中储粮随州新建储备仓库项目可行性研究报告

中储粮随州 新建储备仓库项目可行性研究报告 申报单位： 湖北 中储粮随州直属库 编制单位：国家粮食储备局武汉科学研究设计院 二 一 年 十二 月 咨询资格证书等级：甲级 编号：工咨甲 22120070014 地址：武汉市卓刀泉南路 3 号 邮编： 430079 电话：传真：湖北 中储粮随州直属库新建储备仓 项目 资金申请报告 编制单位： 国家粮食储备局武汉科学研究设计院 资格证书等级及编号： 甲级（工咨甲 22120070014） 院 长： 陈德炳 注册咨询师 高级工程师 总工程师： 徐兆勇 注册咨询师 高级工程师 编制负责人： 赵锡强 高级工程师 编制人员： 黄文雄 高级工程师 注册咨询师 秦正平 高级工程师 韩德明 高级工程师 李 俊 工程师 邓衡林 高级工程师 一级注册结构师 刘则圃 高级工程师 一级注册建筑师 审 核： 谢 健 教授级高级工程师 审 定： 徐兆勇 注册咨询师 高级工程师 目 录 第一章 项目单位基本情况 . 1 1.1 项目名称 . 1 1.2 项目建设单位基本情况 . 1 1.3 项目 建设单位简介 . 1 1.4 项目建设单位财务状况 . 2 第二章 项目基本情况 . 3 2.1 建设性质 . 3 2.2 建设规模和内容 . 3 2.3 项目建设进展情况 . 5 2.4 交通情况 . 5 2.5 气象条件 . 5 2.6 工程地质 . 6 2.7 建设条件 . 6 2.7.1 公用设施及施工条件 . 7 2.7.2 环境保护 . 7 2.7.3 消防 . 8 2.7.4 拟建项目所在地政府和法律的支持条件 . 9 2.7.5 组织人员落实 . 9 2.7.6 资金落实 . 9 2.8 工期安排 . 9 2.8.1 建设进度安排原则 . 9 2.8.2 建设进度安排计划 . 10 第三章 项目市场分析 . 12 3.1 我国粮食产量及预测 . 12 3.2 粮食库存分析预测 . 14 3.3 粮食流通分析预测 . 15 3.4 湖北省粮食生产、流通现状与预测 . 16 3.5 随州市周边市场分析 . 16 3.6 随州市粮食收购及仓容情况 . 17 第四章 项目设计方案 . 18 4.1 项目的组成 . 18 4.2 主要技术参数 . 18 4.3 技术方案 . 18 4.3.1 设计依据 . 18 4.3.2 工艺设计方案 . 19 4.3.3 粮食品质检化验系统 . 21 4.4 工程方案 . 21 4.4.1 建筑设计 . 21 4.4.2 结构设计 . 24 4.4.3 电气技术设计 . 24 4.4.4 消防设计 . 25 4.4.5 给排水技术设计方案 . 26 4.6 劳动定员 . 27 4.7 项目总平面图 . 27 第五章 项目投资估算、融资方案及财务评价 . 28 5.1 项目投资估算 . 28 5.1.1 投资估算依据 . 28 5.1.2 建设投资估算 . 28 5.1.3 流动资金估算 . 32 5.1.4 建设期利息 . 32 5.2 项目总投资 . 32 5.3 资金来源与融资方案 . 33 5.3.1 融资主体 . 33 5.3.2 项目资本金的来源渠道和筹措方式 . 33 5.3.3 项目债务资金的来源渠道和筹措方式 . 33 5.3.4 资金结构分析 . 33 5.3.5 融资风险分析 . 34 5.4 财务评价 . 35 5.4.1概述 . 35 5.4.2 基础数据与参数 . 35 5.4.3 营业收入 . 36 5.4.4 经营成本与总成本 . 37 5.4.5 盈利能力分析 . 39 5.4.6 偿债能力分析 . 40 5.4.7 财务生存能力分析 . 40 第六章 项目风险分析及控制风险措施 . 42 6.1 概述 . 42 6.2 盈亏平衡分析 . 42 6.3 敏感性分析 . 42 6.4 风险分析 . 45 6.4.1 风险识别 . 45 6.4.2 风险评价与风险 应对 . 45 第七章 项目招标内容 . 49 7.1 招投标依据 . 49 7.2 招标范围 . 49 7.3 招标组织形式 . 49 7.4 招标方式 . 49 附件目录： （一）地方投资主管部门有关项目批复、核准或备案文件。 （二）城市规划部门出具的建设项目规划许可意见。 （三）项目现占地土地证，新征土地需由国土资源部门出具用地预审意 见。 （四）环保部门出具的环境影响评价文件的审批意见。 （五）有关部门出具的港口岸线使用、铁路专用线审批文件（涉及散粮码头、铁路专用线建设和改造的）。 （六）与运输部门和运输企业就散粮运输的合作意见。 （七）计划单列企业集团申报的项目，须由所在省（自治区、直辖市）发展改革部门出具是否同意建设的意见。 （八）项目建设资金（包括企业自有资金、地方政府配套资金及银行贷款等）落实的证明材料，其中申请贴息的项目须出具项目单位与有关金融机构签订的贷款合同和资金进帐单复印件。 （九）项目实施进度的证明，如工程造价、审计等 中介机构出具的资金到位和支出情况评审报告，工程进度全景照片及各在建子项工程照片等。 （十）项目单位对资金申请报告内容和附属文件真实性负责的声明。 第一章 项目单位基本情况 1.1 项目名称 项目名称： 湖北 中储粮随州直属库新建储备仓 项目 建设地址： 随州市经济开发区裕民村粮食物流园 1.2 项目 建设 单位 基本情况 项目 单位： 湖北 中储粮随州直属库 主管单位： 中国储备粮管理总公司湖北分公司 法定地址： 湖北随州市青年路 65号 企业性质： 国有企业 1.3 项目 建设 单位 简介 湖北 中储粮随州直属库位于鄂北中部随州市，境内有汉十高速、随岳高速，紧挨 316国道、 212省道 。 湖北 中储粮随州直属库 占地面积 350亩，铁路 专用线 连接汉丹铁路。现有 仓库 41栋，容量 3.02亿斤，在岗干部职工 81人， 财务状况良好，承担中央储备粮及其他政策性粮食在随州地区的收购、储存、销售、移库等管理工作。 新建库区紧邻 316国道和汉丹铁路 复线随州站，交通便利，便于粮食收购和安全储存，能确保国家急需时调得动、用得上。库区 制定 了长远规划，计划将随州粮库 建设成功能齐全 、设施配套的现代化先进粮库。 1.4 项目建设单位财务状况 近年来 ，湖北 中储粮随州直属库 经营状况良好， 利润稳步上升，资产质量提高 ，较好地 实现了国有资产保值增值。 2007 年，该库资产总额 4.02 亿元，其中，流动资产 3.54 亿元，固定资产 3983 万元；负债总额 3.91 亿元；所有者权益 1190 万元。 