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论公司的环境法律责任 摘要 公司作为现代企业的基本组织形式，在现代社会中具有举足轻重的作用。在 现实生活中，公司与环境的关系也极为密切，公司一方面凭借自身的先进技术利 用环境资源获取高额利润，另一方面公司也是自然资源的主要消耗者和自然环境 的主要破坏者。因此，公司对于当前人类所面临的环境危机具有不可推卸的责任。 为了实现人与自然的和谐发展，公司必须承担起环境责任，提高环境保护意识， 合理利用资源，积极保护环境。 本文所研究的公司环境法律责任实质上是一种狭义的公司环境责任。因此， 本文以公司环境责任的基本原理为切入点，根据我国所面临的严峻环境形势以及 环境资源有价论、人与自然和谐共生等理论，从现实和理论两个角度分析我国公 司环境法律责任的依据，并且从公司环境行政法律责任、公司环境民事法律责任 以及公司环境刑事法律责任三个层次阐述公司环境法律责任的具体内容，为下文 关于公司环境法律责任的研究提供了充分的理论支撑。 英国、美国、德国、日本等发达国家是世界上最先实现工业化的国家，也是 最先出现环境问题的国家，它们关于公司环境法律责任的研究起步较早，积累了 丰富的理论成果，并且在解决环境问题的过程中积累了丰富的实践经验。通过对 上述国家公司环境法律责任实践的比较分析，我们发现它们虽然有共同之处，但 是又各具特色。诸如：英国的环境绩效报告制度，美国的“按日计罚制度、严 格责任制度，德国刑法所确立的处罚危险犯原则以及环境责任保险制度，日本的 环境行政合同制度、担保基金制度等都值得我们学习和借鉴。 发达国家上百年工业化过程中分阶段出现的环境问题现阶段在我国已经集 中显现出来，遗憾的是由于公司环境保护意识淡薄、公司目标定位“近视”以及 环境立法和环境执法不到位等原因，我国公司环境法律责任的实践还存在许多不 足之处，我国关于公司环境法律责任的规定分布比较零散，没有形成完整的法律 体系，而且过于原则性、抽象化，可操作性不强。本文在分析我国公司环境法律 责任实践的不足基础上，借鉴上述发达国家先进的立法经验，分别提出完善公司 环境行政法律责任、公司环境民事法律责任和公司环境刑事法律责任的构想。最 后，为了进一步规范我国公司环境法律责任制度，进行了几项制度设计：环境信 用等级制度、环境信息披漏制度、环境保护公众参与制度和环境责任保险制度。 关健词：公司环境行政法律责任环境民事法律责任环境刑事法律责任 论公司的环境法律责任 a b s t r a c t c o r p o r a t i o n ，a st h eb a s i co r g a n i z a t i o n a lf o r mo fm o d e r ne n t e r p r i s e ， i sp l a y i n ga ni m p o r t a n tr o l ei nm o d e r ns o c i e t y i nr e a ll i f e ，t h e r e l a t i o n s h i pb e t w e e nt h ec o r p o r a t i o na n dt h ee n v i r o n m e n ti se x t r e m e l y c l o s e o nt h eo n eh a n d t h ec o r p o r a t i o nu t i l i z e se n v i r o n m e n t a lr e s o u r c e s t oo b t a i nh i g hp r o f i t sb yt h e i ra d v a n c e d t e c h n o l o g y ，o nt h eo t h e rh a n d t h ec o r p o r a t i o ni sa l s oam a o rc o n s u m e ro fn a t u r a lr e s o u r c e sa n dt h em a i n s a b o t e u r so fn a t u r a le n v i r o n m e n t t h e r e f o r e i ti st h eu n s h i r k a b l e r e s p o n si b i1 it yf o rc o r p o r a tio n st od e a lw it ht h ec u r r e n te n v i r o n m e n t a l c r i s i sw h i c hh u m a nb e i n g sa r eb e a r i n g i no r d e rt or e a l i z et h eh a r m o n y b e t w e e nh u m a nb e i n g sa n dn a t u r a le n v i r o n m e n t ，t h ec o r p o r a t i o nm u s tt a k e e n v i r o n m e n t a lr e s p o n s i b i l i t y e n h a n c et h e i ra w a r