（国际贸易学专业论文）UCP600框架下对转让信用证引入权利义务均衡分析的研究.pdf

摘 要 摘 要 信用证是二百年前商品交换不断发展壮大过程中商业习惯的经验和产物， 它 创造性地把银行信用引入到基础交易中来，弥补交易方商业信用的不足，被称为 “商人的天才的创造” 。 国际商会跟单信用证统一惯例最新版 ucp600 理所当然地继续延续了这种制 度理念的精妙安排，从结构、措辞等诸多方面进一步规范和明确，以期能够更加 适应实务的需要，引领国际贸易更好发展。 ucp600 作为非官方机构的规则作品，能够在现在获得 160 多个世界主要贸 易国各国的法律的尊重与执行，足见其规则之精妙，影响力之大。我们不妨把 ucp600 规则作为 icc 推出的金融产品，从参与各方的权利义务均衡关系着手， 评估其参与的得与失， 以期能让我们更加深入地了解信用证贸易规则的精髓和发 展轨道。 据此，本文试图通过五个大部分对此加以阐述： 第一章的引言从信用证的源起到发展的历史，来追溯信用证的传统理念，回 顾近些年 ucp600 规则研究领域的主要方向和论点，从权利义务均衡的角度来解 读信用证及转让信用证的变化、问题和发展方向。 第二章描述 ucp600 产生的大致背景和基本内容、意义，使我们初步了解 ucp600 框架。 第三章通过对权利与义务的关系和均衡理念的引入，来分析 ucp600 主要改 进对权利义务均衡的适用。 第四章也是本文的重点， 本文通过转让信用证参与各方的权利义务对等和均 衡原则，从 icc 制度产品设计的角度，诠释转让信用证当事人的权利和义务的相 对均衡，以及对转让信用证现存主要争议和问题，应用权利义务关系的理解，进 而提出权利义务平衡下转让信用证的调整和发展方向。 第五章总结采用权利义务均衡分析可以从不同的角度理解 ucp600 有关转让 信用证条款，有助于我们更好应用到实务中去。 关键词：ucp600， 转让信用证 ，权利义务关系 ，均衡 abstract the letter of credit was born in the experiences and custome developed by commodity exchanges 200 years ago, which introduced the bank credit into the practical transaction ,which made up some deficiency of commercial credit. it was called “ the genius creation of merchant!” the uniform customs and practice for documentary credits, 2007 revision, icc publication no. 600 (“ucp”) naturally continued this kind ingenious system arrangement and philosophy, which further standardized and clarified the structures ,words and so on in order to adapt to demand of practice and lead the international trade to develop better. by the way of the regulation product of inofficial institution ,ucp600 obtained the legal respect and implementation of more than 160 major trade countries , which showed the rule is ingenious and more influential . let us introduce the ucp600 as a financial product made by icc , based on all parties equilibrium relationship of rights and obligations , and assess their gains and losses so as to deeply understand main point and development track of international trade rules on the letter of credit. the article hereby which we tries to clarify