营业收入 8077万元，其中主营业务收入 8046万元；利润总额 71万元。 2008 年， 该库资产总额 4.48 亿元，其中，流动资产 3.97 亿元，固定资产 4147 万元；负债总额 4.02 亿元；所有者权益 4611 万元。营业收入 4.61亿 元，其中主营业务收入 4.59亿 元；利润总额 175万元。 2009年，该库资产总额 9.30亿元，其中，流动资产 8.8亿元，固定资产 3992 万元；负债总额 8.82 亿元；所有者权益 4802 万元。营业收入2.13亿 元，其中主营业务收入 2.12亿元 ；利润总额 190万元。 第二章 项目基本情况 2.1 建设性质 本项目属 新 建 项目 。 为维护当地社会 和粮食市场稳定，保护种粮农民利益，更好地服务国家粮食宏观调控，服务于地方经济建设，优化中央储备粮的品种结构和合理布局，中国储备粮管理总公司 批复（中储粮2010749号文件）湖北中储粮随州直属库在随州市北郊办事处孔家坡村和随州市经济开发区裕民村粮食物流园新建储备仓库。 2.2 建设规模和内容 2.2.1 建 设规模 建设仓容 5万吨 及配套设施 。 2.2.2 建设内容 项目拟建 24m 84m 平房仓 6 栋， 仓容 50000 吨 ；建设 地磅房、 机械罩棚 、器材库、配电 间 、消防水池 等附属设施 以及办公楼、 职工食堂、倒班宿舍等办公生活设施 。 配备与大型平房仓 相 配套的 移动式胶带输送机、移动式清理筛、补仓机、出仓机等工艺设备。 2.3 项 目概况及效益情况 2.3.1 投资估算 项目总投资为 3177.29万元，其中建设投资 3101.86万元，建设期利息 27.63万元 ,流动资金 47.80万元。 2.3.2 资金来源 项目建设投资 3101.86万元 ,建设期利息 27.63万元 ,其中企业资本金2229.49万元 ,申请银行贷款 900万元。 流动资金投资 47.80 万元 ,其中资本金 47.80 万元，申请银行贷款 0万元。 2.3.3经济效益 本项目所得税前项目投资财务内部收益率为 10.56%，所得税后为8.35%,所得税前的项目投资回收期为 8.95年（含建设期 1年），所得税后为 10.40年 ,总投资收益率（ ROI）为 8.88%，项目资本金净利润率（ ROE）为 8.18，该项目财务评价是可行的。 2-1主要技术经济指标 序号 指 标 单位 数量 备 注 1 建设内 容 平房仓群 万吨 5 2 总投资 万元 3177.29 其中：建设投资 万元 3101.86 建设期利息 万元 27.63 流动资金 万元 47.80 3 项目总定员 人 30 新增 4 年利润 万元 248.49 年平均 5 年净利 万元 186.37 年平均 6 项目投资财务净现值（ 8%） 万元 468.73 所得税前 项目投资财务净现值（ 8%） 万元 64.25 所得税后 7 借款偿还期（含建设期 1年） 年 10 按等额还本付息计算 8 项目投资回收期（含建设期） 年 8.95 所得税前 项目投资回收期（含建设期） 年 10.40 所得税后 9 总投资收益率（ ROI） % 8.88 年平均 资本金净利润率（ ROE） % 8.18 年平均 10 项目投资财务内部收益率 % 10.56 所得税前 项目投资财务内部收益率 % 8.35 所得税后 11 资本金财务内部收益率 % 8.85 12 盈亏平衡点 % 61.21 达到设计纲领年份 项目建成后仓储规模为 5万吨，粮食周转流通量可达到年 25万吨。 2.4 项目建设进展情况 该 项目 已经中国储备粮管理总公司批复， 现已 落实建设用地和建设资金 ，办理了项目建设手续 ， 取得了 规划许可证 和项目备案证， 完成 了 环境影响评估 。该项目按计划开展后续工程建设。 2.5 交通情况 随州位于湖北省 中 北部， 地处桐柏山以南 ， 大别山以西，大洪山以北，东与孝感相接，西北与襄樊毗邻，西南与荆门相接，北与河南信阳、南阳接壤，素有“荆豫要冲”、“鄂北门户”之称 ，是湖北省对外开放的 ” 北大门 ” ，国家实施西部大开发战略由东向西的重要接力站和中转站。 随州 地理位置优越，铁路公路 交通便利， 京广铁路 、 汉丹铁路 、 宁西铁路 和 正在修建的随信铁路 以及 107、 312、 316国道 和 ” 汉十 ” 高速公路、“ 随岳 ” 高速公路 、 正在修建的 “ 麻竹 ” 高速公路贯穿全境 。 2.6 气象条件 随州市处于中纬度季风环流区域的中部，属于北亚热带季风气候。因受太阳辐射和季风环流的季节性变化的影响，随州气候 温和 ，四季分明，光照充足，雨量充沛，无霜期较长，严寒酷暑时间较短。 根据随州市气象 局提供的资料，拟选场地的基本气象条件如下： 年最高气温 41.0 年最低气温 -17.2 年平均气温 16.5 日最大 降雨量 241.7mm 年降水量 845.6mm 主导风向 北风 年平均日照时数 1914.7小时 年最多日照月份 7月 339.6小时 年最少日照月份 2月 61.1小时 无霜期 236天 2.7 工程地质 拟建场地 地质构造上属于古生代构造带，是燕山运动形成的地台盖层褶皱带。 地形起伏不大。 场地 上部为中厚层粉砂岩、板岩、钙质板岩及厚层条纹状泥质灰岩夹细晶灰岩；中部为泥板岩、变质粉砂岩及微晶白云岩透镜体；下部为硅质泥质 板岩夹白云岩 ，持力层地耐力 180Kpa。 根据国家地震局和建设部公布的区划图，该区域为 6 度区。 2.8 建设条件 湖北中储粮随州直属库新建储备仓 项目建设地点位于 随州市经济开发区裕民村粮食物流园，项目征地面积 77657平方米 。 项目 场地地势 开阔、 平坦， 地质区域稳定性好， 供电、供水、通讯等基础设施已具备， 能 满足项目建设和生产运行的要求。 2.8.1 公用设施及施工条件 该项目 场址 位于粮食物流园区， 供水、供电基础条件好，基础设施条件具备，通讯设施齐全，并 已建成完善的市政排水设施。 目前的基础设施配套已经基本具备，下 一步随着项目的建设，将会进一步完善基础设施配套，为粮库及其相关的产业链条提供服务。 2.8.2 环境保护 本项目已做环评报告。 本项目在施工过程中，机械设备噪音及施工中粉尘或泥土对周围环境会造成一定的污染。 项目 运营后 对环境的主要污染源为： 粮食收购期间清理筛选的粉尘、废物；生活污水及地面冲洗水；汽车运输、皮带机运送及风机噪声 ；生产、生活垃圾 。 （ 1）执行标准 地表水质量执行地表水环境质量标准（ GB3838-2002）类标准； 环境空气质量执行环境空气质量标准（ GB3095-1996）二级标准； 声学环 境执行城市区域环境噪声标准（ GB3096-93） 2类标准。 污水污染物排放执行污水综合排放标准（ GB8978-1996）一级标准，具备城市污水处理厂接管条件后，可执行城市污水处理厂接管标准；工业废水达到国家工业一级排放标准； 厂界噪声执行工业企业厂界噪声排放标准（ GB12348-90）类标准； 建筑施工厂界噪声执行建筑施工场界噪声限值（ GB12523-90）规定； 固体废弃物：一般固体废弃物处置执行一般工业固体废物贮存、处置污染控制标准（ GB189599-2001）。 （ 2）环境保护与 治理措施 室外排水实行雨污分流。达到污水综合排放标准（ GB8978-1996）一级标准后，排入市政污水管网 。 选用优质设备，对产生噪声的主要设备进行合理布局，并采取有效的隔音、减振措施，同时保证厂区绿化面积，加强绿化管理措施，确保厂界噪声排放满足工业企业厂界噪声排放标准（ GB12348-90）类标准 。 固体废弃物实行分类收集。一般生产固体废弃物由厂家进行回收利用。生活垃圾分类袋装，由专人及时清理，送城市垃圾中转站集中处理 。 项目施工期间，加强施工现场的环境管理，设置临时施工废水沉淀池，清水回收利用 。注意控制施工现场的扬尘污染，由专人洒水抑尘。严格执行建筑施工场界噪声限值（ GB12523-90） 中的有关规定，避免施工扰民现象的发生； 项目竣工试生产三个月内申请该项目的竣工环境保护验收，合格后正式投入使用。 2.8.3 消防 本项目已办理消防手续。 项目区外部交通便利、畅通，能满足消防要求。库区内 设置消防通道，可和运输通道共用。库房四周应设消防道，道 路宽 4米，其道路转弯半径能够满足消防车通行。库房及车间内应有安全出入口和疏散通道。 拟在扩建区增设环状消防给水管网，并与原消防给水管网相连。在环状给水管网 上设室外消火栓。在每处消火栓旁设消防器材箱一个，每栋库门处设 4具灭火器。消防电源由库区变配电所提供，采用单独回路供 电。 2.8.4 拟建项目所在地政府和法律的支持条件 项目为 政府重点支持项目。 湖北省 随州市 政府对该项目非常重视，也有一系列的优惠政策： 对企业所得税实行部分减免； 享受类似开发区 的一系列优惠政策；项目前期的手续简化，政府有关部门协助办理； 对建设过程中办理各项手续及行政性收费实行部分减免 。 2.8.5 组织人员落实 本项目已成立了专班负责项目建设，管理人员也具备管理建设大项目的能力。 2.8.6 资金 落实 本项目建设资金企业自筹 和银行贷款 部分已落实。 2.9 工期安排 2.9.1 建设进度安排原则 为缩短项目建设周期，使项目早建成、早投产、早见效，项目从可研、设计、施工、安装、调试按计划在 1年内完成。 时间从 2010年 12月开始计算。 2.9.2 建设进度安排计划 工程实施进度见表 2-1。 工程建设进度安排如下： 1、 2010年 12月完成项目可行性报告的编制和评审。 2、 2011年 1月完成施工图设计 3、 2011年 2月完成场地平整工程。 4、 2011年 2月完成工程招标工作 5、 2010年 3月 2011年 11月完成 储备库 建设 工程。 6、 2011年 12投入运营。 表 2-1 项目实施进度计划表 (单位：月 ) 项目 进度（月） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1.初步设计 和评审 2.施工图设计 3.场地平整 4.工程招标 5.工程建设 6.投入运营 第三章 项目市场分析 3.1 我 国 粮食产量及预测 近年来我国粮食生产出现重要转机，呈现以下特点： (1)粮食播种面积稳定 近几年，我国粮食种植面积保持稳定。 2008年粮食播种面积 10679.3万公顷，比上年增加 115.4 万公顷，增幅 1.1%，粮食面积增加对粮食增产的贡献率为 20.2%。 (2)粮食单产再创历史新高 2008年粮食平均单产每公顷 4950.8公斤，比上年提高 202.5公斤，增幅 4.3%，实现近 40年来第一次连续五年单产提高，单产提升对粮食增产的贡献率为 79.8%。 (3) 粮食总产连续第五年增产 2008年粮食总产 52870.9万吨，比上年增产 2710.6万吨，增幅 5.4%，实现近 40年来第一次连续五年增产。 (4) 夏粮、早稻、秋粮季季增产 2008年夏粮播种面积 2682.7万公顷，比上年增加 6.0万公顷，增幅0.2%；总产 12074.9 万吨，比上年增产 337.8 万吨，增幅 2 . 9%；单产每公顷 4501.1公斤，比上年提高 116.2公斤，增幅 2.7%。 2008 年早稻播种面积 570.8 万公顷，比上年减少 3.5 万公顷，减幅0.6%；总产 3159.5万吨，比上年增产 8.0万吨，增幅 0.3%；单产每公顷5535.3公斤，比上年提 高 47.1公斤，增幅 0.9%。 2008年秋粮播种面积 7425.8万公顷，比上年增加 112.9万公顷，增幅 1.5%；总产 37636.5万吨，比上年增产 2364.9万吨，增幅 6.7%；单产每公顷 5068.3公斤，比上年提高 245.1公斤，增幅 5.1%。 (5) 四大粮食品种全部增产 2008 年稻谷播种面积 2924.1 万公顷，比上年增加 32.2 万公顷，增幅 1.1%；总产 19189.6万吨，比上年增产 586.2万吨，增幅 3.2%；单产每公顷 6562.5公斤，比上年提高 129.6公斤，增幅 2.0%。 2008 年小麦 播种面积 2361.7 万公顷，比上年减少 10.3 万公顷，减幅 0.4%；总产 11246.4万吨，比上年增产 316.6万吨，增幅 2.9%；单产每公顷 4762.0公斤，比上年提高 154.2公斤，增幅 3.4%。 2008 年玉米播种面积 2986.4 万公顷，比上年增加 38.6 万公顷，增幅 1.3%；总产 16591.4万吨，比上年增产 1361.4万吨，增幅 8.9%；单产每公顷 5555.7公斤，比上年提高 389.0公斤，增幅 7.5%。 2008 年大豆播种面积 912.7 万公顷，比上年增加 3 7 . 