e n e s so fe n v i r o n m e n t a l p r o t e c t i o na n du t i l i z et h er e s o u r c e sr e a s o n a b l ya n dt a k ea c t i v em e a s u r e s t op r o t e c tt h ee n v i r o n m e n t t h es u b j e c to ft h i sp a p e r t h ec o r p o r a t ee n v i r o n m e n t a ll e g a l 1 i a b i l i t y i s e s s e n t i a l l y an a r r o w c o r p o r a t e e n v i r o n m e n t a l r e s p o n s i b i l i t y t h e r e f o r e ，t h i sp a p e rb e g i n sw i t ht h eb a s i cp r i n c i p l e s o fc o r p o r a t ee n v i r o n m e n t a lr e s p o n s i b i l i t i e s a c c o r d i n gt ot h es e v e r e e n v i r o n m e n t a ls i t u a t i o nw e r ef a c i n g t h ev a l u eo fe n v i r o n m e n t a l r e s o u r c e sa n dt h es y m b l o t i ch a r m o n yb e t w e e nm a na n dn a t u r e ，t h i sp a p e r a n a l y z e st h er e a s o n sw h yt h ec o r p o r a t i o n ss h o u l dt a k et h ee n v i r o n m e n t a l r e s p o n s i b i l i t i e s f r o mp r a c t i c a la n dt h e o r e t i c a lp o i n t s a n dt h e ni t i l l u s t r a t e st h es p e c i f i cc o n t e n t so fc o r p o r a t ee n v i r o n m e n t a ll e g a l l i a b i l i t yt op r o v i d ea d e q u a t et h e o r e t i c a ls u p p o r tt ot h ef o l l o w i n g r e s e a r c h w b i c hi n c l u d e s c o r p o r a t e e n v i r o n m e n t a la d m i n i s t r a t i v e 1 i a b i l i t y c o r p o r a t ee n v i r o n m e n t a lc i v i l1 i a b i l i t ya sw e l la sc o r p o r a t e e n v i r o n m e n t a lc r i m i n a l1i a b i1it y t h ed e v e l o p e dc o u n t r i e ss u c ha su k ，u s ，g e r m a n ya n dj a p a na r et h ef i r s t i n d u s t r i a l i z e dc o u n t r i e si nt h ew o r l d w h e r et h ee n v i r o n m e n t a lc r i s i s e m e r g e se a r li e rt h a na n yo t h e rc o u n t r i e s s ot h e ya r ea l s ot h ef i r s t c o u n t r i e st ok e e pa ne y eo nc o r p o r a t ee n v i r o n m e n t a ll e g a ll i a b i l i t y ，a n d h a v ea c h i e v e dal o ti nt h e o r ya n da c c u m u l a t e dr i c hp r a c t i c a le x p e r i e n c e t h r o u g h t h e c o m p a r a t i v ea n a l y s i s a b o u tt h e p r a c t i c e o fc o r p o r a t e e n v i r o n m e n t a l1 e g a l1 i