is divided into five parts: article one introduction backwards the historical origin and traditional philosophy of letter of credit , and reviews main researches and points in the ucp600 regulation research field . it explains the changes , problems and development direction of letter of credit and transferable letter of credit from the view of rights and obligations balance. article two describes the background , basic content and meaning of ucp600 , and make us acknowledge ucp600 framework basically. article three introduces the relation and concept of rights and obligations balance to analysis the main application for the main changes of ucp600. article four is the emphases of the article ,which clarifies relevant rights and obligations balance of all parties in the letter of credit through all parties s rights and obligations equity and balance principle in view of product design of icc system. and it understands the main disputes and problems on the transferable letter of credit used by the the rights and obligations relation and balance , further refer the adjustments and development direction of transferable letter of credit under the rights and obligations balance. article four summarize adopt the rights and obligations balance method to understand the relevant transferable letter of credit in ucp600 ,and help us apply to the practice better. keywords :ucp600 ,transferable letter of credit, rights and obligation ,balance 学位论文原创性声明学位论文原创性声明 本人郑重声明： 所呈交的学位论文， 是本人在导师的指导下， 独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容 外， 本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成 果。 对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体， 均已 在文中以明确方式标明。 本人完全意识到本声明的法律责任由本 人承担。 本人郑重声明： 所呈交的学位论文， 是本人在导师的指导下， 独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容 外， 本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成 果。 对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体， 均已 在文中以明确方式标明。 本人完全意识到本声明的法律责任由本 人承担。 