3 万公顷，增幅 4.3%；总产 1554.2万吨，比上年增产 281.7万吨，增幅 22.1%；单产每公顷 1702.8公斤，比上年提高 249.1公斤，增幅 17.1%。 （ 6）增产省份多，主产省与非主产省均衡增产 广东、广西、青海等 3省（区）减产，其他 28个省（区、市）均有不同程度增产，其中黑龙江、吉林、内蒙古、安徽、河南、四川、湖南、山东等 8 省（区）都增产 100.0 万吨以上。 13 个粮食主产区粮食产量占全国粮食总产量的 75.5%，比上年增产 2277.3万吨； 18个粮食主销区和产销平衡区粮食产量占全国粮食总产量的 24.5%，比上年增产 433.3万吨 。 3.2 粮食库存分析预测 从库存情况来看，经过近两年的补充，国家掌握了较为充足的储备，地方储备也得到充实增加，特别是上年国家收购小麦 420多亿公斤，稻谷110亿公斤，稻谷前年还有约 100多亿公斤尚未出库销，确保市场供给没有问题。持续三年增产，农民手中的存粮也比较充足，除小麦外，由于农民惜售，当前农民手中的玉米、稻谷相比上年同期增加。当然库存结构存在不合理，小麦库存较大，又主要掌握在国家手中，稻谷库存水平有所降低，玉米库存不足，北方库存水平较高，南方销区小麦、玉米品种库存较少，小麦社会商品粮源不足等。 从供给关系来看，经过连续三年的丰收增产，国内粮食供给不断提升，国内粮食市场已从“总量供给矛盾”转为“结构供给矛盾”，主要体现在：一是年际间粮食品种产需变化较大，不同年度粮食品种生产变化，需求增长也随之变动，年度内品种产需供求矛盾较大，“卖粮难”、“买粮难”交替出现；二是粮食产需区域变化，生产重心北移，产区可供调出的粮食越来越少，销区不断扩大，缺口数量不断增加，区域间粮食供求矛盾比较突出；三是供给结构平衡难度越来越大，产销区之间、品种之间、季节之间的供给矛盾不断显现，矛盾越来越突出。四是供给比重发生变化，在粮 食总产量中，稻谷比重下降，产量提升较难；小麦增产幅度大，生产形势比较稳定，所占比重稳定；玉米所占比重提高，产量逐年增加，但不及需求增长快。 从 国有粮食企业库存 来看， 国有粮食企业库存同比增加 。 2008 年，由于粮食生产又获丰收，政策性收储力度加大，年末国有粮食企业库存水平大幅提高。国有粮食库存结构和区域布局发生了新的变化：一是政策性粮食库存大幅增加，商品周转库存继续下降；二是主要粮食品种库存均有 不同程度增加，大豆库存增幅尤为明显，品种结构有所改善；三是通过政策性粮食跨省移库等手段，粮食库存区域布局得到一定程度的 优化和调整。 3.3 粮食流通分析预测 目前，我国粮食物流体系逐步得到改善，制约粮食流通的“瓶预”得到有效缓解，全国粮食流通的三大通道基本形成，粮食跨省流通能力进一步增强。 省际粮食流通增大 随着城镇化进程的加快、进城务工人员的增加、农户存粮的下降以及消费观念的变化，近年来我国粮食商品率呈逐年上升趋势。 2008 年全国粮食商品量约为 28530万吨，商品率 54%，比上年提高 3个百分点。商品量增加 100万吨以上的有黑龙江、安徽、吉林、河南、内蒙古、湖北、山东、陕西等 8省（区）。粮食生产也在逐步向主产区集中（产量约占 全国总产量的 3/4），全国粮食大市场、大流通格局初步形成，预计 2009年省际间粮食流通数量将会继续稳步增加。考虑到 2009年国家继续实施粮食最低收购价和临时收储政策，大幅度提高了粮食最低收购价水平，预计国有粮食企业收购量仍保持较高水平，在国有粮食企业继续发挥主渠道作用的同时，其他多元主体入市收购的积极性将进一步提高，有利于搞活粮食流通。 2008年，社会各类粮食企业（包括国有粮食企业、重点非国有粮食企业和转化用粮企业）共收购粮食 26576万吨（贸易粮，下同），比上年增加6443万吨。其中，收购小麦 9354万 吨，增加 2480万吨；大米 5636万吨，增加 1853万吨；玉米 10439万吨，增加 2460万吨；大豆 834万吨，减少 265万 吨。国有粮食企业收购粮食 15471万吨，比上年增加 5303万吨 3.4 湖北省粮食生产、流通现状与预测 湖北省是长江中游的粮食主产区，江汉平原是我国重要的商品粮生产基地之一，有“鱼米之乡”的美誉。湖北省及周边的河南、湖南、江西、安徽粮食产量基本稳定，稻谷产量比上年略有增加，粮源充足。湖北省是产粮大省，稻谷加工量位居全国第一，全省粮食种植面积为 371.24公顷，粮食总产量为 2100.12万吨。湖北省的稻谷产量为 1501.68万吨，根据中国粮食发展报告提供的数据，稻谷的商品流量为 36%，湖北省稻谷流通量为 540.6万吨，湖北省油料产量为 314.38万吨，油料除农民留部分兑换外， 80%为商品，商品量为 251.5万吨。 湖北省是稻谷的主产区，粮食流出的主要品种是稻谷或大米，主要流向是广东、福建、广西、云南、贵州、重庆、四川、上海、浙江等省市，以铁路和水路运输为主。流入湖北的主要粮油品种为玉米、小麦、面粉、油脂、油料等。国内主要是以东北三省、河南、山西、河北、内蒙古等省、市、区流入，以铁路、水 路运输为主，进口部分主要是沿海地区流入，以铁路、水路运输为主。据湖北省饲料协会统计的数据， 2007 年全省饲料产量为 416万吨，饲料生产中 60%以上的原料为玉米，玉米的用量约为 250万吨，规划到 2010年湖北省饲料产量达到 500万吨，玉米的用量将达到300万吨，玉米来源主要为进口和东北玉米。 3.5 随州市周边市场分析 随州市面积为 9636平方公里。农作物有稻谷、小麦、大麦、玉米、棉 花、油菜、芝麻、花生、薯类、豆类、麻类等。粮食总产量 125万吨。其中稻谷 90万吨，小麦 30万吨，小杂粮 5万吨。提供商品粮 55万吨 ，商品率为 46%。其相邻的县、市也是粮食的主产区。粮食流出主要为四川、重庆、 贵州、 广东、广西等省市，粮食流通的运输方式主要是公路、铁路等。随州市有一大批粮油加工企业。随州市以粮油加工为 基础，以一批省级农业产业化龙头企业为支撑，粮油流通及加工业得到了健康而长足的发展。随州市位于湖北省北部，公路、铁路交通方便，周边地区广大的市场和随州市粮油加工业和物流设施的基础，有独特的区位优势，给随州市粮食现代物流提供了一个好的平台。随州市粮食流出的主要品种是稻谷或大米、小麦或面粉、油脂、油料等，主要流向是广东、广西、贵州、重庆、四川等省市，以铁路和水路运输为主。流入随州市的主要粮油品种为玉米、东北稻米、小麦、面粉、油脂、油料等。国内主要是以东北三省、河南、山西、河北、内蒙古等省、市、区流入，以铁路运输为 主。 