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金融理论与实务试题-作者：-日期：全国2008年7月一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）1金本位制度下，决定两国汇率水平的基础是（C）A购买力平价B物价指数之比C铸币平价D货币的对内价值之比解析：本提考核的是对外币值的概念。货币的币值可以从两个角度来考察，即对内币值和对外币值。1、对内币值：金属货币本身具有内在价值；信用货币不具备内在价值，而是代表一定的价值，其币值要看购买商品和支付劳务费用的能力，也就是货币购买力。2、对外币值：对外币值就是汇率，是两国货币折算的比率，或者说是以一国货币所表示的另一国货币单位的“价格”。在金本位制下，两国货币含金量的比（称铸币平价）是决定汇价的基本依据。2. 提出“价值尺度与流通手段的统一是货币”的经济学家是（A）A马克思 B马歇尔C庇古D费雪解析：价值尺度和流通手段是货币的两个最基本的职能。马克思说：“价值尺度和流通手段的统一是货币”3. 欧元正式启动的时间是（B）A1998年1月1日B1999年1月1日C2000年1月1日D2001年1月1日解析：1999年1月1日，欧元正式启动，欧洲经济和货币联盟中的11国开始使用欧洲单一货币欧元（EURO），欧元是具有独立性和法定货币的超国家货币，具有货币的部分职能。4. 马克思提出的利息本质观是（D）A利息是人们放弃货币流动性的报酬B利息是货币所有者因出让货币使用权而从借款人那里获得的补偿C利息是资金短缺者从市场上筹集资金的成本D利息是剩余价值的特殊转化形态，是利润的一部分利息：西方经济学家从借贷关系表面出发，认为利息是货币所有者因出让货币使用权而从借款人那里获得的补偿，或者说是资金短缺者从市场上筹集资金的成本。从本质上说，利息是剩余价值的特殊转化形态，是利润的一部分。5. 我国三家政策性银行成立的时间是（B）A1993年 B1994年C1995年D1996年解析：政策性金融机构是指：专门从事政策性金融活动，支持政府发展经济，促进社会全面进步，配合宏观经济调控的金融机构。我国现有的政策性金融机构（1994年组建的）有国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行。6. 以经营工商业存、放款为主要业务的金融机构是（B）A中央银行 B商业银行C投资银行D证券公司解析：本题考核的商业银行的性质。商业银行是各国金融机构体系中最重要的组成部分，是通过吸收单位和个人的存款，从事贷款发放、投资等获取利润的企业。其性质是：以追求利润为目标的、以经营金融资产和负债为对象、综合性、多功能的金融企业。7. 我国的中央银行是（C）A中国工商银行B中国银行C中国人民银行D中国农业银行解析：中国人民银行是我国的中央银行，代表国家管理全国的金融业，是政府机构的组成部分。中国人民银行是1984年12月1日在华北银行、北海银行、西北农民银行的基础上合并组成的。1983年9月，国务院决定中国人名银行专门行使中央银行的职能，同时成立中国工商银行，办理有关具体业务。8. 商业银行的资产中最具流动性的是（A）A现金资产B通知贷款C短期证券D短期贷款解析：流动性。是指商业银行能够随时满足客户提存和必要的贷款需求的支付能力。速动资产是商业银行资产中最具有流动性的，它包括现金资产、存放中央银行的准备金存款和存放同业的款项。一般来说商业银行的速动资产被称为第一级准备。9. 属于商业银行非交易账户的是（B）A货币市场存款账户B储蓄存款C可转让支付命令账户D活期存款解析：活期存款可转让支付命令账户货币市场存款账户自动转账制度以西方国家的商业银行为例，存款服务的种类主要有：存款服务的种类交易帐户 储蓄存款非交易账户（储蓄账户）定期存款10. 下列属于不可保财产的是（C）A古币 B艺术品C货币D码头解析：业财产保险按性质及其价值表现形式可分为可保财产、特约承保财产和不保财产三种。不可保财产主要包括：土地、矿藏、矿井、森林、货币、票证、有价证券，文件等。11. 我国深沪证券市场采取的交割模式为（B）AT+0 BT+1CT+3DT+5解析：交割期一般都采用“日期”模式。如“T+1”表示在交易日后的1个工作日交割，我国深沪证券市场采用的是无纸化的，交易所集中统一登记托管的交易组织机构，因此实现成交后的立即交割时没有问题的，90年代初我国深沪证券曾实行“”的叫个模式，后来为了抑制市场投机活动改为模式。12. 关于利率与债券市场价格变动关系的正确表述是（B）A二者正相关B二者负相关C二者不相关D二者关系不确定解析：利率变动是债券价格变动的直接影响因素，利率上升，债券价格下跌，利率下跌，债券价格上升。