特此声明特此声明 学位论文作者签名：祝照红学位论文作者签名：祝照红 2010 年年 10 月月 09 日日 学位论文版权使用授权书学位论文版权使用授权书 本人完全了解对外经济贸易大学关于收集、保存、使用学位 论文的规定， 同意如下各项内容： 按照学校要求提交学位论文的 印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版， 并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有 权提供目录检索以及提供本学位论文全文或部分的阅览服务； 学 校有权按照有关规定向国家有关部门或者机构送交论文； 在以不 以赢利为目的的前提下， 学校可以适当复制论文的部分或全部内 容用于学术活动。保密的学位论文在解密后遵守此规定。 本人完全了解对外经济贸易大学关于收集、保存、使用学位 论文的规定， 同意如下各项内容： 按照学校要求提交学位论文的 印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版， 并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有 权提供目录检索以及提供本学位论文全文或部分的阅览服务； 学 校有权按照有关规定向国家有关部门或者机构送交论文； 在以不 以赢利为目的的前提下， 学校可以适当复制论文的部分或全部内 容用于学术活动。保密的学位论文在解密后遵守此规定。 学位论文作者签名：学位论文作者签名： 祝照红祝照红 2010 年年 10 月月 09 日日 导师签名：导师签名： 年年 月月 日日 1 第1章 引言 第1章 引言 1.1 信用证和 ucp600 产生背景 十八世纪下半叶到十九世纪的西方工业革命极大提高了生产力水平， 给世界 市场提供更加丰富的物质基础， 科技革命中发展起来的新型交通工具和通讯手段 的发明，为世界市场的发展提供交流途径。恰恰是西方工业革命的兴起，使得 19 世纪晚期贸易全球化趋势增强。 国内贸易普遍采用的“一手交钱、一手交货”面对面交易模式的确安全、直 接，但贸易范围的扩大使现场交易很难实现。跨越国境的货物买卖因空间距离和 商品特性等方面的障碍，使得交易双方很难充分了解对方资信情况、商品情况， 这种困惑和不信任感会使供货方收到货款前不愿放弃货权， 而购买方因不能控制 货权和货物情况而不愿付款。商业信用已经显得微不足道。 这时候“以银行商业信用证的方法对货物的进出口提供资金融通，这一融资 手段就其现代形式而言，是英国人商业天才的创造” 。有条件付款的银行信用 介入其中， 成为破解商业信用困局的良方。 银行向供货方提供有条件的付款承诺， 即其只需提供符合要求的单据即可付款，买方在单据相符时必须付款赎单。从一 手交钱一手交货的基础合同下货物交易天才地转化为一手交单一手付款的信用 证下单据交易。 信用证即是世界贸易发展的产物，同时也大大便利了世界贸易，增加了成交 机会，有力地推动了世界贸易的发展和进步。信用证结算额曾经一度占到世界贸 易结算额的 90%，成为最主要的国际结算方式。 虽然信用证仍然保持着第一大支付手段的地位，但自进入 90 年代起，信用 证使用率却逐年大幅下降。据统计，全球 2005 年通过信用证叙做的国际结算约 为 10000 亿美元，近整个结算量的 20。我国 05 年信用证结算总量为 4000 亿 美元，约占结算量的 30 。信用证业务的发展也并不平衡，亚洲国家所占比例 高于欧美。 2003 年， 欧盟的信用证使用率仅为 9%， 比使用率高的中东地区 （52%） 低 43 个百分点 。 其原因是多方面的， 除去几次买卖后商业信用增强而替代银行 信用，支付或融资方式的创新等外部因素外，信用证本身问题才是使用率下降的 根本原因。 信用证规则也是随着国际贸易发展而不断发展和完善的，1933 年首次国际 统一的信用证规则跟单信用证统一规则即国际商会第 82 号文是旨在解决由 于各国法律、习惯不同而引起信用证争议、纠纷甚至诉讼，进而影响信用证的推 h.c.哥特律治(gut-teridge)在其银行商业信用证之法第一版序言中这样写道, harold cooke gutteridge,1876-1956 the law of bankers commercial credits, publisher: london europa 1976 董芳跟单信用证统一惯例 （ucp600）得到业界广泛关注，公共商务信息导报，2006-11-28 郭莉， 跟单信用证统一惯例的修改及中国的法律应对，20090601 2 广使用。 它以西方商法概念为基础， 形成信用证的世界标准。 随后随着国际贸易、 运输、通讯及电子技术的不断发展而不断更新。