a b i l i t vi nt h ea b o v e - m e n t i o n e dc o u n t r i e s ，w ec a n f i n dt h a tt h o u g ht h e yh a v es o m e t h i n gi nc o m m o n ，t h e ys t i l lh a v es o m eu n i q u e c h a r a c t e r is t ic s s u c ha se n v i r o n m e n t a lp e r f o r m a n c er e p o r t i n gs y s t e mi n u k ，d a i l yp e n a l t ys y s t e ma n ds t r i c t1 i a b i l i t ys y s t e mi nu s ，d a n g e r o u s p r i n c i p l eo fp u n i s h m e n ta n de n v i r o n m e n t a l1 i a b i l i t yi n s u r a n c es y s t e m e s t a b l i s h e di ng e r m a n y ，e n v i r o n m e n ta d m i n i s t r a t i o nc o n t r a c ts y s t e ma n d t h es y s t e mo fg u a r a n t e ef u n d si nj a p a n a 11o fw h ic ha r ew o r t h yo u r r e f e r e n c ea n ds t u d y t h ee n v i r o n m e n t a lp r o b l e m sw h i c hg r a d u a l l ye m e r g e di nd e v e l o p e d c o u n t r i e si nt h ep r o c e s so fi n d u s t r i a li z a t i o nh a v et o g e t h e ra r i s e ni no u r v 论公司的环境法律责任 c o u n t r y u n f o r t u n a t e l y b e c a u s eo ft h ew e a k n e s so fe n v i r o n m e n t a l a w a r e n e s s a m o n gc o r p o r a t i o n s ，t h es h o r t s i g h t e d n e s s i nc o r p o r a t i o n t a r g e t i n g ，a sw e l la st h ei n a d e q u a c i e si nt h ee n v i r o n m e n t a ll e g i s l a t i o n a n de n v i r o n m e n t a l1 a we n f o r c e m e n t t h e r ea r es e v e r a l d e f e c t si nt h e p r a c t i c eo fc o r p o r a t ee n v i r o n m e n t a ll e g a ll i a b i l i t yi no u rc o u n t r y t h e r e g u l a t i o n sa b o u tc o r p o r a t ee n v i r o n m e n t a ll e g a ll i a b i l i t ya r ed i s p e r s e d s c a t t e r e da n dh a v e n te s t a b l i s h e dac o m p l e t el e g a ls y s t e m a d d i t i o n a l l y ， t h ep r i n c i p l e sa r et o oa b s t r a c ta n dd o n th a v eas t r o n go p e r a b i l i t y a f t e rt h ea n a l y s i so nt h ed e f e c t so fo u rc o r p o r a t ee n v i r o n m e n t a ll e g a l l i a b i l i t yp r a c t i c e ，t h i sp a p e rd r a w sl e s s o n sf r o mt h el e g i s l a t i v e e x p e r i e n c eo fa d v a n c e dc o u n t r i e sa n dc o m e su pw i t hs o m ec o n c e p t i o n st o i m p r o v et h ec o r p o r a t ee n v i r o n m e n t a la d m i n i s t r a t i v e1 i a b i l i t y ，c o r p o r a t e e n v i r o n m e n t a lc i v i l1 i a b i l i t ya sw e l la sc o r p o r a t ee n v i r o n m e n t a lc r i m i n a l 1 i a b i l i t yi no u rc o u n t r y f i n a l l v 。