灵析煤炭建设项目经济评价软件系统

煤炭建设项目经济评价软件介绍 前 言 煤炭建设项目经济评价软件是由我公司在充分研究各类评价软件优缺点的基础上，广泛调研国内煤炭生产企业及煤炭设计咨询单位的实际需求之后，而专门为煤炭行业研发的一套专业评价系统。 此软件打破了目前国内经济评价软件操作繁琐，逻辑不严密、灵活度不够、适用性不强等诸多问题。克服了经济评价软件的在实际运用时的捉襟见肘，真正实现了煤炭经济评价软件的可操作性及可扩展性。 适用范围 该软件可以处理矿区项目、集团项目、矿井（含选煤厂）、露天矿及选煤厂等类型项目的财务分析、经济费用效益分 析和风险分析。 编制依据 按照住房和城乡建设部 2009 年颁布的煤炭建设项目经济评价方法与参数及国家现行的财税制度编制开发。 功能介绍 1.1. 基本功能 1) 盈利能力分析：财务内部收益率 FIRR（包括项目投资现金流量分析和项目资本金现金流量分析）、动态（静态）投资回收期（ Pt）、累计净现值 FNPV、总投资收益率、项目资本金净利润率等； 2) 清偿能力分析：资产负债率、借款偿还期、利息备付率、偿债备付率、流动比率、速动比率等； 3) 生存能力分析：通过财务计划现金流量表，分析项目在建设、投产初期及正常运营年份资金 的平衡状况； 4) 盈亏平衡分析：项目计算期内综合盈亏平衡点、平衡图及各年盈亏平衡点、平衡图； 5) 单因素敏感性分析：系统提供对建设投资、煤炭价格、煤炭产量（或销售量、生产负荷）、经营成本及可变成本等因素，选定后进行单因素计算分析和敏感度系数计算结果，提供全面的分析图表； 6) 多因素敏感性分析：系统提供对建设投资、煤炭价格、煤炭产量（或销 售量、生产负荷）、经营成本及可变成本等因素在不同情景状态下，可对各情景变化结果进行分析； 7) 概率分析：可选定建设投资、煤炭价格、煤炭产量（或销售量、生产负荷）、经营成本等四种概率因素，在其 变动幅度内的概率（可相对固定），进行概率分析计算、提供净现值大于或等于零时的累计概率、财务净现值的期望值等指标、图表； 8) 临界点、临界值：系统可对煤炭价格、煤炭产量、主要消耗材料、燃料动力、建设投资等因素计算临界点及对应的临界值； 9) 经济费用效益分析：系统对项目投资的经济费用效益流量进行分析计算，计算指标有经济内部收益率和经济净现值； 10) 单因素敏感性分析：系统可对经济费用效益调整后的投资、煤炭价格、煤炭产量、经营费用等四种因素，选定后进行单因素计算分析和敏感度系数结果，提供全面的分析图表。 1.2. 特色功能 1) 设 备进项税抵扣：按照国家新的财税制度，系统增加了设备进项税抵扣功能； 2) 约定还款：根据项目需要，系统增加了约定还款方式； 3) 融资方案：用户可以根据项目需要，选择不同方式的融资方案； 4) 维持运营投资：系统增加了维持运营投资的处理功能； 5) 井巷工程费：按照煤炭行业的一贯要求，增加了井巷工程费的处理功能； 6) 还款顺序：系统解决了在不同情况下，偿还借款的顺序问题； 7) 成本估算：系统采用煤炭业特殊的成本估算方式进行相关成本费用估算； 8) 流动资金估算：系统增加了煤炭行业流动资金估算时所需的相关参数； 9) 反算功能：系统提供反算煤炭价格、煤 炭产量、建设投资、经营成本等计算功能与结果； 10) 情景模拟：系统设置了可模拟不同情景数据模型，对项目各类风险进行模拟分析； 11) 蒙特卡罗分析：系统提供离散分布、正态分布、三角分布及直线分布概率数据分布模型，分析各种数据模型计算结果； 12) 灵活的打印设置：系统增加了两种不同的打印方式，以满足报表输出的灵活需要。 1.3. 主要评价报表 1) 项目投资现金流量表； 2) 项目资本金现金流量表； 3) 利润与利润分配表； 4) 财务计划现金流量表； 5) 资产负债表； 6) 建设投资估算表； 7) 项目总投资计划及资金筹措表； 8) 销售收入、销售税金及附加估算表； 9) 流动资金估算表； 10) 总成本费用估算表； 11) 固定资产折旧及井巷工程费用估算表； 12) 无形资产及其他资产摊销表； 13) 借款还本付息估算表； 14) 单因素敏感性分析表（包括敏感度系数分析，配图）； 15) 情景分析数据表； 16) 盈亏平衡分析（配图）； 17) 概率分析表（配图）； 18) 主要评价指标表； 19) 经济费用效益流量表； 20) 投资估算调整表； 21) 经营费用估算调整表； 22) 项目直接效益估算调整表； 23) 项目间接费用估算表； 24) 项目间接效益估算表； 25) 经济费用效益单因素敏感性分析表（配图）。 软件架构 软件基本结构大致分为四个功能模块：项目管理、数据录入、方案计算及图表 输出。 1) 项目管理 项目管理窗口下设：打开项目、数据备份、数据恢复、参数查询、退出系统。 打开项目：通过该模块可以实现打开系统内存储的项目、创建新项目、修改原有项目名称、删除原有项目及关闭该窗口等功能； 数据备份：通过该模块可以实现把系统内已创建的项目数据保存下来也便于数据的传递； 数据恢复：通过该模块可以实现把原先备份下来的项目数据恢复到本软件系统中去； 数据导入：通过该模块可以实现把原有项目的数据导入到新建的项目中，等同于项目另存为， 行业参数：通过该模块可以实现查询所有涉及煤炭项目类型的行业参数； 退出系统：即关闭该窗口。 2) 数据录入 数据录入窗口下分为：财务分析与经济费用效益分析两部分基础数据录入。 a) 财务分析模块下设了：基础数据、外购原材料燃料及动力、其他成本费 用、销售收入、营业税金及附加、流动资金估算、建设投资估算及融资方案等基础数据录入界面； b) 经济费用效益分析模块下设了：国民经济参数、调整原材料、调整其他成本、调整销售收入、调整建设投资、间接效益估算及间接费用估算等数据录入界面。 3) 方案计算 方案计算窗口下同样也分为：财务分析方案计算与经济费用效益分析方案计算两种。 a) 财务分析方案计算模块下包括了：基本方案计算、单因素敏感性分析计算、情景分析计算、反算功能、临界点临界值分析计算、概率分析计算及蒙特卡罗分析等功能； b) 经济费用效益分析方案计算模块下包括了：经济方案计算与经济单因素敏感性分析计算功能。 4) 图表输出 同样在图表输出窗口下也分为：财务分析方案下所涉及到的全部图表与经济费用效益分析方案下所涉及到的全部图表。 a) 财务分析方案下图表有：基本报表、辅助报表、单因素敏感性分析图表、情景分析结果表、盈亏平衡图、概率分析图表、蒙特卡罗图表及报表导出； b) 经济 费用效益分析方案下图表有：经济费用效益分析