因此在进行债券投资管理时，必须重视利率的变化。13. 基金单位总规模固定且投资者只能在流通市场上购买或变现基金单位的是（A）A封闭式基金B开放式基金C公司型基金D契约型基金解析：按发行后基金单位可否赎回划分，投资基金可分为开放式基金和封闭式基金。开放式投资基金的基金单位总量是可变，在每个营业日，投资者可以向基金管理人申购基金单位，也可以要求基金管理人赎回基金单位。封闭式基金一经设立，基金单位总规模就固定了，投资者再要购买单位，只能到流通市场上去从基金投资者那里购买，基金投资者要想变现所持的基金单位，也不能要求基金管理人赎回，只能在流通市场上卖出。14. 在直接标价法下，各汇率数值间的关系正确的是（D）A买入汇率中间汇率卖出汇率B中间汇率卖出汇率买入汇率C中间汇率买入汇率卖出汇率D买入汇率中间汇率卖出汇率解析：买入汇率是银行买入外汇是使用的价格，卖出汇率是银行卖出外汇时的价格，买入汇率与卖出汇率的算术平均值为中间汇率。现钞买入价是银行买入外钞的价格，低于外汇买入价。外汇买卖一般均集中在商业银行等金融机构。它们买卖外汇的目的是为了追求利润，方法就是贱买贵卖，赚取买卖差价，商业银行等机构买进外币时所依据的汇率叫买入汇率 (Buying Rate)，也称买价；卖出外币时所依据汇率叫卖出汇率(Selling Rate)，也称卖价，买入汇率与卖出汇率相差的幅度一般在千分之一至千分之五，各国不尽相同，两者之间的差额，即商业银行买卖外汇的利润。买入汇率与买出汇率相加，除以2，则为中间汇率 15. 我国的居民储蓄存款处于（C）AM0层次BM1层次CM2层次D不确定解析：我国当前货币层次划分法M0=流通中现金M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款M2=M1+企业单位定期存款+自筹基本建设存款+个人储蓄存款+其他存款16. 商业银行保有的存款准备金与流通于银行体系之外的现金之和是（C）A货币供应量B狭义货币C基础货币D广义货币解析：基础货币在货币供给创造机制中，基础货币占有重要地位。基础货币的构成：商业银行在中央银行的存款准备金与流通于银行体系之外的现金这两者的总和，表示为BRC.B为基础货币，R为商业银行保有的存款准备金（含法定存款准备金和超额准备金），C为流通于银行体系外的现金基础货币表现为中央银行的负债。17. 20世纪70年代西方发达国家的货币政策中介目标转向采用（B）A利率B货币供应量C货币发行D贷款规模解析：货币政策的中介目标由于政策传导是一个很长的过程，因而需要设置中介目标以了解政策贯彻是否有效、是否得力。货币政策的中介目标要符合以下要求：1）中央银行能够加以控制；2）中央银行能够及时取得有关中介指标的准确数据，据以分析监测；3）它与货币政策最终目标关系紧密。在西方国家一般是选择利率（30年代普遍采用）或货币供给量（70年代以后，随着固定汇率制度的崩溃和通货膨胀的加剧，各国普遍采用）。我国主要是货币发行、货币供给量、贷款规模等，并根据经济形势变化进行调整。18. 具有存款派生能力的金融机构是（C）A证券公司B投资银行C保险公司D商业银行解析：存款派生能力是指商业银行机构根据吸收的存款对企业发放一比新贷款，这笔贷款又将会以存款的方式进入借贷单位，在银行开立的账户，或进入商业银行的另一家机构，其结果就是新增加一比存款。19. 马克思认为货币需要量与单位货币流通速度的变动关系是（B）A正向B反向C无关D不确定解析：马克思的论述是以存在金流通和大量黄金储藏为假定条件的。决定流通中货币量因素：商品销售量；商品价格；单位货币流通速度。其关系可列式如下：20. 社会总供给会从商品数量、价格等多方面影响（A）A货币需求量B利率水平C货币乘数D基础货币解析：社会总供给与货币需求在商品货币经济条件下，社会总供给表现为商品生产和流通的统一过程。无论是组织生产或实现销售，都需要一定量的货币为之服务，提出对货币的需求。社会总供给从商品、劳务数量和价格诸方面影响货币的需求量。二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）21货币作为支付手段发挥作用的场所有（ACDE）A财政收支B购买商品C银行发放贷款D薪金支付E偿还赊销款项解析：支付手段是指货币作为价值的单方面转移。货币的支付手段的职能最初是由商品赊销时引起的，在偿还赊销款项时，货币已经不是作为商品交易的媒介，而是作为价值的独立存在进行单方面转移。作为支付手段必须是现实的货币。22. 