2016年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案）报告[范本]

2016年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案）报告 各位代表： 我受区人民政府委托，向大会报告区2016年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案），请予审议，并请各位列席人员提出意见。 一、2016年财政预算执行情况 2016年，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督和支持下，财政部门认真落实科学发展观，按照构建和谐社会的要求，全面部署全年财政重点工作，积极组织各项收入，调整优化支出结构，努力提高公共财政保障能力，不断深化财政改革，圆满完成了财政收支任务，实现收支平衡、略有节余的目标，全区财政收支总体运行情况良好。 （一）财政收支完成情况 地方财政收入完成53052万元，为预算的%，其中，税收收入47934万元，为预算的；非税收入5118万元，为预算的。地方财政支出完成72392万元，为预算的 %。 （二）财政收支平衡情况 财政总收入完成83598万元，其中：税收收入47934万元，非税收入5118万元，所得税基数返还6685万元，各项补助收入20793万元，上年滚存结余3068万元；财政支出72392万元，上解支出10959万元，收支相抵，年终滚存结余247万元。 （三）2016年主要工作情况 1、强化收入征管，确保完成收入目标。财税部门在区委、区政府的带领下统筹谋划、强化征管、精心调度。一是明确责任，把财税目标任务全面分解到各部门，责任落实到人 。二是强化重点税源监控，对重点税源继续加大管理力度，做好对重点税源户的日常动态分析，对全区范围内的税源大户进行不定期的调查、访问，掌握第一手资料，摸清企业发展动向，严格控制新欠税发生，加大旧欠税清理力度。三是认真组织非税收入入库工作，全区各项收入做到了应收尽收。 2、优化财政支出结构，公共财政职能明显增强。加大对各项公共事业的投入，保障重点支出，为构建和谐社会提供强有力的经费保障，公共财政的职能日益凸显。教育、文化、体育、卫生、社会保障等项支出在财政总支出中的比重逐年增加。教育支出达亿元，保证了教学经费、设备购置及学校基础设施建设、维修需要；文化体育事业支出1359万元，增长315%，使区文化活动事业得到进一步加强，极大的丰富了人民群众的业余文化生活；围绕构建和谐社会，关注弱势群体，努力解决群众生活困难，全面落实各项社会保障政策，推进就业再就业工作；加大对农村基础设施建设的投入，农业生产得到保障，农民劳动技能得到提高，农村的生产、生活环境得到改善。 3、稳步推进财政改革，财政管理日益规范。一是继续深化部门预算编制改革。通过完善编制程序和编制方法、强化预算约束，加大预算覆盖范围，提高了预算批复的统一性和时效性，提高了预算的准确性、科学性和透明度，使预算更加科学合理；细化了公用支出定额标准；加强和逐步规范了对项目预算的编审；改进了财政资金的支付和核算程序；规范了对财政结余资金的管理；理顺了财政资金领报关系；实现了财政预算管理系统和财务核算系统同网运行，逐步实现了预算管理制度化、科学化和规范化。二是积极推进政府收支分类改革。按照上级统一部署，依托现代化技术，建立新的政府收支分类体系，启动2016年预算执行分月数据的新旧科目转换工作，按新分类要求完成了政府收支分类改革数据转换工作。为进一步深化财政改革、规范预算收支执行、强化财政监督创造有利条件。三是积极支持国库集中收付制度改革。在建立国库单一帐户体系和技术手段不具备的情况下，依托会计核算中心内部银行和财务软件的技术支撑，将工资及工资性附加、政府采购业务纳入了集中清算程序，参照国库集中支付会计核算办法，制定了财政性资金集中支付会计核算办法和管理制度，充分体现和发挥国库的支付和清算职能，并把会计核算工作与资金流转独立出来实施，使我区财政、会计部门逐步适应新的工作流程，为全面实施国库集中收付制度奠定基础。四是依托“金财工程”基础建设平台，信息化建设工作迈上了新台阶。基本建成了财政业务管理信息系统，预算编制、指标管理、拨款管理、帐务管理、结算对帐等工作环节均纳入系统；整合了财政部门和预算单位的业务流程，实现了资源共享和管理互动。五是政府采购运行机制逐步完善。强化了对政府采购工作的管理，开展了政府采购领域商业贿赂的专项治理工作。完善政府采购预算资金直接拨付及实物调拨管理，进一步加大了政府采购工作宣传力度，合理确定采购项目，逐步扩大政府采购范围和规模，全年采购金额达4118万元，比采购预算金额少335万元，节约率为%。 各位代表，2016年财政工作取得了较好的成绩，为“十一五”时期的开局奠定了良好基础，这是区委、区政府正确领导的结果，是区人大代表关心指导的结果，是社会各界理解、支持和广大纳税人积极贡献的结果，也是广大财税干部辛勤劳动的结果。但财政运行中存在的问题也不容忽视：可用财力增长速度还不能满足全区各项事业发展的需求；财政监管水平有待提高等等，这都需要我们在今后的工作中逐一解决。 二、2016年财政预算草案 （一）2016年财政工作的指导思想 坚持以邓小平理论和 “三个代表”重要思想为指导，全面贯彻科学发展观，狠抓增收节支，积极实现平衡；严格依法治税，强化征管，保持财政收入稳定增长；坚持以人为本，足额安排人员经费，优先保障工资发放、机构运转和维护社会稳定等刚性支出；着力调整和优化财政支出结构，保障重点支出和各项事业协调发展的需要；继续深化财政各项改革，加强财政监督，严肃财经纪律，提高资金使用效率，充分发挥财政资金和政策的导向作用，促进生态城区建设，努力构建和谐社会。 (二)2016年财政预算安排建议 1、财政收入预算安排建议 根据上述指导思想，结合我区“十一五”规划，按新的政府收支分类，2016年财政收入预算安排如下： 地方财政收入预算61565万元，同比增长16%，其中：税收收入55880万元，比上年增加7946万元，增长%；非税收入5685万元，增加567万元，增长%。 税收收入分项目预算情况如下： （1）营业税29500万元，增长%； （2）企业所得税5700万元，增长%； （3）个人所得税9100万元，增长%； （4）城市维护建设税5700万元，增长%； （5）房产税2050万元，增长%； （6）印花税630万元，增长%； （7）城镇土地使用税200万元，增长%； （8）土地增值税2500万元，增长%； （9）车船使用和牌照税500万元，增长%。 非税收入分项目预算情况如下： （1）政府性基金收入2350万元，增长%。其中：国有土地使用权出让金收入2000万元，增长%；残疾人就业保障金收入350万元，增长%； （2）专项收入-教育费附加收入2450万元，增长%； （3）行政事业性收费收入350万元，增长%； （4）罚没收入200万元，增长%； （5）国有资源（资产）有偿使用收入35万元，增长%。 （6）其他收入300万元，下降25%。 2016年，我区地方财政收入虽然比上年增加8513万元，增长16，但各项补助收入比上年减少3924万元，本级上年结余减少2821万元，综合以上因素，本年实际可支配财力增加1768万元，增长。 2、财政支出预算安排建议 2016年财政支出预算73676万元，增长 %，分项目预算情况如下： （1）一般公共服务支出9700万元，增长%； （2）公共安全支出2000万元，下降%； （3）教育支出23000万元，增长%； （4）科学技术支出1500万元，增长%； （5）文化体育与传媒支出1400万元，增长%； （6）社会保障和就业支出2415万元，增长%； （7）医疗卫生支出630万元，增长%； （8）环境保护支出240万元，增长%； （9）城乡社区事务支出22856万元，下降4%； （10）农林水事务支出1600万元，增长%； （11）工业商业金融等事务支出4635万元，下降%； （12）其他支出3700万元（含预备费2500万元）。 3、财政预算收支平衡情况 财政总收入85366万元，其中：税收收入55880万元，非税收入5685万元，所得税基数返还6685万元，各项补助收入16869万元，上年滚存结余247万元；财政支出73676万元，上解支出11690万元，收支相抵，为平衡预算。 三、真抓实干，努力完成2016年财政预算任务 （一）狠抓收入征管，确保全年收入目标任务圆满完成。为顺利完成今年地方财政收入年增长16%目标，一是进一步加大税收征管力度，坚持依法征收，堵塞征管漏洞，做到应收尽收，保持财政收入稳定增长；二是改进税源控管手段，进一步加强重点税源监控，强化税源情况分析，加强税收动态跟踪管理，确保税收收入不流失。加大对零星税收的征收管理，做到大税小税两手抓，两手都要硬。三是贯彻落实非税收入管理办法，完善政府非税收入征管体系，优化财政收入结构，促进地方财政收入持续增长，增强政府的财政调控能力。四是完善财政收入目标考核措施，狠抓财政收入进度管理，确保全年收入目标任务的圆满完成。 （二）积极争取上级支持，缓解财政支出压力。认真研究国家、自治区、市在财政体制、经济发展等方面的优惠政策，配合相关部门，积极向上级主管部门汇报我区的实际困难，立足我区实际，找准突破口，争取在政策、项目资金上得到上级部门的大力支持，缓解财政支出压力。 （三）以构建和谐社会为目标，大力支持各项社会事业发展。牢固树立以人为本的理财观念，坚持把以人为本作为财政支出的第一重点，努力调整优化支出结构，加大财政对公共产品和公共服务的保障力度，使财政支出向社会主义新农村建设、社会保障、教育、卫生和其他重点支出方面倾斜，确保区委、区政府确定的重点项目资金需要，促进我区各项社会事业全面发展。认真落实农村义务教育政策、农村计划生育奖励政策、新型农村合作医疗等事关人民群众切身利益事项的资金需要，大力支持社会主义新农村建设，加大农村基础设施投入力度。继续加大社会保障投入，支持居家养老、社区医疗等工作和优抚、救灾政策的落实，确保城市居民最低生活补助的及时足额发放，努力改善低收入群体的生活，确保社会稳定。 （四）继续推进改革，不断提高财政管理水平。积极创新理财方式，全面实施政府收支分类改革，进一步健全、规范部门预算管理制度，细化预算编制，强化综合财政预算管理，提高财政预算管理的科学化和规范化水平。稳步推进财政国库集中收付制度改革，逐步建立和完善以国库单一账户体系为基础、资金缴拨以国库集中支付为主要形式的现代财政国库管理制度，规范资金管理。深入开展政府采购工作，推动政府采购工作向纵深发展。 （五）强化财政监督，规范资金运作。以国库集中支付核算、政府采购等为平台，加强财政日常监督，从源头堵塞收支漏洞；以会计执法为手段，组织专项检查，加强对专项资金的监督，严肃查处违规违纪行为。 （六）坚持艰苦奋斗，勤俭办一切事业。始终牢记“两个务必”的优良传统，牢固树立过“紧日子”和艰苦创业的思想，树立珍惜财力就是珍惜民力的思想和节支也是增收的观念。从严安排支出，严格预算约束，从严控制支出，强化财务管理，反对铺张浪费，集中财力解决好事关群众切身利益的问题，集中财力办大事。 （七）以队伍建设为保障，不断提高依法理财工作水平。抓好队伍建设，改进机关作风，提高办事效率，积极开展财政效能建设，提高财政工作效率。认真开展财政“五五”普法宣传教育活动，增强财政干部的法治意识，树立依法理财、民主理财、科学理财思想，提高依法理财的水平，提高财政运行的整体效能，提高财政