i no r d e rt of u r t h e rs t a n d a r d i z et h e s y s t e mo fc o r p o r a t ee n v i r o n m e n t a ll e g a ll i a b i l i t ys y s t e m ，t h f sp a p e r m a k e sf o u ri n s t i t u t i o n a ld e s i g n s s u c ha se n v i r o n m e n t a lc r e d i tr a t i n g s y s t e m ， e n v i r o n m e n t a li n f o r m a t i o n d i s c l o s i n g s y s t e m ，p u b l i c p a r t i c i p a t i o ns y s t e ma n de n v i r o n m e n t a l1 i a b i l i t yi n s u r a n c es y s t e m k e yw o r d s ：c o r p o r a t i o n ， e n v ir o n m e n t a ia d m i n i s t r a t i v eii a b i t y ， e n v ir o n m e n t a ic i v ii il a b iii t y ，e n v i r o n m e n t a ic ri m i n a lii a b il i t y 论公司的环境法律责任 独创声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的 研究成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其 他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含其他教育机构的学位或证书使用过 的材料。 学位论文作者签名：z 上茎孙签字日期： 驴7 1 年莎月弓日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，有权保留并 向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅和借阅。本人 授权学校可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用 影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编学位论文。同时授权中国科学技术信息 研究所将本学位论文收录到中国学位论文全文数据库，并通过网络向社会公 众提供信息服务。 学位论文作者签名：递动 导师签字： 签字嗽冲月多日 刁垣 签字日期：加口7 年多月夕日 前言 世纪之初，党和政府提出了构建“社会主义和谐社会”的宏伟目标，赋予了 我们新的时代使命。人与自然的和谐是和谐社会的重要特征，是社会主义和谐社 会的基础，也是社会主义和谐社会的载体，没有人与自然的和谐就不可能实现真 正、持久的和谐，没有人与自然的和谐人类将会失去赖以生存和发展的空间，和 谐社会也将只能变成一句空话。实现人与自然的和谐，要求我们尊重自然规律、 尊重经济社会发展的规律，坚持可持续发展的理念，落实科学发展观。 公司与环境的关系实质上即为人与自然的关系。公司作为现代经济活动的主 体之一，它的存在与发展给人类社会带来了丰富的物质财富，不断满足着人类日 益增长的物质生活需要，但诚如恩格斯所言：“我们不要过分陶醉于我们对自然 界的胜利，对于每一次这样的胜利，自然界都报复了我们。”1 公司在带来巨额利 润的同时，也造成了社会公害的泛滥，空气、水质严重污染，公众的健康、安全 面临威胁。上世纪中叶，震惊全球的“八大公害”事件已经成为人类社会发展史 上难以忘却的伤痛，我国近些年环境事故也是频繁发生，松花江水污染事件、沱 江污染事件的阴霾尚未散尽，在本文写作过程中，江苏盐城市又发生了骇人听闻 的水污染事件，致使当地两个自来水厂停产，数十万居民的生活用水受到影响。 这些都是由公司的任意排污行为所致。由此可见，我国公司的环境保护意识十分 薄弱，公司环境责任的履行现状也不容乐观。不少公司管理人员、甚至地方政府 官员还持有“宁愿毒死，也不愿穷死的落后发展观，“玩命式”的经济发展模 式还在继续，“开豪车，住豪宅，喝污水”的闹剧仍在不断上演，这已经形成对 现代社会的极大讽刺，同时也引起了人们的关注。 