国家信用在经济生活中的积极作用体现在（ADE）A是解决财政困难的较好途径B可以引导企业加快技术改造C促进了商品交换D可以筹集大量资金，改善投资环境，创造投资机会 E可以成为国家宏观经济调控的重要手段解析：国家信用：中央政府以国家的名义同国内外其他信用主体之间所结成的信用关系。分内债和外债。内债主要采取政府债券发行方式。 国家信用在经济生活中起着积极的作用：（1）是解决财政赤字的较好途径（2）可以筹集大量资金，改善投资环境，创造投资机会。（3）成为国家宏观经济控制的重要手段23. 可作为动产信托标的物的有（ABE）A交通工具B设备C土地D房地产E原材料解析：是属于财产信托的一种。动产信托是指能自由移动而不改变性质，形状的财产，如交通工具、设备、原材料等。动产信托是以动产为标的物的信托。24. 下列属于特别约定承保财产的有（ABC）A金银珠宝B水闸道路C矿井设备D森林矿藏E有价证券解析：企业财产保险按性质及其价值表现形式可分为可保财产、特约承保财产和不保财产三种。特约承保财产的主要范围有：金银、珠宝、钻石、玉器、首饰、古玩、古书、邮票、水闸、铁路、桥梁、码头、矿井等。25. 金融市场的基本要素有（ABCDE）A交易工具B交易对象C交易价格D交易主体E交易组织系统解析：金融市场的要素构成：1. 交易对象。交易对象是货币资金的使用权2. 交易工具。交易工具是交易的载体。金融市场的交易工具是金融交易的证明，简称金融工具。有传统金融工具包括各种债券和产权凭证（如，存款单证、商业票据、股票、债券等）和衍生金融工具（如，期权合约、期货合约、认股权证、调期合约等）。3. 交易主体。交易主体分筹资者、投资者和作为调控者的中央银行4. 交易价格。交易价格与资产价值的偏离决定投资者的买卖行为5. 交易组织系统。传统上划分为交易所交易和场外交易26. 以发行对象为标准可将股票的发行方式分为（CD）A直接发行B间接发行C公募D私募E增发解析：股票的发行方式可以有多种分类：以发行对象为标准，可分为公开发行（公募）与不公开发行（私募）以发行中的职责划分为标准，可分为直接发行和间接发行。以发行股票是否能够带来现款为标准，可分为有偿增资、无偿增资和搭配增资。27. 预期市场价格趋于下跌的交易者可以选择的避险方式有（AB）A购入卖出期权B出售买进期权C购入买进期权D出售卖出期权E抛售期货合约解析：预计市场价格上升（下跌）的交易者即可选择购买买进期权，也可选择售出卖出期权，但是两者在风险利益方面有区别，因此经济状况不同的人会在两者之间进行选择。预计市场价格下跌的交易者即可选择购买卖出期权，也可选择售出买进期权，但是两者在风险、收益方面有区别，因此经济状况不同的人会在两者之间进行选择。28. 下列属于国际收支平衡表经常项目的有（BCDE）A直接投资B货物C服务D收益E经常转移解析：国际收支平衡表的内容：国际收支平衡表主要包括经常帐户、资本和金融帐户、储备资产变动、错误与遗漏经常项目帐户反映的是在国际收支中经常发生的交易的情况。经常帐户包括货物、服务、收入及经常性转移。29. 传统的货币政策工具包括（ABE）A法定存款准备金率B再贴现率C行政干预D窗口指导E公开市场业务解析：传统的货币政策工具有：法定存款准备金、贴现率、公开市场业务。30. 货币政策的主要内容包括（ABC）A政策目标B政策工具C政策传导机制D政策弹性E政策环境解析：货币政策内容：1. 货币政策的目标：一般表达为经济增长、充分就业、稳定币值和物价以及国际收支平衡。我国货币政策的目标是保持货币币值的稳定，并以此促进经济发展。2. 为实现货币政策目标而运用的政策工具；3. 货币政策的传导机制。指：运用一定的金融工具，如何引导社会经济生活的变化，从而实现货币政策的预期目标。三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）31.王五从银行贷款50万元，贷款年利率为5%，期限为两年，到期一次还本付息，请用单利与复利两种方法计算到期时王五应支付的利息额。单利计算 利息额=505%2=5（万） 复利计算 利息额=50（1+5%）-50=5.125（万）32.某银行以年利率3%吸收了一笔100万元的存款。若银行发放和管理贷款的经营成本为1%，可能发生的违约风险损失为1%，银行预期利润水平为1.5%，根据成本加成贷款定价法，该银行把这笔资金贷放出去时的最低贷款利率应该是多少？最低贷款利息率=筹集资金的边际成功本+银行的其他经营成本+以及违约风险补偿费用+银行预期的利润 =3%+1%+1%+1.5%=6.5%四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分）33.简述资产证券化的含义与作用。金融证券化一般是指把银行贷款和其他资产转化成可在金融可在金融市场上出售和流通的有价证券，即资产证券化。