1951 年的国际商会第 151 号出 版物的第一次修改，1962 年 11 月国际商会第 222 号出版物的第二次修改，1974 年国际商会第 290 号出版物的第三次修改，1983 年国际商会 400 号出版物第四 次修改，1993 年国际商会第 500 号出版物第五次修改，即 ucp500，直到现行的 ucp600 国际商会第 600 号出版物 。 1.2 ucp600 研究文献综述 有关 ucp600 规则的研究和探讨曾经是有关各方持续关注的焦点，包括银 行、 进出口企业、 外贸院校等等， 不断从理论和实践等角度提出 ucp600 的特点、 改进和不足，从不同的层面和深度来解读 ucp600 的构架、涵义及适用，尤其国 内对 ucp600 的研究可谓如火如荼，一方面是中国对外贸易数量和规模不断扩 大，由于资信和习惯的原因，我们也一直热衷于信用证操作，使我们对信用证规 则的研究有了实际需求，另一方面，出于对国际贸易游戏规则的尊重和仰慕，我 们一直对国际经济活动中的洋规则投射格外的关注， 希望能够突破规则本身涵义 理解和文化内涵等诸多方面的障碍，获得相对公平的国际分工与合作的参与机 会，得到国际社会的认可。 自 ucp500 在 1993 年出版，其前言中提到的目的，即希望藉此能够起到提 高交单的效率和信用证的功能，但是 ucp500 实施以来，没有迹象表明 ucp 所 设定的这一目标已达到 ，信用证单证不符问题却愈演愈烈，在 1975 年以前，美 国的信用证诉讼案件总共不超过 300 宗，但是 1975 年以来，直到 1990 年，美国 信用证案件达到 1400 宗其中有 350 宗案件涉及严格相符问题 。 500 在使用过程 中出现的诸多问题，以及在部分条款上的混乱和矛盾案例，都得到信用证的拟定 方、使用者、研究人员的关注和响应，同时在 600 的制定过程中也有针对有关案 例的持续探讨和利益权衡， 这期间有很多有关 ucp600 的改革方向的研究：ucp 最新修订若干问题研究2004 年即是在总结 ucp500 弊端和不足的基础上，寻 找即将修订新规则的重点问题，指出其中七个条款需要完善的地方，并建议国内 法在有关方面须相应完善和补足。项进在论跟单信用证单证相符标准2005 年中针对 ucp500 最症结的审单标准问题，通过对严格相符原则（镜像相符） 、 实质相符原则和双重标准（严格相符或者叫理性相符）的法理分析，提出有例外 的严格相符原则，即保持严格相符原则的信用证规则大前提，去除刻板的审单态 跟单信用证统一惯例 （ucp600 评述） ，谷浩，中国海商法年刊，2007 年 1 月 martin shaw 先生，见 dc1 vol5 no。2，1999 spring p11 bods kozolchyk, strict compliance and the reasonalbe document checker .brooklyn law review，vol,56, spring 1990，no.1see 47 3 度，的确把握住了 ucp 规则的趋势。而信用证下不符点的产生与预防2005 和信用证遭拒付的处理与应对2005 均从信用证业务操作的实际出发，注重 业务细节和关键点，从自身严格制单着手，即要了解相关银行的非中立性，又要 考虑银行拒付的合理性，并相机而动，也从侧面反映出 ucp500 的不足和给业务 造成的影响。 美国 voest-alphine 贸易公司诉中国银行信用证不当拒付案解 析从一起典型不符点争议案进而形成美国先案，进一步确定了 ucp 规则下的 审单标准更倾向于放弃严格的镜像一致，而采用略宽的严格一致原则，给后来的 ucp 审单标准奠定了基调。 2007 年 7 月 1 日 ucp600 的正式实施，引领国内掀起对 ucp600 规则研究 的高潮阶段，既有大量 ucp600 与 ucp500 的对比研究出现，也有从各个层面、 各角度和各种深度对 ucp600 提出剖析看法和意见， 以及 ucp600 在实践中需要 注意的问题等等， 这主要源于 ucp600 相对于 500 的确在字面上进行了较大幅度 的调整，同时 500 存在的诸多问题和不足也是对比研究兴盛的一大因素，以及我 国进出口贸易额和规模蓬勃发展的大背景息息相关。蒋志芬在跟单信用证统一 惯例600 号与 500 号的比较研究 2007 中提出 ucp600 的进步点，ucp600 在结 构上更加简洁系统， 措词明确简洁， 重新解释和新的定义以及新的实务操作条款， 从大体上分析了 ucp600 顺应时代发展的先进性。袁亚丽在关于新版跟单信用 证统一惯例 （ucp600）2008 的几点认识里也认识到新版规则在增删原版的基 础上明确信用证不可撤销，重新界定议付和兑付，通知行的延续性，单据表面审 查和 5 个营业日内等细节上的调整。 