3.6 随州市粮食收购及仓容情况 随州市为湖北省内粮食主产地区之一， 是全国商品粮生产基地 之一 。2009年全市粮食种植面积 325.6万亩 。随州市 年产小麦 30万吨，收购量约为 20万吨；年产稻谷 90万吨，收购量约为 24万吨。随州 市 共有粮食仓容36.32万吨，占用仓容为 20.52万吨，有效仓容为 15.8万吨，现有仓容缺口10万吨。 因此，建设粮食储备库，满足全市军需民食的需要， 对 安定民心，维护社会稳定， 确保农业增效和农民增收，具有重要而深远的意义 。同时，为随州市的开发和发展起到积极的促进作用。 第四章 项目 设 计方案 4.1 项目的组成 湖北中储粮随州直属库新建储备仓 项目拟建 24m 84m 平房仓 6栋，仓容 50000 吨 ； 配套 建设地磅房、机修车间、器材库、配电间、消防水池等附属设施。配备与大型平房仓相配套的 计量设备、 移动式胶带输送机、移动式清理筛、补仓机、出仓机等工艺设备 以及检化验设施 。 项目 具有 粮食 储备、中转 等功能 。 4.2 主要技术参数 稻谷储存期为 2-3 年，小麦为 3 年，设计按稻谷储存期 2 年计算。 该项目工程设计以及各指标、参数的计算 以小麦为依据。小麦容重按 0.75t/m3，静止角 28 -31。 4.3 技术方案 4.3.1 设计依据 1 粮食仓库建设标准 2 粮食平房仓设计规范 3 高大平房仓储粮技术规程 4 粮食仓房维修改造技术规程 5 机械通风储粮技术规程 6 粮食加工、储运系统粉尘防爆安全规程 7 粮油技术储藏技术规范 8 委托方提供的相关资料 4.3.2 工艺设计 方案 (1) 接收系统 （ 50t/h） ： 汽车包粮接收，散粮入仓 : 汽车包粮汽车衡人工拆包移动式胶带输送机移动式清理筛移动式胶带输送机移动式堆粮机散粮入仓。局部用移动式堆粮机从仓房窗口处补粮，人工扒平。 汽车散粮接收，散粮入仓 : 汽车散粮汽车衡移动式胶带输送机移动式清理筛移动式胶带输送机移动式堆粮机散粮入仓。局 部用移动式堆粮机从仓房窗口处补粮，人工扒平。 (2) 发放系统 （ 50t/h） 汽车包粮发放 : 移动式扒谷机移动式胶带输送机移动式自动称重灌包机移动式胶带输送机汽车汽车衡出库。 汽车散粮发放 : 移动式扒谷机移动式胶带输送机汽车汽车衡出库。 根据该库的实际情况，当用火车发放包粮时，可用移动式计量灌包机装散粮打包，然后用拖车送至铁路专用线旁，装车发放。 （ 3） 通风 系统 本工 程储粮通风采用下送上排的机械通风方式，平房仓采用通风均匀性良好 , 通风阻力小的地上笼，一机三道通风形式，排风系统采用上部固定轴流风机。 （ 4） 熏蒸 系统 采用混合气体熏蒸法 , 直接采用 PH3和 CO2。 熏蒸系统由环流熏蒸装置、 PH3熏蒸减压释放、计量装置、 PH3浓度 检测系统等组成，利用通风系统进行环流熏蒸。 （ 5） 粮情检测系统 该系统利用传感器件（例如测温电缆和测温 /测湿传感器）随时或定时采集粮温数据，并按粮油中心局颁布的储粮机械通用技术规程具体要求，采用获得国家专利的粮情分析技术，能有效地进行粮情预测， 提供保粮方案，避免人为操作误差。它可以自动计算通风上下限，及进行声光报警，并控制通风设备的启动、停止。同时可以完成不同的通风目的（降温、降水、调质）；可用于不同粮种，选择不同的粮温参考点，可以连续监测，捕捉通风时机，启动和关闭通风设备；同时亦可以在通风过程中，随时观察通风计算的结果及粮温、大气的变化情况。 （ 6） 机械设备 根据生产要求，设备选用国内质优价廉设备，机械设备见表 4-1，通风设备环流熏蒸设备见表 4-2。 表 4-1 机械 设备表 序 号 名 称 规 格 单位 数量 1 移动式 皮带机 L=15m 50t/h 台 6 2 移动式皮带机 L=10m 50t/h 台 6 3 移动式堆粮机 L=15m 50t/h 台 2 4 移动式清理筛 50t/h 台 2 5 移动式打包机 50t/h 台 2 6 扒谷机 50t/h 台 2 7 清扫用具 套 2 8 汽车衡 100t 台 1 表 4-2 通风熏蒸设备表 序 号 名 称 规 格 单位 数量 1 轴流风机 T35-11 5 0 75KW 台 40 3 移动通风机 4-72-6C 7 5KW 台 6 4 通风地上笼 镀锌 米 1000 5 熏蒸系统 环流熏蒸装置 检测仪 报警仪表 PH3仓外发生器 取样装置 套 2 6 粮堆局部处理装置 套 2 7 走道板 米 1000 4.3.3粮食品质 检化验 系统 根据 粮油质量管理 办法 的规定，粮 食 在入库时必须按照规定的质量要求进行检验 。 粮 食 入库时，要按种类、等级、干湿、新陈、有虫无虫等分开存放。有毒、有害、有异味或污秽不洁之物品，严禁与粮油同仓储存，以防污染、误用。入库结束后，要及时组织检验员进行全面质量复验和卫生检验。 湖北 中储粮随 州直属库新建储备仓 项目将建功能完备的检验检测系统。 4.4 工程方案 4.4.1 建筑设计 （ 1）设计指导思想 体现企业文化和工作特点，项目设计以“一流的形象，一流的质量，一流的管理，一流的效益”市场形象为指导方针，在满足功能的基础上创造一个体现高科技、高效率并充分展示现代企业形象、人性化的储备库。根据企业的发展战略考虑交易中心的长远规划，通过设计达到储备库真正 可持续发展的目的。 本工程从规划到建筑单体设计力求创新，不仅满足储备、中转功能的要求，而且在生活环境、工作环境、建筑格局上有所创新。 建筑设计力求打 破传统工业建筑给人留下的形象格局，努力注入新的设计理念，总结这几年的建设经验，结合该库的实际情况，充分反映近几年的科技成果。建筑物的核心是为人们创造一个工作场所，因此，本项目的设计应该站在人的角度，不仅要满足功能上的要求及生产上量化的需要，更要为人提供一个舒适、高效的工作环境，另外，建筑在满足生产技术的有效性、空间实用、舒适性的同时，注意生态的延续性，充分考虑有效地利用资源和节能。 （ 2） 平房仓 设计 新建 24m 84m平房仓 6栋，密闭彩色钢板门窗，屋面采用 APP卷材二级防水，地面采用 APP卷材防潮，内墙面 采用刚性水泥砂浆防潮层，外墙采用防水涂料，保证储粮安全。 （ 3）景观及绿化设计 景观包括广场绿化、临街绿化隔离带及库区绿化三部分。绿化系统采用点、线、面相结合的方式，层次丰富，面积大，形成良好的办公、仓储环境。建筑的环境设计主要着重于建筑周边、道路两侧和大院内的绿化设计，大楼周围的绿化以草坪及常青常绿树木为主，同时适当布置一些植物，美化库区环境。