资产证券化的作用有：1.资产证券化使银行等金融机构加速了资金周转，增加了收益。2.资产证券化特别是银行资产的证券化，使前面我们定义的直接融资方式和间接融资方式变的界限模糊，实质上是证券的持有人（即在权人），与抵押资产有了直接关系。3.银行资产证券化还将银行借贷市场与证券市场、抵押市场、资产管理市场等有机的链接起来，对金融市场各个局部和整体的深化发展起到了积极促进作用。 P4034.简述中央银行建立的必要性。第一、由于银行券统一发行的必要第二、银行林立，银行业务不断扩大，债权债务关系错综复杂，票据交换及清算中不能及时、合理处置，阻碍了经济的顺畅运行。第三、在经济周期的发展过程中，商业银行往往限于资金调度不灵的窘境，有时则应支付能力不足而破产，银行缺乏固定性，不利于经济的发展。第四、同其他行业性比，银行业经营竞争也很激烈，而且银行业在竞争中倒闭破产给经济造成动荡要大大多。上述建立中央银行的几方面要求并非同时提出，中央银行的形成也有一个过程。 P7835.简述信托财产的特征。1、受托人为他人利益而掌握的财产。2、信托财产的物上代位性。3、信托财产的独立性36.简述可保利益必须具备的条件。可保利益必须具备的条件是： 1、可保利益必须是确定的。 2、可保利益必须能估价。 3、可保利益必须是合法的。37.简述金融市场的基本功能。1、金融市场最基本的功能就是媒介资金融通，对社会资源进行在分配。2、金融市场还具备支持规模经济的功能。3、价格发现也是金融市场的重要功能。4、金融市场还具有调节宏观和微观经济的功能 P20938.简述货币政策中介目标的选择标准。选择货币政策的中介目标要符合以下要求： 1、中央银行能够加以控制 2、中央银行能够及时取得有关中介指标的标准数据，据以分析和监测。 3、它与货币政策最终目标关系紧密，它的变动通常能引起最终目标作相应的变化。 P331五、论述题（本题14分）39.试结合通货膨胀的成因理论分析2007年我国的通货膨胀现象。我国通货膨胀的成因主要有： 1、需求拉动。社会需求膨胀始终是通货膨胀的重要原因，（1）投资膨胀（2）消费膨胀 2、成本推动。成本推动来自两个方面，（1）由于工资增长过快加大成本；（2）价格开放后，一些重要原材料价格上涨，同时政府有计划提高部分商品价格，这都是成本上升。 3、结构失调。结构失调的影响可以是多种情况。(1）社会供给以需求结构错位，（2）生产结构失调P305全国2008年4月一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）1马克思的货币起源说立足于（A）A劳动价值论B商品价值论C劳动价格论D商品价格论2货币在交换中起媒介作用时发挥的职能是（B）A价值尺度B流通手段C支付手段D货币贮藏3下列关于人民币的表述错误的是（C）A1948年12月1日开始发行B是一种信用货币C曾经规定过含金量D有主辅币制度4信用最基本的职能是（B）A提高资金使用效率B动员闲置资金并加以再分配C获得投资收益D增强流动性5包含通货膨胀补偿因素在内的利率是（C）A市场利率B官定利率C名义利率D实际利率6四大银行中最晚成立的是（A）A中国工商银行B中国银行C中国建设银行D中国农业银行7我国香港地区的中央银行制度类型属于（D）A单一型B复合型C跨国型D准中央银行型8我国实行高度集中的“大一统”金融机构体系模式的时期是（B）A1949年1952年B1953年1978年C1979年1993年D1994年2005年9巴塞尔协议规定协议签署国银行的最低资本限额为（B）A银行风险资产的10%B银行风险资产的8%C银行风险资产的6%D银行风险资产的4%10下列属于特殊约定承保财产的是（A）A邮票B票证C文件D账册11目前我国使用的保险补偿方式不包括（D）A支付现金B修理C更换D重置12具有独立经济利益的理性投资者的经济行为会综合反映为追求（B）A收益最大化B效用最大化C风险最小化D无风险收益13基金单位总量可变且投资者可在每个营业日申购或赎回基金单位的是（C）A公司型基金B契约型基金C开放式基金D封闭式基金14下列属于国际收支平衡表中资本和金融账户的是（C）A经常转移B收益C证券投资D服务15我国实现人民币在经常项目下可自由兑换的年份是（C）A1992年B1994年C1996年D1998年16各国中央银行公布的货币供给量是一个（D）A增量B常量C流量D存量17提高法定存款准备金率表明中央银行货币政策的意图是（B）A扩张B紧缩C稳定D无法确定18基础货币属于中央银行的（A）A负债项目B资产项目C或有负债D或有资产19通货膨胀是一种（A）A货币现象B商品现象C过剩现象D短缺现象20治理通货膨胀应采取的货币政策操作是（C）A降低法定存款准备金率B降低再贴现利率C在公开市场上卖出有价证券D降低存贷款利率二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）21现代信用货币制度下国际货币的特点有（BC）A规定有法定含金量B在国际结算中广泛应用 