浅析 ucp600 的几点变化2008 中张震从 无实际意义条款的取消，包括可撤销信用证、风帆动力条款、运输单据之额外费 用例举条款，到兑付议付等新概念的引入，到单据处理时限的缩短，增加不符点 的处理方式，以及单据审核的宽松化和单据遗失的责任划分，转让信用证的调整 等，强调这些变化的积极性和革命性，将会促进国际贸易有序发展。 随着业务实践的积累和研究的不断深入， 大家关注的焦点越来越落到新规则 修改的实质性问题上， 其中就包括像新的审单标准的改变， 维持信用证的生命力； 对开证行或保兑行第一性付款责任进一步明确， 体现信用证赖以存在的付款保证 职能；可转让信用证对受益人特别是第二受益人倾斜，维护信用证所连接的业务 方的基本利益。在审单标准方面，屈建龙在ucp600 关于“相符交单”规定初 探2008 一文中通过对比 ucp500 的“单证相符、单单一致”和 ucp600 的“不 得矛盾” ，对单据上不影响交易实质的瑕疵问题上更多宽容，这种灵活性极大复 苏了信用证的生命力。 在 ucp600 中严格相符原则的解读与受益人的出路 2009 一文中，阎燕妮指出，严格相符原则的精神实质上来源于信用证的独立性原则， 但严格相符并不等同于绝对的“字面相符” ，而应该是以单据为基础，在单单之 4 间、单证之间不冲突，但无须完全一致。而在信用证业务中，银行拒付的理由往 往多种多样， 这就要求受益人必须要审慎严格地审证、 改证、 制单、 审单和交单， 并做好风险防控。曾洁在从 ucp600 中看审单标准的新发展2009 中探讨了 审单标准一直存在的理论争议，即对单据表面相符的镜像标准、实质相符标准和 双重标准。镜像标准虽然可操作性强，但会严重损害信用证的信誉，实质相符标 准却脱离了信用证有条件付款的基本原则， 而新的审单标准则撇弃了刻板的镜像 原则而有所放松，并越来越强调不符点的实质性，而采用折中的双重标准，这里 也明显吸收了国际银行标准实务和 icc 的相关意见书的精神，维护了信用证更 加高效、快捷和方便的目的。在潘茹的开证行与跟单信用证相符原则-兼论开 证行的合理审单2009 中丰富的案例说明让我们看到字面相符原则给信用证业 务带来诸多的问题，单证中的笔误和小瑕疵会让很好的交易陷入绝境，为了配合 开证人多提交了一份货运细节单据，却成为银行拒付的理由，信用证中自相矛盾 的单据要求，致使受益人交单天生就存在不符点，和不符点扣款等不合理惯例， 那么新的规则下的审单标准既要保持信用证独立于货物交易以外的独立抽象性 原则，同时要对严格相符原则作出更宽泛的解释，减少频繁的单据不符现象，同 时要运用 isbp 规范开证行的审单行为。 在开证行或保兑行第一性付款责任方面， ucp600 对银行信用证业务的影响研究中指出信用证不可撤销，一旦开立就 开证行就不可撤销地承担起第一性的有条件付款责任。 而新的趋于宽松的审单标 准要求开证行不能再以微小的非实质不符点来达到拒付货款承担付款责任的目 的，只要单证相符必须承担最终付款责任，同时如发现不符点必须一次性清楚标 注并通知受益人，如拒付必须明示。只要单据相符，只要在允许路径递送的单据 丢失，开证行即负有付款责任。ucp600 中规定，根据开证行的授权或要求，另 一家银行即保兑行可对不可撤销信用证加具保兑， 并构成开证行承诺之外的确定 承诺。在ucp600 的实施对信用证 开证银行的影响一文中，聂开锦提出开证 行应控制开证环节的风险，根据新的规则明确和细化信用证条款，对于信用证的 修改，新规则强化了“沉默并不等于接受”这一一贯的原则，甚至规定收证行可 以对被要求如在某一时间段不回复即为接受的条款不予置理。增加了拒付后的 4 种单据处理方式，使实践操作条文化。同时单据的遗失开证行要面对较大风险。 在转让信用证方面， 因涉及到本文讨论的重点标的， 故对此类文献多作引述： 赵海荣在ucp600 框架下转让银行的权力和义务探讨2007 中讨论了 ucp600 之于 500 的改进之处：更新了转让信用证的定义，强调开证行可以作为转证行， 信用证转证费由第一受益人支付，第二受益人必须交单到转证行，同时分析了转 证行的主要权利和义务，转证行只能是信用证中的指定银行，或者自由议付证中 特别授权的银行，指定银行有权办理转让也可不办理。转让信用证时有权收取有 5 关费用。 如第一受益人未能应转证行要求及时替换单据， 或替换的单据有不符点， 并未能改正，转证行有权直接将第二受益人单据直接递交开证行。并通过转证行 向第二受益人提出不符点，并要求其授权才递交单据，致使信用证过期的案例来 指出目前 ucp600 的一些问题和不足，并进一步提出几点建议提出探讨。