关于公司环境法律责任的研究起源于英、美、德、日等发达资本主义国家， 它们是世界上最早实现工业化的国家，也是最先出现环境问题的国家，经过了半 个多世纪的发展和完善，已经建立起一套相对完整的理论体系，并且在立法实践 和环境污染治理方面取得了显著成效，一举由公害频发的国家成为世界环境保护 先进国。我国工业化起步较晚、发展水平也相对落后，环境问题也是近些年才引 起了我国学者和立法者的关注，由此也导致了我国关于公司环境法律责任的研究 相对滞后，关于公司环境法律责任的立法实践中还有诸多不足之处，有待于进一 步完善，方可适应当前环保形势的需要。本文选取公司的环境法律责任为论题， 在具体研究过程中，综合运用比较分析法、归纳总结法以及文献研究法等法学研 究的基本方法，从公司环境责任的基本原理入手，分别从公司环境行政法律责任、 公司环境民事法律责任以及公司环境刑事法律责任角度，对我国与发达国家的立 法实践作了比较分析，最终在吸取发达国家先进立法经验，结合我国现实的基础 上提出了完善我国公司环境法律责任的具体举措和制度构想。 众所周知，环境保护是一项系统工程，也是一项摆在我们面前的艰巨任务， 它需要来自于公司、政府和社会公众等各方面的共同努力。尤其对于公司来讲更 马克思恩格斯选集，第4 卷，人民出版社1 9 9 5 年版，第3 8 4 页。 1 论公司的环境法律责任 应该将环境责任融入到其发展战略中去，自觉承担环境责任既是解决目前环境问 题的需要，也是维护公司形象、维持其生存和发展所必需的。只有公司自觉地遵 循经济效益与环境效益和谐发展的规律，承担起环境责任，才能实现公司经济利 益与社会环境利益的和谐共存。 我国公司环境法律责任制度的研究尚处于起步阶段，必将任重而道远! 论公司的环境法律责任 第一章公司环境责任概述 第一节公司环境责任的定义 为了界定“公司环境责任”的定义，首先应该明确“公司、“责任以及“环 境”的概念。 在经济学领域中几乎所有营利性的企业都可以被称为公司，公司在经济学上 就是一种经济工具。但是从法律视角上来看，公司的定义却较为严谨。牛津法 律大辞典是这样定义公司的：“数人出于共同目的而进行的组合，常常是为了 营利而经营业务”。中国社会科学院法学研究所主编的法学词典给公司的定 义是“企业的一种组织形式，多以营利为目的的企业法人。中国公司具有以下法 律特征：( 1 ) 法人性，公司是法人具有法人的本质特征。其一，公司是依照公司 法规定的条件和程序设定的；其二，公司具有自己的财产，公司财产与股东财产 相分离而存在。公司财产最初来源于股东的投资，公司对由股东投资的财产享有 所有权；其三，公司是一个组织体，公司有自己的名称、经营场所和健全的组织 机构；其四，公司独立承担责任，公司以自己的名义进行活动，享有权利并承担 相应的义务，以其全部财产对公司的债务承担责任。( 2 ) 营利性，公司以谋求利 润为目的，按照登记的经营范围，连续性地从事经营活动，并将所获得的利润依 法分配给股东。( 3 ) 社团性，公司通常是由两个以上的股东出资组成的联合体。 有限责任公司由2 个以上5 0 个以下股东共同出资设立；股份有限公司应当由5 人以上发起成立。2 我国多数学者也认为，企业与公司是种属概念的关系，企业 的外延包括公司。诸如：中国政法大学教授赵旭东认为，“我国的公司是指股东 依照公司法的规定，以出资方式设立，股东以其出资额或所持股份为限对公司承 担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。3 南京大学范健教 授认为，“公司是依法设立并以营利为目的、以有限责任公司和股份有限公司为 表现形式的企业法人。”4 我国著名经济法学家史际春教授把公司界定为：不同利 益主体为了实现其共同目的及从事共同事业而依法结成的团体或组织。5 但也有 观点认为企业基本上是一个经济学概念，它主要不是法律概念。在颇有影响力的 牛津法律指南中根本没有“企业”这个词条。本文所研究的“公司环境法律 责任”中的公司，笔者更倾向于从经济学角度加以理解，侧重于强调公司的经济 实体性，可以与企业通用，因此下文常常出现公司、企业连用的情形。而且，公 司是适应市场经济发展要求而产生的典型的现代企业组织形式，已经逐步成为占 绝对统治地位的企业组织形式，在政治、经济和社会生活中扮演着十分重要的角 色。 1 胡玉鸿：法学方法论导论，山东人民出版社，2 0 0 2 年版，第2 3 页。 2 法学词典，法律出版社，2 0 0 3 版，第4 5 9 页。 3 赵旭东：公司法学，高等教育f j 版社，2 0 0 3 年版第2 页。 4 范健。蒋大兴：公司法论( 上卷) ，南京大学出版社，1 9 9 7 年版，第3 2 页。 5 史际春：公司法教程，中国政泫大学出版社，1 9 9 5 年版，第2 页。 论公司的环境法律责任 与责任相对应的单词有：d u t y ，l i a b i l i t y ，r e s p o n s i b i l i t y ，o b l i g a t i o n 由于其在不同语境具有不同意义，因此对其定义的界定比较困难。且看，我国学 者对“责任”的界定。现代汉语词典的解释，责任涵义有两种：“分内应该做 的事：尽责任；没有做好分内应做的事：追究责任。”1 中国社会科学院编纂的法 学词典从民法角度对责任作出了解释：“民法上指不履行法律规定的或约定的 义务，而依法应承担的不利后果。