C可自由兑换成其他货币D输出国外需货币主管当局批准E币值波动强烈22单一商业银行制度的优点有（ABC）A限制银行业垄断，有利于自由竞争B有利于银行与地方政府协调，全力为本地区服务C银行的独立性强，经营较灵活D放款分散，风险分散E可以获得规模效应23政策性银行的资金主要来源于（AB）A财政预算拨款B发行金融债券C吸收居民储蓄存款D同业拆借款E吸收企业活期存款24下列属于商业银行中间业务的有（ABCE）A汇兑业务B结算业务C信托业务D存款业务E代理业务25下列属于融资性资金信托的有（BDE）A信托投资B信托存款C委托投资D信托贷款E委托贷款26现代租赁的关系人有（ABC）A出租人B承租人C供货人D联系人E保证人27衍生金融工具包括（CDE）A股票B债券 C认股权证D期货合约E期权合约28关于证券流通市场的表述正确的有（ADE）A增强金融工具的流动性B实现资金由投资者向筹资者的转移C增加市场金融工具的总量D不改变市场金融工具总量 E会对发行市场产生影响 29关于期权合约风险和损益状况的正确表述有（ABCD）A期权合约购买者的风险有限B期权合约出售者的收益有限C对买进期权的购买者而言，其收益可以无限高D对卖出期权的出售者来说，其损失是有限的E对买进期权的出售者来说，其损失是有限的30通货膨胀成因理论主要有（ABC）A结构失调说B成本推动说C需求拉上说D经济倒退说E生产倒退说三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）31企业甲向中国工商银行申请了一笔总额为2000万元的贷款，贷款期限为两年，年利率为6%，按复利计息，到期一次还本付息。请计算到期后企业甲应支付的利息总额。(1)本利和A=P(1+r)n=2000(1+6)2=2247.2(万元)(4分) (2)利息总额i=AP=224722000=247.2(万元)(1分)32在一国的银行体系中，商业银行的存款准备金总额为5万亿元，流通于银行体系之外的现金总额为3万亿元，该国的广义货币供应量M2为40万亿元，试计算该国的广义货币乘数、各类存款总额以及现金提取率。(2)各类存款总额D=M2一C=40-3=37(万亿元)四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分）33简述银行信用与商业信用的关系。(1)银行信用弥补了商业信用的缺陷，两者是讲相互支持、相互促进的“战略伙伴”关系。(2分)(2)有银行信用支持，商业信用授信方可以解除后顾之怃。(2分)(3)从银行信用看，商业信用票据化后，有利于银行进行风险管理。(2分)34简述商业银行经营原则之间的关系。(1)盈利性、流动性、安全性是商业银行最基本的经营原则。(1分)(2)现代商业银行必须在追求盈利性的同时兼顾安全性和流动性。(2分)(3)盈利性与流动性相矛盾：流动性强，盈利性弱：流动性弱，盈利性强。(1分)(4)盈利性与安全性也有冲突：盈利性强，风脸大，安全性差：反之，安全性强则盈利性弱。(1分)(5)流动性与安全性正相关流动性强，安全性高。(1分)35简述融资性租赁的功能。(1)在资金不足的情况下引进设备扩大生产。(2分)(2)提高资金使用效率。(1分)(3)成本固定避免通货膨胀风险。(2分)(4)引进速度快、方式灵活。(1分)36简述保险的基本原则。(1)最大诚信原则，要求保险双方当事人在实施保险行为过程中诚实守信，不隐瞒重要事实。(2)可保利益原则，要求被保险人对其所投保的标的具有法律上认可的经济利益。(3)近因原则。 (4)补偿原则。37简述外国债券和欧洲债券的异同。(1)相同点；二者皆为国际债券，都是由外国筹资着发行的债券。(2)不同处：外国债券是由国外筹资者以发行所在国的货币标值并还本付息的债券。欧洲债券是国外筹资者不以发行所在国的货币而是以一种可自由兑换货币标值并还本付息的债券。38简述货币政策的基本内容。货币政策包括三方面的内容：(1)货币政策目标，包括中介目标和最终目标。(2)为实现货币政策目标而运用的货币政策工具.(3)货币政策的传导机制，即运用政策工具引起社会经济生活变动从而实现政策目标。五、论述题（本大题14分）39试述我国外汇管理体制演变的历程与发展趋势。(1)外汇管理是一国政府为维护本国经济发展、金融稳定和对外交往的正常进行而对外汇的收支、买卖、借贷、转移以及国际结算、外汇汇率和外汇市场所实施的一种限毹性的政策措施。