张占山 在ucp600 框架下可转让信用证各方风险分析2009 中分别从第一受益人，转 证行和第二受益人三个角度分析各自需要面对的风险： 第一受益人有可转让信用 证不被转让行认可并转让的可能，同时在控制力不够充分时，无法屏蔽开证方和 第二受益人的信息通透。转证行虽然可以按照 ucp600 规定，在第一受益人不能 提交符合要求的换单时，直递第二受益人单据的权力，但通常转证行都是第一受 益人的帐户行，其通常不会为此影响与第一受益人的关系，这样会影响到第二受 益人的利益，承担相应风险。在转让信用证过程中有放大或缩小信用的风险，如 出现问题，那么转证行将有不可推卸的责任。同时转证行向受益人办理融资需要 谨慎。 第二受益人面临相符交单却由于第一受益人交单存在不符点而无法得到货 款的风险，并且转让后的证不确定因素多，融资困难。并指出在 ucp600 下，第 二受益人的利益虽然得到考虑，但仍然面临着巨大的风险。转让信用证的独特之 处让我们更加关注第二受益人的利益是否能够得到保证：隋春艳在可转让信用 证下第二受益人的风险防范2007 中从转让信用证的定义和规定入手，来分析 和揭示第二受益人可能面临的风险：开证行或第一受益人如果资信不佳，会给第 二受益人收汇带来风险。转让信用证因为涉及到两个受益人，单据会存在这样或 那样的问题，给开证行更多拒付的理由或借口。转让信用证通常没有融资能力。 第一受益人换单后可能的单据不符给第二受益人正常收汇带来风险。 并在以上风 险的基础上采取防范措施：比如调查资信，仔细审读转让信用证，要求第一受益 人打保函、反向背对背信用证、要求转让信用证加保兑等方式规避转让证对第二 受益人保护不足的风险。王慧雅在可转让信用证中第二受益人存在的风险及其 防范2009 中通过信用证转让关系图表阐释转让的概念、当事人和基本流程， 并据此分析第一受益人与转证行、第一受益人与第二受益人、第二受益人与开证 行、第二受益人与转证行的法律关系，认为开证行和转证行均没有向第二受益人 做出付款承诺，可转让信用证对第二受益人仅仅是商业信用，对第二受益人将会 是很大的不可测风险。在风险的防范上，同样强调对开证行和第一受益人资信状 况多加了解，争取增加转让行责任，同时在制单过程当中要更审慎，尽量避免不 符可能。 可转让信用证的法律问题初探2008 刘万玉，对转让信用证大量存在 于中介贸易和转口贸易做出法学透视后认为， 信用证的转让可以被认为是契约的 更新，可以将其看作一种特殊的信用证合同权利和义务的一同转让比较恰当。它 与背对背信用证还是有本质区别的。 6 随着对 ucp600 规则的研究程度的不断深入， 从理论和实践提炼过程中也出 现许多有标杆意义的专著和作品， 达到 ucp600 研究的高点。 阎之大著 ucp600 解读与例证2007 是近年来国内 ucp 解读的一个优秀典范，其按照 ucp 规则 的顺序依次逐段逐句进行分析和例证，偏重细节以及相关知识点的介绍和罗列， 结合日常工作的需要，通过大量例证来从实务角度提出问题、分析问题和解决问 题，是信用证业务操作方面很有价值的参考书。兴业银行林建煌品读 ucp600 以 ucp600 条文为纲，逐条分析、展开引述，多角度多层次、深入浅出地揭示 ucp600 的精神和实质。在 eucp, applicant bank 等方面解读更全面，更系 统。还有程军的ucp600 实务精解更多偏重案例分析等。都可以引领中国信 用证实物的研究方向和高度。 同时我们很少接触到国外有关 ucp600 规则的研究文章， 我们主要接触的基 本上是 docdex 的有关判例和声明，和国外尤其是基本法系国家有关的著名判 例，比如英国法院的判例，美国的判例等，可以作为我们理解信用证业务和规则 的风向标或者说边界。比如 2002 年美国第五巡回上诉法院判决中国银行不当拒 付信用证，维持原判决的判例，即是对严格镜像审单原则的驳斥和扭转，引起法 学界和银行界的广泛关注和争论，并成为拒付方面的典型判例。 1.3 本文主要研究内容 从国际商会孜孜不倦、一次次完善信用证统一惯例可以看出，国际商会像呵 护自己的儿女一样呵护着信用证统一惯例，希望它出落得落落大方，成为成熟并 有吸引力的国际结算方式，并被更广泛、更普遍地接受和采用。 如何使信用证统一惯例更吸引人，只有让参与各方都能从之受益，从中得到 权益的保护，才能被各方接受和采用。那又如何才能使信用证规则能最大限度地 保障参与各方利益呢?我们不妨尝试在此引入普适性的权利义务均衡分析，参与 方要获得利益必须按照规则下义务行事，才能保障自身相应的权益。信用证统一 惯例数次或巨或微的改动，虽然现在看来有些瑕疵，但总体而言是在突出信用证 生命线即独立于基础合同以外的银行付款承诺而外根据经济条件变化和对信用 证的理解，对各当事人权利义务均衡因时因势做出或左或右的调整。 转让信用证是多种信用证形式中很特殊的一种， 为此信用证统一惯例一惯地 另辟章节加以规定。