山东莘县某燃料有限公司年产600吨机制木炭项目可行性研究报告

莘县 XX 燃料 有限公司年产 600 吨机制木炭 项目 可行性研究报告 项目实施单位： XX有限公司 报告编制单位： XX工程咨询有限公司 报告编制日期： 二一一年 六 月 莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 1 - 目 录 第一章 项目概述 .- 1 - 第二章 项目提出的背景与必要性 .- 3 - 第一节 承办单位基本概况 .- 3 - 第二节 项目提出的理由及建设的必要性 .- 3 - 第三章 市场预测 .- 5 - 第四章 产品方案与生产规模 .- 7 - 第五章 工艺技术方案和设备选择 .- 8 - 第一节 工艺技术方案 .- 8 - 第二节 设备选择 .- 9 - 第六章 原材料及能源供应 .- 12 - 第七章 公用工程和辅助工程 .- 14 - 第一节 给排水工程 .- 14 - 第二节 供电工程 .- 15 - 第三节 土建工程 .- 16 - 第八章 环境影响评价 .- 18 - 第九章 企业组织与劳动定员 .- 20 - 第一节 企业组织 .- 20 - 第二节 劳动定员 .- 20 - 第十章 投资估算与资金筹措 .- 22 - 第一节 投资估算 .- 22 - 第二节 资金筹措 .- 24 - 第十一章 财务评价 .- 25 - 第十二章 结论与建议 .- 29 - 莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 1 - 第一章 项目 概述 一、项目名称： 年产 800 吨机制木炭 项目 二、项目承办单位 承办单位名称： 莘县 XX 燃料 有限公司 法人 代表 ： 联系 电话： 公司地址 ： 莘县大张家镇驻地 三 、项目选址 本项目建设场地位于 莘县大张家镇驻地 。 项目 厂区总用地面积 6700平方米 (约为 10 亩 )。 四、主要建设内容 本项目占地 10亩，总建筑面积 1180 平方米，包括主厂房、办公室、职工食堂 以及部分配套设施，购置 粉碎机、烘干机、制棒机、炭化炉等木炭生产、辅助设备 19 台套。 五 、 项目总投资 本项目计划总投资为 282.7 万元。其中： 1、 建设 投资估算为 277.8 万元，其中，工程 费用 229.4 万元 ，工程建设 其它费用 35.2 万元 ，预备费 13.2 万元 。 2、铺底流动资金 4.9万元。 六、项目实施进度计划 本项目建设期为 12个月。项目计划在 2011 年 6 月完成前期项目核准等手续， 7-8月进行工程设计及招标， 9月份动工建设， 2012 年 4月份完成厂房的建设，同时完成设备的采购、安装调试， 2012年 5月工程完工， 投莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 2 - 产运行。 七 、主要技术经济指标 本项目主要技术经济指标详见表 1-1。 表 1-1 主要技术经济指标表 序号 指标 单位 数量 备注 1 项目占地总面积 平方米 6700 折合 10 亩 2 总建筑面积 平方米 1180 3 容积率 0.18 4 产品方案 4.1 机制木炭 吨 600 5 能耗 其中：年耗电量 万度 19.5 年耗水量 立方 810 6 项目定员 人 18 8 项目总投资 万元 282.7 其中：建设 投资 万元 277.8 铺底流动资金 万元 4.9 .6 8 资金来源 其中：企业自筹资金 万元 282.7 全部企业自筹 9 销售收入 万元 192 正常年 10 财务数据 其中：投资利润率 % 20.2 静态投资回收期 年 6.5 税前 11 建设期 年 1 莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 3 - 第二章 项目提出的背景与必要性 第一节 承办单位基本概况 本项目承办单位为 莘县 XX 有限公司，公司成立于 年，法定代表人为 ，公司注册地址为 。阳谷博林木业有限公司 是一家集 生产 、销售 为一体的综合性专业化的 机制木炭 生产企业 。目前公司拥有一批 具有先进管理理念、制作技术精湛、营销经验丰富的人才队伍 。 公司坚持 “ 品质优良、服务优质 ” 的企业发展宗旨，并一直把科技进步和创新放在重要位置， 莘县 XX 燃料 有限公司将以优质的产品和完善的服务， 服务广大的客户和人民 。 