(2分)(2)我国外汇管理体制的演变与改革开放、建立社会主义市场经济体制的进程紧密相连。(1分)(3)改革开放后，我国的外汇管理逐渐放开。(1分)(4)1994年的外汇体制改革，我国实现了人民币经常项目下的有条件可兑换。(3分)(5)1996年实现了人民币经常项目下的可自由兑换。(3分)(6)实现资本项目下的人民币可自由兑换是人民币外汇管理体制改革的一项长远目标，我们需要在培育市场、建立健全现代企业制度和提高监管能力等方面做大量工作。(3分)(7)在今后的发展中，人民币必将走向国际化成为重要的国际货币。(1分)全国2007年7月高等教育自学考试金融理论与实务试题课程代码：00150一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20 分）在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。1.货币购买力与物价水平（ ）A.正相关B.负相关C.不相关D.不确定2.在偿还赊销款项时货币执行的职能是（ ）A.价值尺度B.流通手段C.贮藏手段D.支付手段3.需要承兑的票据是（ ）A.商业本票B.支票C.商业汇票D.商业期票4.现代经济制度下商业信用的规范形式应该是（ ）A.口头信用B.票据信用C.挂账信用D.强制信用5.能够创造基础货币的机构是（ ）A.中国人民银行B.中国工商银行C.国家开发银行D.中国进出口银行6.率先组织全国银行清算的中央银行是（ ）A.美联储B.瑞典银行C.英格兰银行D.德意志银行7.最早出现的商业银行资产管理理论是（ ）A.商业贷款理论B.负债管理理论C.预期收入理论D.资产转移理论8.下列属于商业银行表外业务的有（ ）A.同业拆借B.贷款承诺C.证券回购D.抵押贷款9.信托关系的中心是（ ）A.委托人B.受托人C.信托财产D.信托收益10.按信托目的可将信托分为（ ）A.设定信托和法定信托B.商事信托和民事信托C.自益信托和他益信托D.公益信托和私益信托11.被保险人参加保险的唯一目的是（ ）A.获得投资收益B.接受保险管理C.危险转移D.强制存款12.土地属于企业财产保险中的（ ）A.有形财产B.特别约定承保财产C.可保财产D.不可保财产13.做市商的盈利来自（ ）A.股息B.买卖差价C.佣金D.投机14.以价值决定价格为理论依据的股票投资决策方法是（ ）A.技术分析方法B.数量化的组合管理方法C.基础分析方法D.综合分析方法15.我国全国外债统计监测系统始建于（ ）A.1987年B.1994年C.1996年D.1999年16.1996年我国外汇管理实现了（ ）A.人民币的自由兑换B.人民币金融账户下的自由兑换C.人民币经常账户下的自由兑换D.人民币资本账户下的自由兑换17.在其它因素不变的条件下，如果货币流通速度减慢一半，则流通中的货币需要量将会( )A.减少1倍B.增加1倍 C.减少 倍D.不变18.我国M0层次的货币包括( )A.流通中现金B.企业单位活期存款C.农村存款D.机关团体部队存款19.货币政策的内容通常不包括( )A.政策目标B.政策工具C.政策的传导机制D.政策环境20.公开市场业务是指中央银行( )A.在市场上公开信息披露B.创建公开市场C.在金融市场上买卖有价证券D.公开买卖黄金二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)在每小题列出的五个备选项中有二至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。21.中国人民银行在确定利率总水平时主要考虑的因素有( )A.市场物价总水平B.国有企业利息承受能力 C.银行利润 D.社会资金总供求状况 E.公众的预期22.中国目前的政策性银行包括( )A.中国人民银行B.中国银行C.国家开发银行D.中国进出口银行E.中国农业发展银行23.非银行金融机构包括( )A.保险公司B.基金公司C.信托投资公司D.投资银行E.商业银行24.动产信托与抵押贷款的区别主要是( )A.目的不同B.财产范围不同C.产权转移方式不同D.财产管理方式不同E.财产收益不同25.属于不动产信托业务的有( )A.房屋信托B.土地执业信托C.房地产经租管理信托D.发行不动产债券信托E.发行不动产分割证信托26.理赔管理的基本内容有( )A.保险标的管理B.损失核定管理C.责任审定管理D.理赔人员管理E.损余物资管理27.承保管理的基本原则有( )A.保险费率使用合理B.承保规模适度C.风险评估得当D.危险应当分散 E.承保面应当广泛28.传统的金融工具包括( )A.商业票据B.认股权证C.股票D.