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.会计核算软件实务操作实验一实验目的：掌握金蝶软件中账套管理的相关内容、以及基础设置、初始化、账务处理模块日常业务处理、报表的各项操作。提升财务软件全面账务处理能力。实验内容：1、建立单位账套 2、基础设置 3、初始化启用 4、账务处理日常操作、账簿查询 5、报表实验材料一、帐套管理：建立账套、备份帐套、恢复帐套（1） 账套名称、：姓名+实验一（2） 数据库路径：d:（3） 公司名称：广西鸿鹏有限公司 二、初始化设置（一）（1）系统参数设置 manager 第一次进入按自然年度设置会计期间（2015.1.1-12.31）财务参数、业务参数：启用会计期间为2015年1月，选择启用往来业务核销、凭证过账必须审核。记账本位币为人民币。（2）财务分工：用户管理新建用户：本人：张三；李四； 王五；赵六权限设置：本人，属于系统管理员组，具有全部权限（操作：新建用户用户姓名：本人姓名； “用户组”标签点击右侧“系统管理员组”添加；）张三权限：基础资料，账务处理，固定资产、工资、应收应付 李四：基础资料，审核凭证权限（操作：高级，账务处理-凭证 审核，查询所有凭证）王五：张三权限复制给王五（操作：权限复制）赵六：基础资料、出纳管理 操作：高级，账务处理-凭证 出纳复核，查询所有凭证）（二）基础资料设置：本人登录帐套，做初始化（1）会计科目文件从模板中引入：新会计准则科目，并根据账务处理设置相应明细科目(见下面初始数据表格)。（会增加一级、二级、三级科目，修改、删除、禁用、反禁用）（2）设置币别：操作：新增USD，美元，汇率为7.2，小数位为2，浮动汇率；（3）凭证字：操作：新增现收 现付 银收 银付 转 设置科目范围 （4）计量单位：操作：新增：重量组；鼠标左键点击右侧空白处 计量单位：01，公斤。（5）结算方式：操作：新增 JF06，转账支票。（6）核算项目增加客户：01，广西速胜有限责任公司（注意：直接保存）增加供应商：01，广西丰林有限责任公司增加部门：01，财务部 增加职员：01，本人，男或女，财务部，职员类别：管理人员（F7键，新增） 增加仓库：01，主仓库核算项目类别：房型 其档案：1房1厅 2房2厅（三）、初始化数据（操作：查看-选项-显示所有明细）（1）会计科目期初余额如下：综合本位币平衡会计科目科目号核算借方余额会计科目科目号核算贷方余额库存现金10015000累计折旧16026184.88银行存款-工行 -中行1002.011002.02人民币美元，期末调汇100000元10000美元应付账款2202往来业务核算、核算项目：供应商1000丰林公司应收账款1122往来业务核算、核算项目：客户5000速胜公司实收资本4001317083.12其他应收款核算项目：职员0原材料140320000固定资产1601112268库存商品-A产品1405.01数量金额核算100公斤，10000元（2）启用财务系统（结束初始化）三、账务处理（张三登录，录入凭证）（1）该公司元月份发生下列经济业务，请填上会计分录：凭证字：记提示：1、. 继承上条分录摘要 2、= 借贷找平 3、- 红字 4、Esc 删除金额 5、空格键 借贷方向调整1、1月10日提现1000元。现金支票1203 摘要库：现金类：01 提现 02 缴现借：库存现金 1000 贷：银行存款-工行10002、1月10日，收到速胜公司偿还货款5000元，存入工商银行，结算方式为转账支票，结算号为23401。 借：银行存款-工行 5000 （仅银行存款科目使用结算方式）贷：应收账款（速胜公司） 50003、1月10日，以现金购入办公用品300元，其中财务部门200元，车间100元。借：管理费用-办公费 200（新增6602.01 办公费 核算项目：部门，录入凭证F7找财务部） 制造费用-办公费 100 （新增5101.01 办公费）贷：库存现金 3004、1月30日，结转已出售商品80公斤成本4000元。借：主营业务成本 4000贷：库存商品-A产品 4000（录入数量：80）5、1月30日，财务部用100美元购买办公用品，汇率：7.3借：管理费用-办公费 730贷：银行存款-中行 730 （7.3 ，100）（2）赵六出纳复核（操作：账务处理凭证管理过滤条件 （3）本人审核、过账。