第二节 项目提出的理由及建设的必要性 木炭是国民经济必不可少的产品，广泛应用于冶金、化工、医药、环保、服装等工业领域，食品烧烤、涮锅、取暖等民用更是宠儿，北京、上海、天津等城市近年来烧烤业蓬勃兴起，巴西烧烤、南美烧烤、日本料理、韩国烧烤及中国的蒙古烧烤 等在各繁华市区比比皆是。据专家估计，目前国内仅化工、冶金行业，木炭年需求量达 600 万吨，食品行业木炭年需求量约 500 万吨。 我国是木炭生产大国，每年木炭生产量 达千万吨以上。近年来，我国政府把生态环境保护与建设提到议事日程 。“ 九五 ” 期间 国家就 开始实施天然林保护工程，严格限制利用天然林生产木炭。许多原来的木炭厂都纷纷停产或转产，我国的木炭市场形成了供不应求的局面。 随着国民经济快速发展，我国木炭的需求量逐年增多，国际市 场对木莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 4 - 炭的需求也逐年攀升，每年都有大批韩国、日本、东南亚、美国、中国台湾等国家和地区的客商前来寻找木炭资源，但是，以我国当前的生产能力根本满足不了市场需求 。 机制木炭在功能上能够很好的替代天然木炭，并且机制木炭的开发使用减少了天然木炭对木材的需求。鉴于此， 致力于 木炭生产销售 的 莘县 XX燃料 有限公司， 综合利用农业废弃的秸秆、树枝、锯末等生产机制木炭 ，顺应国家建设节约型社会和发展 循环经济 的趋势，符合国家产业政策 。 莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 5 - 第三章 市场预测 机制木炭是利用 废 锯末 、 刨花 以及农业废弃秸秆、树枝等 为原料，经螺旋挤压机挤 压成棒状，用炭化炉炭化而成。该种炭与普通林木烧制的传统原木炭相比，具有形状规则，强度高，孔隙均匀，导热性好，发热值比原木炭高，易燃耐燃，尤其是燃烧时无烟无味，灰分少，无污染等优点，深受餐饮店、火锅店、烧烤店及卫生部门的欢迎 。 一、烧烤业木炭市场 1、国内市场：以上海例：巴西烧烤近 50家、南美烧烤近 40家，韩国烧烤约 300家，日本烧烤、阿拉伯烧烤等全上海共约 500家以上，每月用机制炭就近 700-800 吨。上海周边地区如：杭州、苏州、无锡、常州、张家港、镇江及南京地区用炭量也非常大。 其他沿海大城市（深圳、海南 、大连等）及各省会城市（北京、西安、沈阳等）烧烤行业也在蓬勃发展。 2、国外市场：以日本为例，日本烧烤料理闻名世界。日本大型烧烤店有 10万多家， 1100 万人口的东京烧烤店就有 1.5万家之多。要说日本对机制炭的需求究竟有多大，现在还知道，当然不是真的不知道，而是计算不出具体的数字。巴西烧烤店在上海应该是大型烧烤店，但在东京、横滨、大阪等繁华城市只能算是一家小型烧烤店。更为主要的是日本、欧美等国烧烤用炭全部是进口的。 二 、 机制木炭的其他市场 机制炭除用于烧烤外，在工业方面冶金、热处理等方面用量也很大；农业方面作 为土壤改良以及高尔夫球场地的保墒等都用量不少。 阳谷博林木业有限公司前期已经与山东、江苏等地的人造板、木制品加工企业建立了长期的合作关系，这也保证了本项目产品的市场销售渠道； 工业上， 机莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 6 - 制木炭还 用于生产二硫化炭和钢铁冶炼 。 三、市场价格情况 近年来随着旅游业的快速发展，使得机制木炭行业发展跟不上需求。尤其是沿海地区夏季海边烧烤，机制木炭备受欢迎，需求较大，售价高达3500 元 /吨。国外市场对机制木炭的需求量也在增加，出口价一般在4000-4500 元 /吨，有时甚至高达 5000 元 /吨。 总体来看，本项目市场前景较好。 莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 7 - 第四章 产品方案与 生产规模 莘县 XX 燃料 有限公司根据国家产业政策、公司具体情况（如场地、原材料供应、资金筹措）以及周围企业生产情况、市场供需情况和客户需求产品规格的多样性等方面决定本项目生产规模。 根据以上的产品市场需求预测，确定该项目计划建设年产 机制木炭 600吨 ，装置运行时间按年开工 300 天计算 一、产品方案 产品名称： 优质机制木炭 ； 规格尺寸： 50-390mm； 包装 规格 ： 32*20*40cm 纸箱包装， 10kg/箱。 