期权合约E.存款单证29.下列属于1994年人民币外汇管理体制改革的内容是( )A.实行自由浮动汇率制B.建立外汇调剂市场C.实行银行结售汇制D.汇率并轨E.建立银行间外汇交易市场30.“三来一补”是指( )A.来人指导B.来料加工C.来样加工D.来件装配E.补偿贸易三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）31.甲企业准备向银行借款50万元，期限为3年。A银行3年期贷款的年利率为6.5，单利计息；B银行3年期贷款的年利率为6，按年复利计息。请比较甲企业向两家银行借款的利息成本高低。32.设一定时期内待销售的商品价格总额为60亿元，若同期的货币流通速度为6，请计算流通中实际需要的货币量。若流通中的实际货币量为20亿元，在流通速度不变的情况下，请计算流通中每单位货币的实际购买力。四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分）33简述人民币的信用货币性质。34简述信用的含义及特征。35简述商业银行的非存款类资金来源。36简述证券流通市场的组织形式。37简述公司债券融资的利弊。38简述法定存款准备金的含义及其政策作用机制。五、论述题（本题14分）39试用需求拉上说解释我国通货膨胀的成因及治理对策。全国2007年4月一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)1纸币产生于货币的（B）A价值尺度职能B流通手段职能C支付手段职能D贮藏手段职能2国际储备货币中不包括（D）A美元B欧元C日元D人民币3目前我国最主要的信用形式是（B）A商业信用B银行信用C国家信用D消费信用4在企业购销活动中自发产生的信用形式是（A）A商业信用B银行信用C消费信用D国家信用5目前我国的同业拆借市场利率属于（C）A官定利率B公定利率C市场利率D优惠利率6马克思认为正常情况下的利率水平应（C）A等于平均利润率B大于平均利润率C介于零和平均利润率之间D介于平均利润率与资本收益率之间7能够创造存款货币的是（B）A中央银行B商业银行C投资银行D政策性银行8提出商业贷款理论的经济学家是（C）A凯恩斯B弗里德曼C亚当斯密D大卫李嘉图9商业银行速动资产的特点是（B）A安全性强B流动性强C盈利性强D信誉度高10信托关系是指以信托财产为中心的当事人之间特定的（D）A经济关系B道德关系C信用关系D法律关系11金银属于企业财产保险中的（D）A有形财产B不可保财产C可保财产D特别约定承保财产12航程保险与定期保险相结合的保险是（B）A综合保险B混合保险C定额保险D全额保险13商业票据的期限一般不超过（C）A90天B180天C270天D360天14交易双方就将来按约定时间和约定价格交易某种金融资产而达成的协议是（B）A金融合约B期货合约C期权合约D掉期合约15下列债券中违约风险相对较大且利率较高的是（D）A国家债券B地方债券C金融债券D公司债券16对经常项目和资本项目外汇交易实行普遍和经常性限制的外汇管理类型是（B）A完全自由的外汇管理B比较全面的外汇管理C部分外汇管理D基本不实行外汇管理17下列关于货币供给量表述不正确的是（C）A是政府、企事业单位和居民个人持有的现金和存款总量B是银行体系所供给的债务总量C是银行体系所供给的债权总量D是一定时点上的存量概念18下列哪项行为发生后会使商业银行的存款派生能力提高? （B）A中央银行提高法定存款准备金率B中央银行降低法定存款准备金率C商业银行保留更多的超额准备金率D客户从银行提取更多的现金19着重从社会供给方面解释通货膨胀成因的理论是（B）A需求拉上说B成本推动说C结构失调说D投资推动说20下列关于通货膨胀的表述不正确的是（C）A是一种货币现象B表现为物价总水平的持续上涨C反映社会总供给大于社会总需求的不均衡状态D反映社会总需求大于社会总供给的不均衡状态二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）21下列关于货币价值尺度职能的表述正确的有（ABCE）A货币在衡量并表现商品价值量大小时执行价值尺度职能B其作用在于将商品的价值表现为价格C执行价值尺度职能的货币可以是观念形态的货币D执行价值尺度职能的货币必须是现实的货币E与流通手段共同构成货币的两个最基本职能22下列关于人民币表述正确的有（ABD）A是我国的法定货币B是信用货币C规定有法定含金量D是通过信用程序发行出去的E财政发行是人民币发行的主渠道23下列对信用的表述正确的有（ABDE）A信用是一种经济上的借贷行为B信用具有还本付息的特点C信用活动中所有权发生了转移D信用可以集聚闲置资金，积少成多E信用是以