责任是一种法的强制。尽管这种强制只有在义 务人不履行义务，由国家有关机关对其依法处理时才表现出来，但义务人却自负 担义务之时起就处于这种强有力的约束之下。”2 张梓太教授认为，“责任一词具 有三个彼此联系的涵义：其一，分内应该做的事。如“教育子女是父母的责任”、 “增进公共福利是政府的责任”。此时，责任主要是一种角色义务，这种义务来 源于法律，也可能来源于道德、政策、习惯、纪律、章程等社会规范所设定的义 务。其二，由于没有做好分内应该做的事，行为人所承受的来自各种社会规范的 否定性评价。如“交通管理机关对交通秩序的混乱负有不可推卸的责任，此时责 任一词，主要强调交通管理机关主观上的过错及社会规范对其行为的否定性评 价。其三，没有做好分内应做的事，根据有关社会规范，应该承担的某种不利后 果。如“某部门经理因越权行事而被公司追究责任”。3 王成栋先生认为责任必须 是社会责任，离开社会因素考虑责任毫无意义。社会责任不仅包括法律方面的责 任，还包括道德责任和政治责任。不管哪方面的责任都包括两层涵义：其一是有 关主体应为的范围及其程度。其二是违反某种义务所应该承担的不利后果。4 尽 管学者们对于责任一词的理解不尽相同，而且在某些方面还存在着较大分歧，但 是有一点是相同的：即他们都认为责任与义务密切相关，责任是主体因不履行其 应尽义务而依法应承担的不利或否定性后果。 最后，关于环境一词的定义可以从学理和法律两个角度加以界定。学理上的 环境概念往往不是某一项法律或某一国法律中规定的环境概念，而是对许多法律 甚至许多国家的法律所规定的环境概念的理论综合和概括，并且不同学者对环境 有不同的理解。5 中国社会科学院法学研究所编纂的法学词典的界定：环境 是“以人类为主体的外部物质世界，即人类赖以生存和发展的自然环境。自然环 境所包含的内容和范围十分广泛，包括人类之外的整个自然界中的各种自然资 源、物质和能量。”6 北京大学金瑞林教授把环境界定为：“作为法律保护的客体， 除了必须对人类的生存和发展发生影响之外，还必须是人类的行为和活动( 包括 利用经济和科学技术手段) 所能影响、调节和支配的那些环境要素。 7 周柯教授 认为：“法律上的环境是指为法律规范所调整对象的环境社会关系。”8 王曦教授 1 现代汉语词典，商务印书馆，2 0 0 2 年增补本，第1 5 7 4 页。 2 法学词典，法律出版社，2 0 0 3 年版，第1 8 1 3 页。 3 冯军：刑事责任论，法律 l ；舨社，1 9 9 6 年版，第1 2 1 3 页。 4 王成栋：政府责任论，中国政法大学出版社，1 9 9 9 年版，第4 页。 5 蔡守秋：环境法教程，武汉大学出版社，2 0 0 0 年1 2 月版，第1 页。 6 法学词典，法律 j ；版社，2 0 0 3 年版，第6 6 4 页。 7 金瑞林：环境法学，北京大学出版社，2 0 0 2 年版，第4 页。 8 周到：环境法，中国人民大学出版社，2 0 0 0 年版，第4 页。 4 论公司的环境法律责任 认为：“任何一个环境的一般定义最好完整地包括所有的影响地球上的生命的有 生命的和无生命的部分的因素以及它们之间的相互作用。有生命的资源包括动 物、植物和微生物。无生命的资源由两部分组成。其一是行星的物质生命支持系 统如地理、水文、大气、物质和能源。其二包括人造环境在内的历史的、文化的、 社会的和美学的部分。 1 法律上的环境概念与法理上之环境概念不尽相同，它反 映了一国立法机关的认可，各国在立法实践中也会结合本国的经济、社会、环境 以及人民生活等现状及特点对环境加以界定。美国国家环境政策法把环境界 定为：“国家各种主要的自然环境，人为环境或改善过的环境状况和情况，其中 包括但是不限于空气、水一一包括海域、港湾、河口和淡水：陆地环境一_ 森林、 干地、湿地、山脉、城市、郊区和农村环境。”2 英国环境保护法规定：“环 境是指地球的组成部分，包括：( 1 ) 大气、土地和水；( 2 ) 所有大气层；( 3 ) 所 有有机物质、无机物质和生命体；( 4 ) 相互影响的自然系统，包括第( 1 ) 项至 第( 3 ) 项提到的内容。”3 我国环境保护法把环境界定为：“是指影响人类生 存和发展的各种自然和经过人工改造的自然因素的总体，包括大气、水、海洋、 土地、矿藏、森林、草原、野生动物、自然遗迹、人文遗迹、自然保护区、风景 名胜区、城市和乡村等。”本文中所讲的公司环境法律责任之“环境”就是指人 类生存和发展必不可少的，通过人类活动能够影响、支配或控制的各种自然资源 及其他自然要素的有机整体，包括自然环境和人造环境。 在理清了公司、环境以及责任的概念之后，并且在借鉴国内外学者研究成果 的基础上，本文认为：公司环境责任是指公司在生产经营过程中，在满足自身及 股东利益最大化的同时，还应该最大限度的保护环境利益，履行保护环境的社会 责任，促进经济、社会、自然的和谐可持续发展。 第二节公司环境责任的基础 公司环境责任的基础即公司承担环境责任的依据，本部分内容将从现实基础 和理论基础两个层次加以分析。 一、公司环境责任的现实基础 首先，公司承担环境责任面临的最根本问题就是环境问题的严重性。所谓环 境问题是指由于人为活动或自然原因使环境发生不利于人类的变化，以致于影响 人类的生产和活动，给人类带来灾害的现象。