二、生产规模 1、 装置运行时间： 300 天； 2、 年产量 ： 600 吨 。 三、产品质 量要求 1、固定碳含量： 90%-94%； 2、水分： 2.5%； 3、灰分： 2.5%； 4、发热量： 8150kcal/kg。 莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 8 - 第 五 章 工艺技术方案和设备选择 第 一 节 工艺技术方案 一、工艺流程简述 1、工艺流程 的简单描述 ： 将购入的废旧木材、树枝等原材料用粉碎机粉碎成木屑（如原材料采用锯末、谷壳等不需再进行粉碎）；粉碎后的木屑送入烘干机进行烘干，蒸发掉其中的水分；将干燥后的木屑送入制棒机进行制棒成型，制成各种规格尺寸中间产品；标准规格的棒材经过炭化炉炭化，制成成品木炭，包装出厂。 2、生产工艺流程 图 莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 9 - 二、材料消耗定额 主要原材料消耗量如表 5 1 表 5 1 主要原材料消耗表 序号 原料名称 消耗定额 年用量 1 含碳备料 2000kg/t 1200t 2 包装箱 100 个 /t 60000 个 三 、动力（水、电、汽）消耗定额 表 5 2 吨产品能耗表 序号 动力名称 单位 吨产品 消耗指标 年用量 1 水 M3 1.35 810 2 电 Kw h 120 72000 第 二 节 设备选择 一 、推荐的工艺设备方案 木炭生产设备主要由烘干机、制棒机和炭化炉组成，如原料较大可配备粉碎机。成套的设 备将原料粉碎成 10mm 之内的颗粒状，烘干或晾晒后使之水分在 12%以内，入制棒机经高温高压使之成型，再由炭化炉炭化，即成木炭。 根据上述工艺设备选择原则，经工艺分析与生产线设备负荷计算，本项目新增主要设备 15 台 ，其中生产 设备 14 台， 公用 设备 1台。 推荐方案的主要设备清单见表 5-3。 二 、主要设备 莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 10 - 表 5-3 主要设备清单表 三、主要设备规格及技术参数 1、粉碎机 功率： 20kw 产量： 1000 公斤 /小时 进料直径： 22 外形尺寸： 1.9m 1.1m 1.3m 2、烘干机 功率： 5.5kw 产量： 1000 公斤 /小时进料 直径： 5 外形尺寸：直径 1m 10m 3、制棒机 功率： 18kw 产量： 200 公斤 /小时 序号 设备名称及规格 单位 数量 单价 （万元） 金额 （万元） 主要 产地 一 主要生产设备 1 粉碎机 台 2 8 16 临清 2 烘 干机 台 2 8 16 临清 3 制棒机 台 2 12 24 晋中 4 炭化炉 台 8 7 56 枣庄 二 辅助及公用设备 1 储料箱 个 2 1 2 2 螺旋输送机 台 2 2 4 3 变压器 台 1 8 8 合计 126 莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 11 - 进料直径： 5 外形尺寸： 1.7 m 0.8 m 1.3m 4、炭化炉 功率： 4kw 产量： 4 立方 /24 小时 外形尺寸： 3m 2m 2.5m 5、螺旋输送机 功率： 2.2KW 外形尺寸：直径 160mm 6m 6、储料箱 外形尺寸 :直径 2m 2.5m 莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 12 - 第 六 章 原材料及能源 供应 项目原材料的质量和生产工艺直接决定产品的质量。本项目生产精密钢球主要原材料为轴承钢丝，钢丝的质量直接决定钢球的质量。 一、主要原材料 原材料： 本项目主要原材料为含碳的农业废弃 物和锯末等，各种农作物秸秆、树枝、树皮、刨花、竹屑、烟沫、花生壳等含炭物质，稻壳、锯末不需要粉碎，直径在 3 以上的树杈可以直接炭化。 来源：在项目区周边农村收购，由供货方负责送至厂区 ；供货方主要为周边农村的农民，主要采用农用三轮车或汽车运输 ；也可由项目承办单位自行收集原材料。 二、包装材料 包装材料： 成品木炭采用纸箱包装，通用包装规格为 10kg/箱。 来源：在莘县当地采购即可，有供货方负责送至厂区，通常为汽车运输。 