偿还和付息为条件的价值单方面让渡24直接融资的局限性主要有（ABC）A投资者承担的风险较大B缺乏间接融资中额度管理的灵活性C直接融资的公开性要求有时会与企业保守商业秘密的需求相冲突D直接融资活动不受公平性原则的约束不利于形成良好的市场竞争环境E社会资金运行和资源配置的效率将较大地依赖金融中介机构的素质25商业银行的经营原则有（ABC）A安全性B流动性C效益性D充足性E风险性26商业银行的非存款类资金来源有（ABDE）A同业拆借B再贴现C贴现D证券回购E发行中长期债券27一般可作为证券发行中介的金融机构有（BCD）A商业银行B投资银行C证券公司D信托投资公司E保险公司28交易所交易的市场结构可归纳为（AB）A订单驱动市场B报价驱动市场C第三市场D第四市场E柜台交易市场29利用外资的主要形式有（ABCDE）A出口信贷B发行外币债券C政府贷款D向外国银行借款E外商直接投资30马克思认为流通中的货币需要量与其决定因素之间的关系是（ACD）A与待销售的商品数量成正比B与单位商品价格成反比C与单位货币流通速度成反比D与单位商品价格成正比 E与人力财富成正比三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）312005年1月1日，某人按面额买入了一年期国债10万元，票面年利率为2.5%，请计算此人在国债到期时可获得的利息额。若2005年通货膨胀率为3.5%，请计算此人获得的实际收益率。(1)利息额=10万元2.51=2500元(2)实际收益率=名义收益率通货膨胀率= 2.53.5= -132根据下列给出的资料计算2002年我国M0、M1、M2层次的货币供应量。(单位：亿元)年份流通中现金活期存款定期存款储蓄存款其他存款2002年17 27853 603.816 433.886 910.710 780.7(1)Mo=流通中现金=17 278亿元(2)M1=Mo+活期存款=17278亿元+536038亿元=70 8818亿元(3)M2=M1+定期存款+储蓄存款+其他存款=70 8818亿元+164338亿元+86 910.7亿元+10780.7亿元=18 5007亿元四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分）33简述商业银行的信用中介职能。（1）把再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金；(2)将消费资金转化为投资；(3)把短期货币资本转化为长期货币资本。34简述资金信托业务的内容。(1)融资性资金信托。这是最典型的资金信托业务，包括信托存款、信托贷款及委托贷款三种形式。（2）投资性资金基金信托。可分为信托投资和委托投资。（3）基金性资金信托。包括劳保基金信托、各种学会基金信托以及科研基金信托等。35简述保险合同的一般属性。(1)保险合同是承诺合同；(2)保险合同是双方合同；(3)保险合同是有偿合同；(4)保险合同是附合合同。36简述优先股的特征。(1)有约定的股息；(2)具有优先分配股息和清偿资产的权利；(3)表决权受到限制。37简述国际收支平衡表的特点。(1)国际收支平衡表上的数据是“流量”而非“存量；(2)国际收支平衡表按复式簿记原理编制；(3)国际收支平衡表的记账单位通常情况下采用国际上通用的货币，采用本币。38简述通货膨胀对消费的影响。(1)由于物价上涨，减少了居民的实际收入，导致居民消费水平下降，并影响下一阶段生产的发展。(2)由于物价上涨的不平衡性，会加剧社会成员之间的矛盾。(3)会造成市场的混乱，加剧市场供需之间的矛盾。五、论述题（本大题14分）39结合我国实际论述货币政策的基本内容。(1)货币政策是中央银行为实现既定的经济目标运用多种工具调节货币供给和利率的一种金融政策和措施。(2)货币政策一般包括三方面的内容：货币政策目标；为实现货币政策目标而运用的政策工具；货币政策的传导机制。(3)货币政策的最终目标一般有物价稳定、经济增长、充分就业和国际收支平衡。我国货币政策的最终目标是“保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。”货币政策的中介目标一般有货币供给量、利率等，我国的中介目标是货币供应量。(4)货币政策工具，主要有存款准备金率、再贴现率和公开市场业务等，我国目前使用的主要政策工具有法定存款准备金、再贷款、公开市场业务等。(5)货币政策的传导机制一般有利率传导和货币供给量传导两种。2006年7月高等教育自学考试全国统一命题考试金融理论与实务试卷(课程代码0150)本试卷共8页，满分100分，考试时间150分钟。一、单项选择题(本大题