（操作：本人登录-账务处理凭证管理过滤条件；审核按钮（单张），操作成批审核，过账/反过账，全部过账，全部反过账）（4）期末调汇生成凭证（期末汇率：7.6）（操作：张三登录，账务处理期末调汇，新增6603.01 汇兑损益，生成凭证，并换人审核、过账该凭证）（5）结转损益：张三登录（1操作：基础设置系统参数财务参数，设置本年利润和利润分配科目号，如下图，此操作只进行1次）（2操作：账务处理结转损益，自动生成凭证，并换人审核、过账该凭证）注意：所有凭证都审核、过账后才能做（5）结转损益（6）修改凭证业务（2）中，收到速胜公司偿还货款是3000元。修改后再出纳复核、审核、过账。（注意：反过账、反审核、反出纳复核 修改，注意：谁过账，谁反过账，谁审核，谁反审核，谁出纳复核，谁反复核、谁制单，谁修改）（7）凭证冲销 （对于已经过账的凭证）业务（1）中，提现10000元。请生成一张红字冲销凭证后，再重新录入正确凭证。2张凭证出纳复核、审核并过账。（操作：点选凭证，操作菜单：冲销）（8）期末结账。取消结账。四、账簿查询：注意过滤条件总账：银行存款明细帐：工行 多栏账：管理费用 操作：设计、新增、自动编排数量金额明细账：库存商品-A产品核算项目明细账：管理费用-办公费（财务部）应收账款（速胜公司）科目余额表：银行存款本期借发生额（ ），库存商品期末余额（ ）试算平衡表：综合本位币平衡五、报表1、使用模板生成报表1、 使用模板生成资产负债表：操作：打开资产负债表工具公式取数参数（录入期间）；点击：数据报表重算2、 使用模板生成利润表：操作：打开利润表工具公式取数参数（录入期间）；点击：数据报表重算2、自定义报表综合报表编制单位：广西鸿鹏有限公司 2014年1月31日 单位：元项目年初数期末数本期数本年累计银行存款管理费用利润分配合计制表人： 审核人： 负责人：操作：1、 公式状态（录入汉字和公式）（1）格式表属性行列（行数，列数，行高）（2）fx, acct,取数类型：c，0，1，1（年初数）；y，0，0，0（期末数）；sy（本期实际发生额）；sl（本年累计） 求和sum（b2:b4）（3）页眉页脚（报表名称、日期） 函数： 报表日期（选“其它”：RPTDATE）编制单位：&SYSINFO(companyname,)2、 切换数据状态：操作：工具公式取数参数（录入期间）； 数据报表重算 3、 补充：（1）按日期取数：acctext 库存现金 1月10日借方发生额（2）定义银行存款 acct 借发生额 贷发生额 公式 （3）求平均值AVG（b2:b4）（3）定义斜线、单元融合会计核算软件实务操作（金蝶）实验二实验目的：掌握金蝶软件中固定资产模块的相关内容、以及初始设置、日常业务处理的各项操作方法。实验内容：1、固定资产初始设置 2、固定资产日常业务处理 3、期末处理实验资料：0、 新建帐套：姓名+实验二，启用期间：2015年1月1日，参数忽略；增加本人，系统管理员1、 引入科目，凭证字：收、付、转 2、 初始化设置：（1） 增加资产类别：操作：固定资产资产类别新增（设置：固定资产1601 累计折旧1602 固定资产减值准备 1603，便于生成凭证）代码名称使用年限净残值率计量单位预设折旧方法卡片编码规则是否计提折旧001机器设备105%台动态平均法JQSB000由使用状态决定是否提折旧002运输设备105%辆工作量法YSSB000由使用状态决定是否提折旧003办公设备55%台平均年限法一BGSB000由使用状态决定是否提折旧（2） 初始卡片：（操作：初始化-固定资产初始数据）资产类别资产名称单位使用情况变动方式部门费用科目机器设备A设备台正常使用购入车间5101.01 折旧费开始使用日期入账日期原值累计折旧折旧方法2014.10.102014.10.311062686089.88动态平均年限法资产类别资产名称单位使用情况变动方式部门费用科目办公设备丙电脑台正常使用购入财务部6602.01 折旧费开始使用日期入账日期原值累计折旧折旧方法2014.11.82014.11.20600095平均年限法一（3） 固定资产录入完后转余额到总账（“文件”-“将初始数据传送总账”查看科目初始数据）（4） 科目初始数据库存现金10000累计折旧传递银行存款300000实收资本416083.12固定资产传递（5） 启动财务系统：结束初始化1、 日常业务处理：（1） 固定资产增加：2014年1月10日办公室购入小汽车使用，20日入账，工行支付。