三、动力消耗 电力：本项目主要生产工艺设备动力主要采用电。项目生产设备装机容量为 123KW， 厂区设置变电室一处，配备 S11-150/10KV 变压器 1 台，满足项目需要。 水：本项目主要为生活用水，项目定员 18 人，人均生活用水标准按150L/天，全年生产天数按 300 天计算，全年用水量为 810m3；项目供水由莘县自来水公司负责，由附近供水干管接入。 四、 原、辅材料消耗量 本项目生产需 原辅材料 和能源消耗 情况见表 6-1。 莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 13 - 表 6-1 原辅材料 、动力 消耗情况表 序号 原、辅 材料 及动力 单位 年需用量 单价（元） 金额 （万元） 一 原、辅材料 45.0 1 含碳备料 吨 1200 300 36.0 2 包装箱 吨 60000 1.5 9.0 二 能源 5.938 1 电 KWh 72000 0.8 5.76 2 水 M3 810 2.2 0.178 合计 50.938 莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 14 - 第 七 章 公用工程和辅助工程 第一节 给排水工程 一、给水工程 1、供水水源 本项目供水来源为 莘 县城市自来水，直接由附近供水干管接入。 2、供水系统 本项目供水以生活用水为主，消防供水采用独立的消防水池、消防供水装置及供水管网；供水方式如下： 3、消防方式、设施及对消防水量、水压的要求 根据建筑设计防火规范（ GB50016-2006） ,本项目新建部分车间室外消防水量为 25L/s，室内所需水量为 15L/s，火灾时间按 2小时计，则一次火灾所需水量为 480m3，该部分消防用水贮存于新建的清水池中，为消防专用。新建消防泵房设有专用消防供水装置一套，消防供水量为 40L/S，供水压力 0.5Mpa，满足本项目消防供水水量及水压要求。 本工程室外需设室外消防栓 4 个，办公区、车间等设置室内消防栓 4个。根据建筑灭火器设置设计规范，在各车间配置 一定数量的磷酸胺盐干粉灭火器。 二、排水工程 自来水 厂区生产、生活 用水管网 消防 水池 消防 供水装置 厂区 消防管网 莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 15 - 厂区排水采用雨污分流制排放系统。雨水与生活废水分别独立布置排水管道系统，雨水经设置的排水沟收集后排至场界外的河中。生产过程中生活 污水经过 化粪池 处理后，其他直接排入城市污水管网。 第二节 供电工程 一、高压电源及引入 本项目高压电源引自 莘县大张家镇 供电所，电源线选用高压交联电缆架空敷设至厂区变电室，电源电压为 10KV。厂区变电室设 S11-150/10KV变压器一台。 二、用电负荷及供电参数 项目实施后，生产设备装机容量为 123KW，公用设施装机容量为6.0KW，办公用电为 6.8KW，合计总装机容量为 135.8KW。拟配置S11-150/10KV 变压器一台，可满足项目实施后的用电需求。 三、配电系统 低压配电系统采用放射式与树干式相结合的方式向各个用电点供电。车间内动力配电线路选用 YJW-1KV 铜芯电力电缆，主要沿电缆桥架敷设。厂区低压配电线缆选择选用 YJV22-1KV 型铜芯电力电缆，直接埋地敷设。 本项目生产线及其配套工程所用设备均为低压设备，设备电源电压采用交流 220/380V，三相四线制。线路短路保护采用自动空气开关，功率小于 55KV 的电动机直接启动，其余 的采用软启动装置，电动机过载保护采用热继电器。 莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 16 - 根据环境特征选用相应的照明灯具。一般性生产车间灯具采用金卤灯，吸顶灯或吊杆安装；办公区采用高效荧光灯；潮湿环境采用防水防尘灯；厂区道路照明采用高压钠灯。照明电压为交流 220V。 第 三 节 土建 工程 本方案设计充分考虑场地地形特点，合理利用场地，满足建筑设计的功能要求，节约用地与投资，同时注意日照、通风、防火及道路、环境的要求，有效的组织建筑空间，丰富建筑造型。在保证技术性能的前提下，建筑结构采用新技术、新材料、新工艺，因地制宜，就地取材，做到经济适用，降低 造价，最大限度的发挥投资效益。 一、主要建筑工程方案 1、主厂房。 