4 就我国的环境问题而言虽然经过 了很多年的努力，但是目前仍然非常严峻。 国家环保总局局长解振华在2 0 0 5 年4 月2 2 日召开的首届环境与发展中国论 坛上指出，发达国家上百年工业化过程中分阶段出现的环境问题已在我国集中出 现，环境污染和生态破坏问题突出，环境形势仍然十分严峻。具体表现在：第一， 主要污染物排放总量大，超过环境自净能力。流经城市的9 0 河段受到严重污 1 王曦：环境法原理，法律出版社，1 9 9 7 年版，第3 页。 2 陈泉生：环境法原理，法律出版社，1 9 9 7 年版，第3 页 3 赵国清：外国环境法选编第一辑，中国政法大学出版社，2 0 0 0 年版，第2 8 9 页。 4 金瑞林：环境法学，北京大学出版社，2 0 0 2 年版，第1 1 一1 2 页。 论公司的环境法律责任 染，7 5 的湖泊出现富营养化，近3 亿农村人口饮用不合格的水；沿海赤潮年发 生次数比上世纪8 0 年代增加了3 倍；1 3 的城市空气污染严重；工业危险废物 每年产生1 1 0 0 多万吨，处理、处置率仅为6 8 ；城市垃圾年清运量1 4 9 亿吨， 无害化处理不足2 0 ；噪声扰民也相当严重。第二，生态破坏问题突出。全国 水土流失面积3 5 6 万平方公里，每年新增1 5 万平方公里；沙化土地1 7 4 万平方 公里，每年新增3 4 3 6 平方公里；森林资源总量不足，生态功能退化；9 0 以上 的天然草原退化，每年增加退化草地2 0 0 万公顷：一些北方河流水资源开发利用 率超过国际生态警戒线( 3 0 一4 0 ) ，流域生态功能严重失调；华北平原出现 世界上最大的地下水位下降漏斗；有1 0 一1 5 的高等植物物种处于濒危状态， 物种资源流失严重，有害外来物种入侵每年造成1 2 0 0 亿元经济损失。1 环境污染 和生态破坏造成了巨大经济损失。据世界银行测算，1 9 9 5 年中国空气和水污染 造成的损失占当年g d p 的8 ，2 0 0 3 年环境污染和生态破坏造成的损失占g d p 的1 5 。未来1 5 年，中国人口将达到1 4 6 亿、经济总量将翻两番，按目前的 资源消耗和污染控制水平，污染负荷将增加4 5 倍，环境问题将成为制约我国 经济、社会发展的极大隐患。 其次，环境问题的出现与公司行为具有不可分割的关系。 面对日益严峻的环境问题，人类不得不反思自身的行为及环境问题的成因， 并且寻求解决途径。在此过程中，公司逐渐进入人们的视线。人们发现：公司在 现代社会中扮演着重要的角色，给人类社会创造了巨大的物质财富，满足了人类 日益增长的物质生活需求。但与此同时，公司的生产经营行为也不可避免地污染、 破坏了周边的环境。据国家环保总局统计，我国污染物的排放8 0 以上来源于 公司。在生产实践中，某些公司无视环境恶化、资源短缺的严重现实，把自己经 济利益的取得建立在对环境污染、资源破坏的基础上，因此对于环境问题的出现， 公司负有不可推卸的责任，环境问题的解决也绝对离不开公司的努力，如果公司 继续逃避承担环境责任，我国的环境问题也将会越发严重。 二、公司环境责任的理论基础 ( 一) 。公司由“经济人”一“社会人”一“生态人”的角色转变 “经济人”是古典经济学( 微观经济学) 的基本假设，即经济行为的主体( 包 括个人和企业) ，是追求自身效用最大化的理性经济人。经济人的三个基本命题 是白利、理性、自利与公益的融合。该理论假定且要求企业以实现利润最大化为 其惟一目标，不考虑企业获取经济利益手段的文明性质和伦理价值；而认为社会 利益只不过是个体经济利益的简单相加，包括企业在内的经济个体在给定物质技 术条件和价格条件下实现利润最大化，就达到了全社会福利的最大化。于是公司 作为经济活动的主体，自由组织生产，决定自然资源、劳动、资本的使用，自由 1 赵永新：环境问题制约经济、威胁健康，人民日报，2 0 0 5 年4 月2 3 日。 6 论公司的环境法律责任 定价、自由交易。1 “经济人”这一概念在出现之初的确发挥过积极作用，大幅提高了人类社会 物质财富的生产能力，但是它同时也具有负面影响，导致了一系列社会问题的出 现。如“经济人”自由放任、片面地追求自身的经济利益，这就造成了个体利益 与社会整体利益的冲突，这种冲突如今在环境保护领域尤其突出。因此公司作为 单纯的“经济人”这一角色受到了人们的质疑。随着社会问题的日益突出，人们 也日益认识到个体的生存和发展依赖于社会整体利益的实现，公司不能再仅仅作 为一个为股东利益最大化服务的单纯的“经济人”，还应该在实现利润的同时， 努力承担起社会责任，使得自身利益与社会整体利益协调发展。也就是说，企业 应该由“经济人 向? 社会人”转变。在环境问题日益严峻、生态危机四伏的当 今社会，人们对公司又寄予了更高的期望和要求，即公司对于环境和生态问题具 有不可推卸的责任，应该努力将自身的经济利益和社会整体利益结合起来，与全 人类的环境利益结合起来，改变对环境问题的传统认识，遵循生态规律，合理利 用自然资源、保护生态环境，实现整个社会经济活动的生态化，做一名名副其实 的“生态人”。 ( 二) 、环境资源有价理论 环境资源是否具有价值是环境经济学所研究的核心问题之一。从传统角度来 看，人们都认为环境与自然资源都是大自然所无偿赐予人类的，是没有价值的。 