主干道上的绿化，除了两侧采用高大的乔木外，更多的注重其景观可视性，营造出美观又意境深远的空间效果。绿化布置上采取点线面的有机结合方式，以减少粉尘和噪声污染。 （ 4） 主要经济技术指标 征地 面积： 77567m2 总用地面积 46508 m2 建构筑物占地面积： 17467.4 m2 建筑系数： 37.7% 总建筑面积： 16653.4m2 容积率： 0.72 道路占地面积： 11316 m2 绿 地 率： 12.1% 绿地面积： 5627 m2 （ 5）建筑特征表 建筑特征表 工程 类别 子项名称 规格 建筑面积 (m2) 结构形式 屋面防水 仓储 工程 平房仓 24 84m 12906 钢筋砼排架结构 二级防水 附属设施 器材库 24 42m 1008 钢结构 二级防水 机械罩棚 24 42m 1008 钢结构 二级防水 地磅房 3m 4m 106 砖混结构 二级防水 水泵房 4m 6m 24 砖混结构 二级防水 汽车衡 100吨 63 晒场 24 84m 12096 消防水池 300吨 96 钢筋混凝土 结构 公用工程 门房 3m 4m 12 砖混结构 二级防水 配电房 4.210.8m15.6m 45.4 砖混结构 二级防水 道路 11316 220厚混凝土 围墙 1106m 办公生活设施 办公楼 13.6m42.9m 1749 钢筋砼框架 结构 二级防水 倒班宿舍 6.3m30.9m 390 钢筋砼框架 结构 二级防水 职工食堂 12.8m16.8m 215 钢筋砼框架 结构 二级防水 4.4.2 结构设计 根据储粮工艺要求，本工程结构设计如下： 1、 平房仓为排架结构，开间 6米柱距，跨度 24米，檐高 8.4米，墙厚370mm，屋面采用 1.5x6米的大型屋面板，钢筋混凝土独立基础。 2、 机械罩棚 、 器材库 为轻钢结构。 基础形式采用砼独立基础 。 3、 办公楼 、倒班宿舍、职工食堂 为钢筋混凝土框架结构，钢筋混凝土独立基础。 4、 、其他附属设施为砖混结构，钢筋混凝土条形基础。 5、道路、晒场为 220mm厚混凝土。 4.4.3 电气技术设计 （ 1） 供电系统选择 本项目供电要求适用于国家对粮食类加工厂一般供电要求，供电频率为 50Hz 5%。消防用电设备为二级负荷，其余为三级负荷。低压配电各子项供电电源引自低压配电室，采用放射式与树干式结合的配电系统供电，低压采用 380/220伏三相五线电源供电。照明系统电压为 380/220V，信号电压为 24V或 12V，控制电压为 380V或 220V。 仓内移动式设备及仓内通风设备的配电均采用在仓外墙设配电柜 集中控制，各移动式用电设备 处设配电插座箱，配电箱、插座箱均做防水防尘处理。 （ 2）照明及灯具 变电所、电气室和控制室等选用荧光灯、道路照明选用高压钠灯，荧光灯配件选用快速起动型，并且功率因素不低于 0.9。 室 内的照明根据作业的环境条件，分别选用三防（防水、防尘、防雾）照明装置。 户外所有照明为五防密闭型照明装置，其防护等级为 IP55。 （ 3）防雷接地 根据规程，凡高超过 15米的建筑物均按三级防雷设计。 厂区低压网络采用 TN-C和 TN-C-S混合接地系统 ，接地电阻不大于 4欧姆，所有进户线均设重复接地。 4.4.4 消防 设计 （ 1）耐火等级和消防要求 耐火等级为二级。消防车道净宽不小于 4.00m， 转弯半径不应小于 8m，并设置照明。项目场区内 已 有消防水池。 （ 2） 消防通道 项目区外部交通便利、畅通，能满足消防要求。库区内应设置消防通道，可和运输通道共用。库房四周应设消防道，道路宽 4米，其道路转弯半径能够满足消防车通行。库房及车间内应有安全出入口和疏散通道。 （ 3） 消防供水及消火栓 拟在扩建区增设环状消防给水管网，并与原消防给水管网相连。在环状给水管网上设室外消火栓。在每处消火栓旁设消防器材箱一个，内配DN19水枪二 只， 25米长 DN65水带二条，消防泵启动按钮一个。每栋库门 处设 4具灭火器。 （ 4） 消防电气系统 按国家粮库建设文件不设消防备用电源。消防电源由库区变配电所提供，采用单独回路供电。 在消火栓旁的消防器材箱内设消防泵启动按钮一个，起动按钮通过信号线，连到加压泵房，当消火栓旁某处出现火情时，可远距离起动消防泵。 4.4.5给排水技术设计方案 （ 1）给水 本项目用水主要为办公生活用水， 2m3/h，另有少量绿化浇洒用水。用水接市政自来水。 室外配置水表、消火栓、室外消防水泵接合器等给水构筑物。 消火栓消防给水系统：根据 本项目实际情况及规范的规定，在道路边设置室外消火栓，间距不大于 120m，室外消火栓距道路 0.5m。室外消防用水由粮库供水管网直接供给。 （ 2） 排水 建设场地内排水系统采取雨、污水分流制，雨水经收集后直接排放。项目区只有生活污水排出，无有毒有害的污染源，污水在项目区内经化粪池预处理后，排入 省政 污水处理管网进行处理。项目区内雨水收集采用暗管，依地势分多处就近排入排水管网。 4.6节能设计 (1) 本项目的技术与设备择优选择，技术要求先进，流程简捷，设备布置紧凑。 (2) 物料尽量自流，转运尽量减少。 (3) 热 交换设备、管道作保温，以降低热损失，制冷设备、管道作隔热，防止增加冷负荷。 (4) 根据生产、经营需要合理调整工作时间，避免冷、热负荷波动，减少多台设备同时工作。 (5) 严格管理，实现满负荷生产。 (6) 采用先进的操作管理系统，使整个场区设备高效运行。 (7) 加强教育，全员树立节能降耗观念。 4.7 劳动定员 本项目建成后员工人数为 30 人，其中管理人员 4 人，技术人员 4 人，工人和辅助生产人员 22 人。部分员工向社会招聘，解决社会就业问题。 4.8 项目总平面图 项目总平面见附 图 。 第五章 项目投资估算、融资 方案及财务评价 5.1 项目投资估算 5.1.1投资估算依据 投资估算的依据如下： 国家和轻工总会颁发的有关轻工业建设项目投资估算的有关规定 湖北省建筑工程消耗量定额及统一基价表 基础 结构 屋面（ 2008年） 湖北省建筑工程消耗量定额及统一基价表 装饰 装修（ 2008年） 湖北省市政工程消耗量定额及统一基价表（ 2008年） 湖北省 安装工程消耗量预算定额及单位估价表）（ 2008 年）的各相关分册 湖北省土石方工程消耗量定额及统一基价表（ 2008年） 湖北省建筑工程概算定额（ 2006年） 湖北省建筑安装工程费用定额（ 2008年） 湖北省工程造价信息（ 2009年 4月） 5.1.2建设投资估算 建设投资由工程费用、工程建设其他费用和预备费三部分构成。