一栋，长 50m，宽 16m，轻钢结构，采用钢筋独立基础，建筑面积 960 平方米，高度 6米，地面均为防滑地砖，内墙刷涂料。 2、办公室。一栋，长 20米，宽 6米，砖混结构，采用钢筋独立基础，60 平方米， 外门窗为塑钢门窗，内部为木质门窗，屋面采用二毡三油防水，地板装地面 ，卫生间采用防滑地砖，内墙刷涂料。 3、仓库。 一栋 ， 砖混 结构， 长 25 米，宽 8 米， 建筑面积为 200 平方米， 地面均为防滑地砖，内墙刷涂料。 4、其他用房。包括 职工食堂和变电室等 ，建筑面积 60 平方米，均为砖混结构。 二、主要建（构）筑物 本项目新建建（构）筑物情况见下表 莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 17 - 新建建（构）筑物一览表 序号 工程名称 单位 数量 备注 1 主厂房 平方米 800 轻钢结构 2 办公室 平方米 120 砖混 结构 3 仓库 平方米 200 砖混结构 4 职工食堂 平方米 40 砖混结构 5 变电室 平方米 20 砖混结构 6 道路及硬化 平方米 500 砖混结构 莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 18 - 第八章 环境影响评价 一、执行环境质量标准及排放标准 建设地环境状况：本项目位于 莘县大张家镇驻地 ，周围生态环境较好，不存在明显的污染。 二、项目选址合理性分析 本项目选址 莘县大张家镇工业园区 ，选址区域为规划工业用地，周围存在不同行业的工厂，现有状况较好，不存在环境污染。该项目的选址是合理的。 二、环境污染治理 本项目将严格按照“三同时”即三废治理与生产装置同时设计、同时施工、同时建成使用的原则，贯彻执行国家和地方有关环境保护的法规和标准。 积极采用先进而成熟的工艺设备，最大限度利用资源，尽可能将三废消除在工艺内部， 项目单位及时对生产过程中的噪音、废水、固体废弃物等都要经过处理，避免造成环境污染，确保该项目的建设与实施过程完全符合国家环境保护规范标准。 三、施工期环境影响 拟建项目施工期间主要环境影响是厂房建设，建筑材料运输等产生的噪声和扬尘污染。因此，施工期间，只要严格按照规定，文明施工，噪声和扬尘对厂界周围居民的影响很小，并且施工完毕后影响即可消除。 四、生产环境 本项目存在少量废水排放和部分废弃木料产生，采取合理处理措施进行处理。 五、营运期环境影响分析 1、废水：废水来源主要为 生活污水 ， 生活污水经 化粪池处理后 排放 ，莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 19 - 并且 本项目用水量较小，对 周边 环境影响 较小 。 2、固废：主要 为 生活垃圾。生活垃圾，由环卫部门定期集中清理。通过以上措施的实施，本项目固体废物均得到有效处理，对环境影响较小。 3、噪声：拟建项目对噪声主要采取控制噪声源与隔断噪声传播途径相结合的办法，以控制噪声对厂界和厂内声环境的影响。在总图布置上尽量将强噪声声源布置在远离厂界处，并尽可能利用建筑物、构筑物来阻隔声波的传播；对有强噪声源的车间采用封闭式厂房同时在车间外尽可能搞好绿化，以其屏蔽作用使噪声受到一定程度的阻隔，减轻对周围环境的影响，使厂界噪声可满足工业企业厂界环境噪声排放标准（ GB12348-2008）类标准限值的要求。 4、生态环境影响分析 项目的 建设在一定程度上破坏了原有地貌、地表植被，使表层松散，抗水力侵蚀能力减弱，使土壤失去了原有的固土防风能力，从而增加了一定量的水土流失，主要措施就是加强绿化，使部分地面植被得以恢复，对绿化以外的土地进行地表硬化，对厂区的生态环境将起到积极的影响。 综上所述，本项目的建设符合国家政策，各种污染物采取治理措施后对周围环境影响较小，从环保角度分析，本项目的建设是可行的。 莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 20 - 第 九 章 企业组织与劳动定员 第一节 企业组织 本项目组织机构采用总经理负责制，公司的一切经营管理由总经理负责，管理机构中设总经理一 人 ， 由于企业规模较小，只设置 生产 技术部、综合管理部两个部门 ， 不再设置多个部室， 部门经理对总经理负责。 