通常转让信用证因涉及到三地多个当事人而显得错综复杂， 皆因第一受益人（通常是中间商）将自己全部或部分权益转让给第三方而引起。 我们可以利用权利义务均衡来分析各当事人收益的基础上应承担何种责任， 权利 和义务是否对称或均衡， 以及国际商会关于相关案例采取的态度是否与权利义务 均衡一致。 7 本文仅就转让信用证各方当事人的权利义务均衡关系做出详细分析， 以便更 深入地了解 ucp 规则修改的背景和内涵，以及 ucp 有关信用证的思想，指导我 们在实务操作中把握信用证规则的脉络和精髓。 同时通过权力义务均衡来分析转 让信用证的问题和不足，加深我们对信用证责权精神的理解。 8 第2章 ucp600 框架概述 第2章 ucp600 框架概述 随着银行、运输和保险业的发展变化，自 1994 年开始生效的跟单信用证统 一管理国际商会第 500 号出版物（ucp500）由于在条款设置及措辞等方面存在 的不足，模糊定义和相互矛盾造成很多误解和争议，让使用者不知所措，对信用 证单据不符点的滥用已极由此带来的大量拒付现象严重挫伤信用证使用者的积 极性，信用证声誉受损，信用证的适用率大幅下降。国际商会显然也意识到这些 问题，作出重要改动势成必然。 2.1 ucp600 背景 ucp 自 1933 年问世以来，国家商会大约每 10 年会修订一次。ucp600 是国 际商会对 ucp 的第六次修订。本次修订工作始于 2002 年初，由 10 位资深专家 组成 ucp 起草小组。在同年 10 月对争议最多的 7 个条款（第 9、13、14、21、 23、37、48 条）做出评议报告，并以此为基础确定修订工作的基本思路。2003 年 8 月国际商会成立由 26 个国家的 41 位专家组成的顾问小组负责起草修订工 作，2006 年 9 月定稿为跟单信用证统一惯例 （ucp600） ，并定于 2007 年 7 月 1 日起正式实施。 ucp 修订的主要动机在于“与其他修订版一起，探讨促进银行、运输和保 险行业的发展” 、 “需要对 ucp 中的用语和格式进行修改，换掉导致适用和解释 上的不一致用词。 ” 、 “保持或增加作为国际贸易中一种被承认的结算方式信用 证的市场份额有着重要的影响” 。 2.2 ucp600 内容 ucp600 在继承 500 条款精神的基础上进行了大幅度的结构调整和增删归 纳，由 500 的 49 条精简到 39 条。其中 ucp600 第 2 条（定义）和第 15 条（相 符交单） 为新增条款； 主要删除原 ucp500 中 7 个过时或无意义条款： 第 5 条 （开 立信用证的指示） 、 第 6 条 （可撤销和不可撤销信用证） 、 第 8 条 （信用证的撤销） 、 第 12 条（不完整与不清楚的提示） 、第 30 条（运输行出具的运输单据） 、第 33 条（运费到付/预付运输单据） 、第 38 条（其他单据） 。 ucp600 条款共 39 条，采用提纲挈领的手法，先总述规则的适用性、基本 定义和释义，以及信用证赖以生存的独立抽象性原则，然后从信用证的业务层面 展开。使 ucp600 的结构有机结合，更有层次感。据此可以大致作如下划分： -基本原则和概念（第 1-5 条） ，包括 ucp600 的适用范围，全文需要依附的定义 ucp600信用证项下卖方提交的运输单据的变化 作者:charles debattista 教授 编辑:韩立新 申玉、 孙芒 译，韩立新 校译 摘自：外贸俱乐部 debattista, charles (2007) the new ucp600 - changes to the tender of the sellers shipping documents under letters of credit. journal of business law, 329-354. 9 和释义，以及信用证独立于基础合同的独立抽象性原则； -银行在信用证业务中的责任与义务（第 7-13 条） ，明确了信用证业务中开证行、 保兑行、通知行和偿付行应履行的责任和义务； -银行审单原则（第 6，14-16，29-32 条） ，明确了符合信用证条款的原则； -银行信用证下单据原则（第 17-28 条） ，明确了信用证单据的制作原则； -银行免责的规定（第 34-37 条） ，界定了银行的免责范围； -可转让信用证（第 38 条） ； -款项让渡（第 39 条） 2.3 ucp600 意义 ucp600 的修订和实施，即顺应了近些年银行业创新，运输保险业的变化和 信息网络等新工具的普及，通过放宽严格相符审单标准，通过引入 isbp 和国际 商会新的解释结论以及判例，努力使信用证这一付款工具的功能更加鲜明，同时 用灵活宽泛的审单标准来保护开证申请人和银行的利益。 