计算期为16年，其中建设期1年。7123生产负荷项目建成后，投产期第1年，生产负荷达到60，第二年负荷达到80，以后各年度的生产负荷为100。7124财务基准收益率参考行业标准并结合本项目的实际情况，本项目的基准收益率确定为12。7125折旧与摊销固定资产折旧采用直线法计算。项目投产后开始计算折旧费，计算时先扣除残值（取原值的5）。各类固定资产计算折旧年限如下房屋和建筑物等30年；仪器设备12年。每年固定资产折旧费估算情况详见附表固定资产折旧费估算表。无形及其他资产摊销采用直线法计算。项目投产后，开始摊销。无形资产摊销年限为20年。摊销估算情况详见附表无形资产与其他资产摊销估算表。713成本费用、营业收入及税金估算7131成本费用估算本项目成本费用的估算采用要素成本估算方法。项目总成本费用主要包括管理费用、营业费用、燃料及动力、工资福利费用、折旧费、摊销费、修理费以及财务费用等成本项目。运营期年总成本费用为4558345万元。各种相关费用的计提具体情况如下（1）原辅材料费用，年共计333600万元。（2）燃料及动力主要为日常水电消耗，共计470万元。（3）职工工资及福利项目可新增就业1000人，工资按20000元/年计算，按14计提福利费，则工资及福利为218880万元。（4）固定资产折旧年折旧额为39868万元。（5）无形资产摊销年摊销费为660万元。（6）修理及维护费按年固定资产折旧额的25计算，为9967万元。（7）管理费用年管理费用合计为1200万元。（8）其它费用其它费用包括管理费用、销售费用等，年合计为90003万元。（9）财务费用主要为运营期产生的利息支出，项目申请贷款4000万元，本金偿还完后共计发生利息29893万元。7132收益估算本项目收益主要从以下两方面（1）制冰机销售收入项目建成投产后，年可生产制冰机200万套，按每套125元计，年销售收入为25000万元。（2）水泵销售收入项目建成投产后，年可生产水泵1000万台，按每台25元计，年销售收入为25000万元。综上，两项合计，年可增加收入50000万元。72财务经济分析721财务内部收益率（FIRR）按照方法与参数的规定，财务内部收益率（FIRR）系指项目计算期内净现金流量现值累计等于零时的折现率。其计算公式如下011TNTTFIRCOI式中为现金流入，为现金流出，下同CI本项目所得税前及税后全部投资财务内部收益率（）计算结果分别IR为3480和2849，均超过设定的财务基准收益率12。见经济评价附表7项目投资现金流量表。722财务净现值（FNPV）按照方法与参数的规定，财务净现值（FNPV）系指按设定的折现率（一般采用基准收益率IC）计算项目计算期内各年净现金流量的现值之和。NTTCTICOIFNPV1式中为基准折现率，本项目为12。CI本项目所得税前及税后全部投资财务净现值（）计算结果分别为FNPV1490311万元和997715万元，详见经济评价附表7。723投资回收期（PT）按照方法与参数的规定，投资回收期（PT）系指以项目的净收益回收项目投资所需要的时间。其计算公式如下01TPTTCOI本项目所得税前及税后投资回收期（PT）经计算分别为480年和527年（含建设期）。详见经济评价附表7。724总投资收益率（ROI）按照方法与参数的规定，总投资收益率（ROI）表示总投资的盈利水平，系项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或运营期内年平均息税前利润（EBIT）与项目总投资（TI）的比率。其计算公式如下10TIEBRO经计算，本项目总投资收益率为4664。725项目资本金净利润率（ROE）按照方法与参数的规定，项目资本金净利润率（ROE）表示项目资本金的盈利水平，系指项目达到设计能力后正常年份的年净利润或运营期内年平均净利润（NP）与项目资本金（EC）的比率。其计算公式如下10ECNPRO经计算，本项目资本金净利润率为4605。726偿债能力分析（1）财务计划现金流量表表明计算期内各年的资金可以平衡，从开始经营年起第2年便有资金盈余，在项目计算期内，至计算期末，累计盈余资金达4343421元。详见财务计划现金流量表。（2）资产负债表反映项目计算期内各年资产、负债的所有者权益的变化情况。从负债表上可以看出资产负债率、流动比率及速动比率均较好，项目偿债能力较强，从中可以看出项目面临的财务风险较小。详见资产负债表。（3）项目固定资产贷款4000万元，分两年贷款，为建设期第一年贷款2000万元，第二年贷款2000万元，借款利率按54计算，见下表建设期生产期序号项目合计12341建设投资借款20000020000011期初借款余额20000040000015356612当期还本付息429893000000268034161859其中还本400000000246434153566付息2989300021600829313期末借款余额200000400000153566000还贷资金来源一是折旧费和摊销费，二是税后利润扣除公积金（提取比例为10）后的可供分配利润。经计算可在4年内（含建设期）偿还全部贷款。详见表12借款还本付息计划表727盈亏平衡分析本项目以生产能力利用率来进行盈亏平衡分析，盈亏平衡点（BEP）的计算公式为盈亏平衡点BEP年固定总成本年销售收入年可变成本年营业税金及附加1007092。盈亏平衡分析图01000020000300004000050000020406080100产量变化率金额（万元）销售收入固定成本总成本计算结果表明，项目只要达到设计能力的7092，就可以保本，项目的风险较小。73项目风险分析731融资风险本项目投资较大，资金是否及时到位，影响到工程的进度，存在一定的融资风险。对策项目单位积极开拓产品销售市场，积极争取中央及地方政府部门的财政资金支持和银行贷款。732建设风险建设风险主要包括方案、工程地质、施工与工期等存在的各种不确定性给项目带来的风险。对策公司在项目规划和实施阶段，通过实施招投标制度、工程监理制等严格对工程把关，最大可能的消除项目工程建设风险。733运营管理风险主要有原材料供应风险、来自竞争对手的竞争风险以及同经销商的合作风险等，是计划面临的最难预料的风险。对策公司拥有固定的原材料供货商，原材料供应充足，在项目生产管理过程中，公司拥有多年生产管理经验，可以制定有效的激励措施，能够吸引更多的科技人员和高素质人才来公司工作；建立了合理有效的企业管理结构，优化管理模式，拥有完善市场体系，因此本项目的经营管理风险微乎其微。734市场风险公司投资扩建的制冰机、家电用水泵生产线正是为了顺应社会的发展和市场的需要而建设的项目，企业自主拥有其知识产权和专利权。制冰机采用企业自主知识产权，是大容量、节能型冰箱实现制冰、脱冰智能化、节能环保的关键部件，其采用机械扭力脱冰技术较老式铝槽加热脱冰制冰机具有更节能、安全、可靠的效果；家电用水泵具有自吸及排水功能，是洗衣机、环境空调实现水循环利用、智能化控制及节能高效