预计总工作量60000小时资产名称单位使用情况变动方式金额乙汽车辆正常使用购入200000注意：卡片查询：查询所有卡片，初始卡片颜色为黄色固定资产增加中，看到的是本期新增或变动的，初始卡片看不到（2） 审核固定资产卡片（换人审核）（3） 固定资产变动： 部门变动：丙电脑 财务部调到销售部使用（6601.01 折旧费） 生成【变动单】。操作按钮：变动 出售或报废：A设备 报废清理 新增固定资产变动方式代码方式名称凭证字摘要对方科目002.004报废记报废固定资产固定资产清理1606操作按钮：清理清理日期清理数量清理费用残值收入变动方式2014.1.22150 库存现金100 银行存款报废生成【完全清理单】注意：清理后发现错误，重新清理，（清理产生的记录不能直接删除，需要再进入“清理”按钮，删除其中的变动记录）（4） 固定资产凭证管理：利用“凭证管理”功能制作增加、减少固定资产的记账凭证（2张凭证）。固定资产系统生成的凭证只能在固定资产系统中修改或删除，不能在账务处理中删除2、 期末处理：1）计提固定资产折旧，生成计提折旧凭证（自动生成凭证，查询：凭证整理-序时簿）注意：计提折旧后，若有卡片修改、变动，要删除计提折旧凭证，并重新计提折旧，重新生成计提折旧凭证。2)与总账对账利用“与总账对账”功能，核对固定资产系统账簿是否与总账系统的固定资产账簿一致。操作：方案名称：对账，设置3个科目，选择：包括未过账凭证3、 报表查询处理1 查询固定资产清单2 查询固定资产明细账3 查询固定资产其他类报表会计核算软件实务操作（金蝶）实验三实验目的：掌握金蝶软件中工资管理模块的相关内容、以及初始设置、日常业务处理、工资分摊的各项操作方法。实验内容：1、工资管理初始设置 2、工资管理日常业务处理 3、工资分摊实验资料：0、建帐：班级+学号后2位+姓名+实验三；启用期间：2015年1月1日，参数忽略；1、 初始化设置：设置工资类别：正式职工 （1） 设置部门：01，财务部；02，采购部；03，销售部 04 车间 05 办公室（操作：先在核算项目部门处增加；再在工资系统处增加：弹出窗口最大化，引入总账数据全选导入）（2） 设置职员资料：（先在核算项目职员处增加；再在工资系统处增加：弹出窗口最大化，从总账导入全部员工，导入前保证在基础设置核算项目处的每个职员都设置有：职员类别和部门名称）注意：部门和职员从总账导入工资系统为的是在工资系统生成凭证传递到总账，保证模块与模块之间数据一致。可以在工资系统直接录入部门和职员，但生成凭证传递不到总账。代码姓名性别职员类别部门01本人女管理人员财务部02孙锋男采购人员采购部03洪亮男销售人员销售部04张三男管理人员财务部05李四女管理人员财务部06王五男管理人员车间（3）增加银行资料： 代码名称账号长度1001工行南宁新城支行18（4）工资项目设置：医疗保险货币2可变项目养老保险货币2可变项目职务工资货币2可变项目（5）工资公式设置：工资公式名称：正式职工工资计算公式如果 职员类别=管理人员 则 基本工资=3000否则 基本工资=2000如果完应发合计=基本工资奖金+职务工资扣款合计=代扣税住房公积金医疗保险+养老保险实发合计=应发合计扣款合计2、日常业务处理：（1）工资录入：增加工资过滤名称：正式职工，并选定计算公式与工资项目（注意排序：收入项目，应发合计，扣款项目，扣款合计，实发合计）。调整如下顺序：职员代码职员姓名部门名称职员类别基本工资奖金职务工资应发合计代扣税住房公积金医疗保险养老保险扣款合计实发合计录入职员工资：姓名基本工资奖金职务工资住房公积金医疗保险养老保险本人5008002005060孙锋8001002003050洪亮10001002003050张三3005001004060李四3005001004060王五6001001002040（2）工资计算（3）所得税计算：操作按钮：设置 1）设置名称：个人所得税 设置税率类别：含税级距税率 设置税率项目：个税项目所得项目属性应发合计增项住房公积金减项医疗保险减项养老保险减项 选定所得计算：同 所得期间：（缺省，不输入，指的是本期间） 