一、各部门主要工作和责任 1、生产 技术 部：负责企业生产技术、产品质量等各项技术工作； 2、 综合管理 部：负责 企业管理、后勤管理、财务管理 等工作； 二、项目筹建组职责 针对本项目承担单位负责落实资金，筹建组按资金使用计划执行。筹建组具体负责事项： （ 1）负责组织设计、施工、设备订货、安装、调试以及生产准备工作； （ 2）负责产品设计、编制工艺技术文件，制定质量标准等技术工作； （ 3）负责市场调研、开拓并拟定发展规划 ； （ 4）负责人员招聘和培训； （ 5）负责在完成本工程项目的同时，逐步健全组织机构。 第二节 劳动定员 一、劳动定员 项目建成投产所需人员，按工作岗位和生产班次确定。本项目劳动定员为 18人，其中技术、管理及销售人员 3人，生产工人 15人。工厂年生产天数 300 天，每天工作 1 班，每班工作 8 小时。 莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 21 - 二、人员培训 由于本项目是 机制木炭 加工生产项目，工人生产过程中需要进行设备的操作、注意安全防护。本项目生产人员上岗前，要严格组织人员培训，分别从木制品的生产工艺和各车间设备技术操作规程开始，采用专家授课、理论考核、 新老职工现场操作示范培训的办法，经综合考核合格后，发上岗证、持证上岗。并做到专家定期培训，定期按操作规程检查评定等级，不断提高全体员工的技术水平和生产操作能力，全面完成项目的各项指标，不断提高生产效率和经济效益。 莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 22 - 第 十 章 投资估算与资金筹措 第一节 投资估算 本项目预计总投资 282.7万元，其中建设投资 277.8万元，铺底流动资金 4.9 万元。 一、项目投资构成 本项目投资构成见表 14-1。 表 14-1 投资构成表 序号 工程或费用名称 概算投资 (万元 ) 占总投资 比 例 (%) 备 注 一 建设投资 282.7 100.00% 1 工程费用 277.8 98.3% 1.1 建筑工程 95.4 33.7% 1.2 设备购置 134.0 47.4% 2 工程建设其他费用 0.0 0.0% 3 预备费 35.2 12.4% 二 铺底流动资金 13.2 4.7% 二、投资估算 1、项目总投资 本工程估算的范围包括生产车间、仓库、办公楼、其它附属用房、道路等工程费用。 按照投资项目可行性研究指南的规定，将建设投资 (不含建设期利息 )的估算分为工程费 用、工程建设其他费用和预备费三个部分，分别估算。工程费用又分为建筑工程费、设备购置费和安装工程费三部分。 2、建设投资 莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 23 - （ 1）建筑工程费 本项目主要建筑包括主厂房、仓库、办公室以及其他附属建筑，工程造价按照同类建筑造价进行估算，建筑工程费总额估算为 95.4 万元。 （ 2）设备购置费 根据市场同类设备价格进行估算，本项目设备购置费总额估算为 126.0万元。 （ 3）安装工程费 安装工程费暂不考虑。 （ 4）工程建设其他费用 本工程建设其他费用中主要包括设计费（含前期工作费）、建设管理费、建设用地费、生产准备 费、试运转费、办公及生活家具购置费等。其费用的估算按照国家有关规定，并结合本工程具体情况。估算值为 35.2万元。 （ 5）基本预备费 基本预备费按工程费用和其他费用之和的 5%计算，其估算值为 13.2万元。 （ 6）建设投资 以上各项合计为建设投资，其估算值为 277.8 万元。 3、铺底流动资金 按照分项详细估算法，铺底流动资金按流动资金的 30%计，项目铺底流动资金为 4.9 万元，达产年需要的流动资金为 16.3 万元。 4、项目计划总投资 莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 24 - 以上两项（建设投资和铺底流动资金）合计为项目计划总投资，其估算额为 282.7 万元 。 第二节 资金筹措 本项目总投资 282.7 万元，项目所需资金全部考虑由项目承办单位自筹解决。 莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 25 - 第十 一 章 财务评价 本工程的财务评价依据投资项目可行性研究指南对扩建部分进行评价。 