其中 工程费用又由建筑工程费、设备购置费（含工器具及 生产家具购置费）、安装工程费构成；工程建设其他费用包括固定资产其他费用、无形资产费用和其他资产费用；预备费包括基本预备费、涨价预备费。 固定资产其他费用指工程建设其他费用中按规定将形成固定资产的费用。主要包括建设单位管理费、可行性研究费、研究试验费、勘察设计费、环境影响评价费、场地准备及临时设施费、引进技术和引进设备其他费、工程保险费、联合试运转费及绿化费等。无形资产费用系指将直接形成无形资产的建设投资，主要是专利权、非专利技术、商标权、土地使用权和商誉等。其它资产费用系指建设投资中除形成固定资产和无形资产 以外的部分，如生产准备及开办费等。 建设投资估算见附表 B1。 建设投资总额为 2798.95万元。 5.1.2.1 建筑工程费 建筑工程费估算主要采用单位建筑工程投资估算法、单位实物工程量投资估算法和概算指标投资估算法进行估算。 建筑工程费用估算表见附表 B1-1。 建筑工程费总额为 2452.02万元。 5.1.2.2 设备及工器具购置费 设备及工器具购置费包括设备的购置费、工器具购置费、现场制作非标准费、生产家具购置费和相应的运杂费。 国内设备购置费按设备出厂价加运杂费计算。设备出厂价以主要设 备生产厂家的最新报 价为依据。备品备件按设备购置费的 1%计算；运杂费 按设备出厂价的 6%计算。 工器具及生产家具按设备购置费的 1%计算。 非标设备制作按设备购置费的 5%计算。 国内设备购置费估算表见附表 B1-2。 国内设备购置费总额为 208.33万元。 5.1.2.3 安装工程费估算 安装工程费按相关的安装工程定额、取费标准和中国轻工总会发布的有关指标，采用安装费率进行估算。 安装工程费用估算表见附表 B1-4。 安装工程费估算总额为 19.91万元。 5.1.2.4 工程建设其他费用估算 工程建设其他费用按各项费用科目的费率或者取费标 准估算。 建设单位管理费按建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的 0.8%计算。 勘察设计费按建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的0.5%计算。 工程 勘察费按建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的0.5%计算。 工程 设计费按建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的2%计算。 工程建设监理费按建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的 1.5%计算。 工程保险费按建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的0.35%计算。 环境影响评价 费按建筑工程费、设备及工器具 购置费、安装工程费之和的 0.3%计算。 审计 费按建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的 0.8%计算。 招标代理 费按建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的0.5%计算。 城市基础设施配套 费按建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的 2%计算。 施工图审查 费按建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的 0.3%计算。 开办费按建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的 0.2%计算。 办公及生活家具购置费按劳动定员 30人， 800元 /人计算。 生产职工培训费按 2000元 /人计算， 培训人数按 9人考虑。 工程建设其他费用估算表见附表 B1-5。 工程建设其他费用总额为 273.89万 元。 5.1.2.5 预备费 预备费包括基本预备费和涨价预备费。 基本预备费以建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费、工程建设其他费用之和为计算基数，乘以基本预备费率进行计算。 基本预备费率国内配套部分按 5%计算 ，引进部分按 2%计算 。 基本预备费总额为 147.71万元。 涨价预备费以建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和为计算基数，乘以涨价预备费率进行计算。 由于进年来我国的物价呈上涨趋势，故本估算中 在预备费中考虑了价格上涨指数，并计入基本预备费。 5.1.3流动资金估算 流动资金估算见附表 B4。 流动资金估算是按分项详细估算法估算的。达到设计纲领年份的流动资金需要额为 47.80万元。 5.1.4建设期利息 建设期利息计算见附表 B3。 建设期利息为 27.63万元。 5.2 项目总投资 项目总投资 3177.29万元，其中建设投资 3101.86万元，建设期利息27.63万元，流动资金 47.80万元。 5.3 资金来源与融资方案 5.3.1融资主体 本项目为既有项目法人。 项目法人： 湖北 中储粮随州直属库 。 5.3.2项目资本金的来源渠道和筹措方式 按国发 1996 35 号文件精神，结合本项目的实际情况，本项目的资本金认缴比例确定为总投资的 71.67%。本项目建设投资 3101.86万元，建设期利息 27.63万元， 认缴资本金数量为 2229.49万元 ，申请银行建设投资借款 900万元； 流动 资金投资 47.80万元，认缴资本金数量为 47.80万元， 资本金总额为 2277.29万元， 占 总投资的 71.67%， 。按项目实施进度按比例逐年认缴，并存入指定银行。 资本金落实情况见附件。 5.3.3项目债务资金的来源渠道和筹措方式 债务资金 是项目投资中除资本金外，需要从金融市场借入的资金。 本项目 申请银行建设投资借款 900万元 ，无流动资金借款 。 项目总投资使用计划与资金筹措见附表 B5。 5.3.4资金结构分析 资金结构包括项目资本金 。 