币别：人民币 基本扣除：35002）计算个人所得税：设置完毕“退出”按钮，计算个人所得税（3）在工资录入中引入代扣税（按钮：区选，所得税），重新计算并审核工资（4）工资费用分配： 新增工资分配名称：工资费用分配；凭证字：记；分配比例：100% 按部门和职员类别设置凭证模板工资项目：应发合计 生成凭证，操作：凭证管理：凭证查询（5）职员变动 1、离职：王五（新增，禁用职员（勾选）；恢复：职员-禁用-恢复职员）2、职员项目变动：李四（找见项目名称，变动参数：录入新数据 例：手机号码变为6）查询：工资条、工资发放表、工资汇总表、工资统计表、工资配款表会计核算软件实务操作（金蝶）实验四实验目的：掌握金蝶软件中应收应付账款模块的相关内容、以及初始设置、日常业务处理的各项操作方法。实验内容：1、存货初始数据 2、应收应付初始数据 3、启用业务系统 4、日常业务处理实验资料：1、 初始化设置：新建帐套：班级+学号后2位+姓名+实验四系统参数：业务基础参数：2014年1月，同财务参数一样引入科目模板：新会计准则科目，修改科目增加核算项目：应收账款（客户），预收账款（客户），应付账款（供应商），预付账款（供应商）原材料（物料）计量单位：增加计量单位：01 重量组 计量单位：01，公斤。增加仓库：01，主仓库增加物料：01，A材料，单位为公斤，用加权平均法作为存货计价方法，选择存货科目1403、销售收入科目6051、销售成本科目6402增加客户：广西速胜有限责任公司增加供应商：广西丰林有限责任公司增加职员：孙锋，采购部；洪亮，销售部（1） 存货初始数据： 在主仓库中录入以下存货初始数据 物料代码物料名称期初数量期初金额01A材料20020000对账、传递数据（2） 应收应付初始数据：在应收应付初始数据中录入以下初始数据： 客户代码客户名称应收款预收款期初余额01广西速胜有限公司50005000供应商代码供应商名称应付款预付款期初余额01广西丰林有限公司10001000传递数据（3） 启用业务系统2、 采购管理、存货核算、应收应付管理：注意：单据日期正确，点击审核按钮，修改：相应的序时簿 包括反审核、删除（1）1月4日，孙锋从丰林公司购入A材料，预付账款30000元，丰林公司1月6日发货。（付款单【预付款】）借：预付账款 30000贷：银行存款 30000 （2）1月6日，购入A材料1000公斤入库，30元公斤，增值税率17%，已取得增值税专用发票，材料入库，货税款尚未支付。（采购管理模块：录入采购发票并审核，存货核算模块：凭证模版、生成凭证）借：原材料 30000应交税费-应交增值税-进项税 5100贷：应付账款 35100 应付贷项按钮：应付单 （科目：应付账款（贷），原材料、进项税（借）；金额） （3）1月8日，付余款5100元给丰林公司。（付款单）借：应付账款 5100贷：银行存款 5100应付借项按钮：付款单 （科目：应付账款（借），银行存款（贷）；金额）（4）1月8日，往来核销（预付冲应付，30000）借：应付账款 30000贷：预付账款 300003、销售管理、存货核算、应收应付管理：（1）1月14日，洪亮孙锋向速胜公司销售A材料，预收账款25100元，16日发货。（收款单【预收款】）借：银行存款 25100贷：预收账款 25100（2）1月16日，A材料出库600公斤，50元公斤，增值税率为17%，已开具增值税专用发票，货税款尚未收到。（销售管理模块：录入销售发票并审核，存货核算模块：凭证模版、生成凭证）借：应收账款 35100贷：其他业务收入 30000 应交税费-应交增值税-销项税 5100（3）1月18日，往来核销（预收冲应收，25100）借：预收账款 25100 贷：应收账款 25100（4）1月18日，收到速胜公司余款10000元。（收款单）借：银行存款 10000贷：应收账款 100005、以上业务定义凭证模板，生成记账凭证。凭证模板如下：预收：收款预付：付款：预收冲应收：预付冲应付：生成凭证：点选相应的事务类型 会计核算软件实务操作实验五实验目的：掌握金蝶软件中出纳管理模块的操作方法。实验内容：1、出纳管理初始设置 2、出纳管理日常业务处理 3、期末处理实验资料：0、 建帐：姓名实验五；启用财务期间和出纳期间：2014年1月1日，参数忽略； 导入新准则科目，录入初