在此传统观念指导下，对自然资源的无偿使用和对环境肆意破坏成为经济活动中 的潜规则，由此带来的是资源枯竭、环境污染、生态破坏等严重威胁人类生存和 发展的问题。“环境资源无价论”是传统环境经济学的一个严重缺陷，已经无法 适应当今社会经济的发展。于是“环境资源有价”的呼声越来越高。 根据马克思主义劳动价值理论，价值是凝结在商品中的般人类劳动，是商 品的社会属性，使用价值是商品的自然属性，是价值的物质承担者，二者是对立 统一的关系。由于自然资源和环境的承载能力都是有限的，而人类需求却是无限 增长的，因此相对于人类的需求而言，环境与资源就是稀缺的。人类社会发展到 今天，人类改造自然、利用自然的能力已经今非昔比，仅仅依靠自然界本身的再 生产能力和自我修复能力已经无法满足经济社会发展的需要，因此人类不得不参 与到自然资源的再生产与环境的保护和改造中去，这一过程中人类付出了大量的 劳动，凝结在自然资源与环境中，这就形成了环境资源的价值。概括来说：环境 价值就是人们为使自然资源和生态环境保持平衡和良性循环而付出的必要的社 会劳动。因此，“环境资源无价论”在当今社会已经无法立足，树立“环境资源 有价”观念是迫在眉睫的大事，将直接关系到我国环境保护的大局。 鉴于环境资源是有价值的，因此我们不能像以往那样对其进行无偿利用，甚 至肆意浪费、破坏，而应该采用收费、税收等手段加以保护，使其得到合理和可 1 美 保罗a 萨谬尔森，威廉d 诺得豪斯：经济学，萧琛等译，中国华夏出版社，1 9 9 9 年版，第6 页。 7 论公司的环境法律责任 持续的利用。因此作为经济活动主体的公司、企业更应该主动摒弃“环境资源无 价论“，树立起“环境资源有价”观念，在生产经营过程中合理利用环境资源， 自觉履行环境责任。 ( 三) 、人类与环境的和谐共生理论 作为一种价值观念，“人类中心主义”有着悠久的历史渊源。希腊智者普罗 塔哥拉的名言“人是万物的尺度”就包含着以人的价值尺度去决定万事万物的意 思。中世纪的宗教神学把人类中心主义的思想建立在“地球中心说”的基础上。 1 人类中心主义张扬了人类的理性和主体性，使工业文明取得了伟大的历史成就， 但是一些企业在生产活动中肆意污染环境，引起了社会各界的强烈反响，并引发 了声势浩大的环境保护运动。至2 0 世纪5 0 、6 0 年代，环境伦理学界出现了以“深 层生态主义”、“动物权利论”、“生命中心主义”等为代表的“生态利益中心主义”。 然而“生态利益中心主义”的出现，并没有能够遏止全球环境的持续恶化， 进入2 0 世纪7 0 年代以来，随着人类与环境关系研究的不断深入，传统伦理思想 受到普遍质疑。在对传统环境伦理的反思中学者们有提出了“人类与环境共生” 的环境伦理。其主要内容为：( 1 ) 人类是自然界中的一员，和其他许多非人类成 员共同生活在地球上。它们相互依赖、相互影响、相互斗争，共同受到自然界的 影响和制约。( 2 ) 应该从有益于所有生物的生存、有益于整个生态系统的角度去 反思和调整人与自然的关系，而不能仅仅从人类利益出发去谈论环境保护，或协 调人与自然的关系。( 3 ) 人类应该申时度势，与时俱进，选择与文明程度相协调 的人与自然的关系。人类社会进入工业化时代以来，在人与自然的关系中，人类 已处于主导地位。当人的行为违背自然规律、资源消耗超过自然承载能力、污染 物排放超过环境容量时，就将导致人与自然关系的失衡，造成环境资源的破坏。 因此，人类为了持续发展，不断提高自己的生活质量，+ 必须尊重自然规律，主动 调整自身行为，实现人与自然的和谐发展。 第三节公司环境责任与公司环境法律责任的关系 探讨公司环境责任与公司环境法律责任的关系的前提是首先要明确公司环 境责任的性质问题。这里就不得不提到公司的社会责任。 大多数学者提及公司环境责任都是从公司社会责任角度去界定的，并且把它 看作社会责任的一部分。如刘俊海教授认为：“公司社会责任是指公司不能仅仅 以最大限度地为股东营利作为自己的唯一存在目标，而应当最大限度地增进股东 利益之外的其他所有社会利益。这其中就包括了环境利益。”2 环境法学者马燕认 为：所谓公司的环境保护责任是指公司在追求股东最大利益和谋求发展的过程中， 必须注意兼顾环境保护的社会需要，使公司的行为最大可能地符合环境道德和法 律的要求，并自觉致力于环境保护事业，促进经济、社会和自然的可持续发展。公 司的环境保护责任是公司的社会责任，其产生根源于环境问题的严重性，公司目 1 高桂林：公司的环境责任研究一以可持续发展原则为导向的法律制度建构，中国法制出版社，2 0 0 5 年版， 第6 4 页。 2 刘俊海：公司的社会责任，法律出版社，1 9 9 9 年版，第6 7 页。 8 论公司的环境法律责任 的实现的客观性，公司权利的社会性及股东利益的相对性。1 因此，探讨公司环境 责任的性质也必须从公司社会责任性质入手。公司社会责任是道德上的责任还是 法律上的责任一直以来是学者们所热衷的问题之一，目前已经达成共识，即大多 数学者认为公司社会责任最初是一种道德责任，但是发展至今已经兼具道德责任 和法律责任的双重性质。也就是说公司社会责任包括：道德责任和法律责任。因 此，公司环境责任在具体形式上应该有广义和狭义之分：广义上的公司环境责任 包括公司环境道德责任和公司环境法律责任；狭义的公司环境责任仅仅指公司法 定的环境责任，即由法律、行政法规明确规定的环境法律责任。本文所研究的是 狭