与项目债务资金的比例、项目资本金内部结构比例和项目债务资金内部结构的比例。 项目资本金与项目债务资金分别为 2277.29万元和 900万元 ，其比例为 2.53： 1。 项目资本金建设投资、建设期利息部分与流动资金部分分别为2229.49万元和 47.80万元，其比例为 46.65： 1。 项目债务资金建设投资、建设期利息部分 与流动资金部分分别为 900万元和 0万元 。 资金结构合理。 5.3.5融资风险分析 本项目融资风险主要包括资金供应分析和利率分析。 5.3.5.1 资金供应分析 本项目资本金部分主要是企业自有资金。，从企业提供的财务报表来看，完全能满足要求。 债务资金部分拟申请银行贷款，已初步达成贷款意向，应进一步落实，确保贷款能按建设进度到位。 5.3.5.2 利率风险分析 本项目贷款采用固定利率。如果未来利率下降，项目的资金成本不能相应下降，相对资金成本将升高。从资金市场近十年的发展走势来看，利率处在相对低的一个水平上，下降 的可能性较小，上升的空间较大，利率风险较小。 5.4 财务评价 5.4.1 概述 财务分析是在财务效益与费用的估算以及编制财务辅助报表的基础上，编制财务报表，计算财务分析指标，考察和分析项目的盈利能力、偿债能力和财务生存能力，判断项目的财务可行性，明确项目对财务主体的价值以及对投资者的贡献，为投资决策、融资决策及银行审贷提供依据。 5.4.2 基础数据与参数 5.4.2.1 财务基准收益率（ ic）设定 参考国家发展改革委、建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数和相关行业的财务基准收益率，并考虑本行业的平均收益水 平和项目的风险因素，财务基准收益率（ ic）设定为 8%。 5.4.2.2 资本金内部收益率 根据企业的要求，资本金内部收益率应大于银行贷款利率，考虑资金机会成本，应大于 8%。 5.4.2.3 利息备付率和偿债备付率 利息备付率不宜低于 2，偿债备付率不宜低于 1.3。 5.4.2.4 利率 本项目借款利率采用固定利率，建设投资借款年利率按 5.94% 计算，流动资金借款年利率按 5.31%计算。 5.4.2.5 项目计算期 项目计算期确定为 12 年，其中建设期按 1年计算，生产运营期按 11年计算。 5.4.2.6 财务价格 本项目 财务价格采用固定价格。固定价格是根据财务评价的定价原则和市场预测的情况，并结合企业的销售策略，以近几年市场已形成的价格为基础，预测到经营期初的价格，运营期各年采用同一的不变价格。 本项目财务价格采用固定价格。固定价格是根据财务评价的定价原则和市场预测的情况，并结合企业的销售策略，以近几年市场已形成的价格为基础，预测到经营期初的价格，运营期各年采用同一的不变价格。 序号 项目 单位 价格 备注 一 投入物 低值易耗品 t 3.00 电（度） 度 0.65 水（吨） t 1.89 二 产出物 储粮补贴 元 /t 80 轮换收入 元 / t 60 5.4.3营业收入 产品销售价格是根据财务评价的定价原则，根据近期市场实现的价格为基础进行预测。 年营业税金及附加按国家规定计算。本项目需缴纳营业税、增值税，同时缴纳城市维护建设税和教育费附加，城市维护建设税和教育费附加分 别按增值税额和营业税额之和的 7%和 3%计算。 年营业收入和经营税金及附加估算见附表 B6。 达到设计纲领年份的营业收入 700万元，年营业税金及附加估算额为38.50万元。 5.4.4经营 成本与总成本 本项目成本计算采用生产要素估算法。总成本费用估算见附表 B7。 成本估算说明如下： 1 外购原材料、辅助材料费 外购原材料、辅助材料费估算见附表 B7 基 1。 达到设计纲领年份的原材料、辅助材料费总额为 50万元。 2燃 料及动力费 燃料及动力费估算见附表 B7 基 2。 达到设计纲领年份的燃料及动力费总额为 9.83万元。 3 工资及福利费 项目 劳动定员 30人，其中技术人员 4人，工资按 35000元 /人年计算，管理人员 4人，工资按 35000元 /人年计算，生产工人 22人，工资按 18000元 /人年计算，工资总 额为 67.60万元。根据有关文件规定，本项目的福利费按工资总额的 14%计算，年福利总额 9.46 万元。生产运营期各年工资及福利估算详见附表 B7 基 5。 年工资及福利费总额为 77.06万元。 4 折旧费估算 固定资产折旧采用分类折旧，残值率为 5%。房屋、建（构）筑物原值为 2856.44万元，按 30年折旧，年折旧额为 90.45万元，设备原值为265.89 万元，按 11 年折旧，年折旧额为 22.96 万元，年折旧费总额为113.42万元。 折旧费估算见附表 B7 基 3。 5 摊销费估算 本项目无形资产（土地费用）为 0万元，按 50年摊销，年摊销费为0万元，其他资产为 7.16万元，按 5年摊销，年摊销费为 1.43万元。年摊销费总额为 1.43万元。 无形资产及递延资产摊销费估算见附表 B7 基 4。 6 修理费估算 修理费按年折旧额的 30%计算，每年为 34.03万元。 7 财务费用 生产期长期借款利息和流动资金借款利息计入总成本。 8 其他费用 其他费用是在制造费用、销售费用、管理费用中扣除工资及福利费、折旧费、摊销费、修理费后的费用。为简化计算，该项费用按工资及福利费的 120%计算，每年约为 92.48万元。 土地使用费按 0.5元 /平方米计算 ，年土地使用费总额为 2万元。 年其他费用总额为 94.48万元。 5.4.5 盈利能力分析 项目的盈利能力分析，包括动态分析（折现现金流量）和静态分析（非折现盈利能力分析）。 5.4.5.1 项目投资现金流量分析 项目投资现金流量分析见附表 B9。 根据附表 B9计算如下评价指标： 项目投资财务内部收益率（所得税前） 10.56% 项目投资财务内部收益率（所得税后） 8.35% 项目投资财务净现值（所得税前）（ ic 8%） 468.73万元 项目投资财务净现值（所得税后）（ ic 8%） 64.25万元 项目投资回 收期（年）（所得税前） 8.95年 项目投资回收期（年）（所得税前） 10.40年 从计算结果可以看出 FIRR ic， FNPV0,项目是可以接受的，应进一步进行融资后分析。 5.4.5.2 项目资本金现金流量分析 项目资本金现金流量分析见附表 B10。 根据附表 B9计算如下评价指标： 项目资本金内部收益率 8.85%。 5.4.5.3 利润与利润分配