一、基本假设 1、所有基础数据均以近期物价水平为基础； 2、项目生产期内不考虑通货膨胀因素，只考虑相对价格变化； 3、当年产品产量等于当年产品销售量。 二、编制说明 1、本项目经济评价主要依据 2006 年国家发展改革委、建设部发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版），结合本项目的实际情况编制。 2、 本项目建设 期按 1年，生产期为 11 年，计算期 12年，项目达产年为第 3 年。 3、 本项目原材料、产品价格是按照目前市场实际销售价格确定的。 4、 项目基准收益率为 12%。 三、资产构成 本工程固定资产 275.8万元，其中建筑物 141.8万元，设备 134万元；递延资产 1.98 万元。 四、总成本费用估算 采用成本费用要素法分类测算。 原材料及辅助材料 原材料及辅助材料消耗量，按同类产品的消耗定额估算，分别套用不同物料的现行市场价格计算 ， 原材料及辅助材料的费用为 33 万元。 燃料动力 燃料动力消耗量根据目前同类产品消耗定额确 定，按当前市场价格计莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 26 - 算燃料费及水费为 5.9 万元。 详见附表 10外购原材料及燃料动力费用估算表 工资及福利 根据设计方案确定的新增职工人数 18 人和每一职工人平均年工资及福利费计算。职工平均工资按 1500 元 /人月计算，福利费为工资总额的14%，各项社会保险及住房公积金按工资总额的 26.5%计取，工资福利费用为 45.5 万元。 折旧、摊销 应计提的固定资产原值为 275.8 万元。固定资产折旧按分类折旧法计算，建构筑物折旧年限 20年，机械设备折旧年限 11 年，净残值率按 5%考虑，年计提 18.3 万年。 递延资产按 5 年摊销，年计提摊销费为 0.40 万元。 固定资产折旧费详见附表 8，无形及递延资产摊销费详见附表 7。 修理费 修理费按折旧费的 50%计取，每年 9.2 万元。 其他费用 通过分析同行业各项费用数据，结合本项目生产规模、人员和设备等具体情况，分别预测计算期各年其他制造费用、其他管理费用和其他营业费用。 其他制造费用根据企业的具体情况，暂按工资福利的 20%计提； 其他管理费用根据企业的具体情况，暂按工资福利的 10%计提； 其他营业费用暂按销售收入的 3%计提。 达产年的其他费用估算为 19.4 万元。 总成本费用 莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 27 - 总 成本费用预测结果为达产年份总成本费用为 132.5 万元，其中，固定成本 93.6 万元，可变成本 38.9 万元。 五、流动资金构成 流动资金按分项详细法估算，经计算，正常年份流动资金需要量 16.3万元。 六、主要参数数据详见原材料、燃料及动力消耗量表 。 七、销售价格 根据等级、材质价格有所差异，本项目估算根据市场情况按照均价 3200元 /吨计算（含税） ，项目生产规模为 600 吨 /年，正常年销售收入为 192万元 。 八、税金、利润 1、增值税：根据国家有关规定，增值税按 17%计提； 2、所得税：按 25%计算。 3、盈余公 积金：盈余公积金按税后利润 15%计算。 项目正常生产年份利润总额为 57.0万元，正常年所得税按 25%计取，年税后利润为 42.8万元，盈余公积金公益金按年税后利润的 15%提取，年盈余公积金为 6.4万元。 利润估算详见附表 13利润和利润分配表 九、财务评价 1、盈利能力分析 财务现金流量计算详见附表 15项目投资现金流量表 ，据此计算以下财务指标： 评价主要指标： （ 1）静态指标 投资利润率（ 正常年 ） 20.2% 莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 28 - 投资回收期（含建设期）（所得税前） 6.5 年 （ 2）动态指标 财务内部收益率 22.30%（所得税前） 财务净现值 166 万元（所得税前） 财务内部收益率 17.42%（所得税后） 财务净现值 91 万元（所得税后） 莘县 XX 燃料有限公司年产 600 吨机制木炭项目 可行性研究报告 - 29 - 第十二章 结论与建议 一、结论 通过以上对本项目年产 600 吨机制木炭加工项目进行分析研究，本项目 具有明显的经济、