在一定程度上可以说，ucp600 是对信用证有条件付款原则，以及独立抽象 性原则的理性回归，使我们清晰地认识到信用证不过是交易过程中的银行担保， 信用证需要永葆独立付款承诺的纯洁度， 很多问题和争议要诉诸信用证以外的途 径来解决，才能既发挥信用证付款保证的基本职能，又能满足买卖双方达成互信 和交易的目的，推动国际间交换和分工的发展与进步。 10 第3章 引入权利义务均衡分析 第3章 引入权利义务均衡分析 信用证作为国际业务结算的主要方式，得到世界范围的推崇和遵循，是对银 行信用应用到商品交换中去的肯定。 乐于采用信用证方式的当事人各方也都可以 从中获益，同时必须履行相应的责任和风险，即所谓的“no risk no money” 。 在价值取向上，人们对权利或利益往往趋之若鹜，而对风险或责任则唯恐避之而 不及。但在商品交换的基本条件下，达成交易需要提供的责任和由此而带来的利 益也都是一定的，那么促成交易的各方的权利或利益也不可能无限放大，因为在 某种程度上说，这是典型的零和博弈，一方当事人的权益增加要以另一方当事人 的权益亏损为代价的。 那么对参与到信用证当中的各方当事人应该获得多大的权 利，承担多大的责任呢？我们可以尝试着引入权利义务关系和均衡角度，来分析 和验证权利义务均衡应用到信用证规则的可行性。 3.1 权利义务关系 黑格尔曾说， “一个人负有多少义务，就享有多少权利；他享有多少权利， 也就负有多少义务。 ” 这是黑格尔在社会基本结构的权利与义务不可分离的一 般意义上而言的。他强调作为一个自由存在的社会，不能出现这样的一种社会福 利安排：一部分人仅享有权利而不需要履行义务，另一部分仅履行义务而无法享 有权利或福利。这就说明权利和义务是统一的，只有付出了义务才能获得权利， 获得利益同时必须付出义务。 权利是为道德、法律或习俗所认定为正当的利益、主张、资格、力量或自由。义 务是“权利”的对称，意味着主体必须响应他人的要求，针对客体做出某一特定的 行为。那么从定义上来讲权利和义务是相对的、对立的。 3.2 权利义务均衡 运用马克思主义的辩证唯物主义来分析权利与义务的关系， 显示出对立又统 一的辩证关系。没有无义务的权利，也没有无权利的义务。任何一方的存在都是 以另一方的存在为前提的，享受一定的权利就必须承担相应的义务，在尽义务的 同时也包含着将享受相应的权利 。 从整体数量上看，权利与义务具有等值关系。就整个社会而言，权利总量和 义务总量是相等的。只有权利与义务在总量上处于等额状态，利益的付出与获取 才能达到平衡，社会生活才不至于出现混乱。应该说，权利的限度就是义务的界 限，而义务的范围也就是权利的界限。 黑格尔： 法哲学原理 ,范扬、 张企泰译,商务印书馆,1995 年,203 页; （副题“自然法与国家学纲要”） ， 1821 王果纯著： 现代法理学历史与理论 ，湖南出版社，1995 年版，第 233 页 11 权利与义务即是相辅相成的， 同时也是相互制约的。 权利的获得不是无限的， 即使义务能够无限。这就决定了权利和义务是受到制约的不对等的均衡。没有绝 对的权力和义务的对等，只有相对的对等。 3.3 从 ucp600 的修订看权利义务均衡 在 ucp600 框架规范下，信用证作为银行有条件的付款承诺，本身就是典型 的权利义务的对立统一关系。从受益人的角度看，银行提供的付款承诺是有先决 条件的，受益人符合了规定的条件，履行了相应的义务，才可以享受到银行提供 的权利，权利和责任是相对应的。未能符合条件，是得不到相应的付款的。充分 体现了信用证下的当事人权利和义务的统一。而假设规定的条件很难达到，或者 达不到的风险很大，使受益人的义务远大于其可能获得的权利，那么受益人会选 择放弃，或者取消信用证业务，或者取消买卖，这是权利和义务失衡的悲哀。 那么从制度设计的角度，权力义务关系均衡像一把尺子，用来权衡权力和义 务的合理尺度。在 ucp600 的修订可以充分体现权利和义务的很好结合。 3.3.1 审单标准的修订 信用证是有条件付款承诺，而其条件是把货物交易单据化、抽象化，即所谓 抽象原则。只要符合条件，提交了合格的交易单据，就会必须付款，这种付款承 诺独立于基础合同，即独立性原则。相对于付款承诺的义务简单明了，但这里的 条件却由于被抽象而单据化很难用具体化或量化来明确。 ucp500 关于相符的标准规定为：单据表面看来必须符合信用证条款，单据 之间表面上不一致视为单证不符。 被称为严格相符原则。 那么信用证与单据之间， 单据与单据之间，单据本身内容之间，稍有不同，哪怕一字之差，都可能被视为 不符点而拒付。实质上已经使信用证受益人提交单据的义务非常沉重。 据 icc 统计，ucp500 实施期间，在 ucp500 严格相符原则下，单据首次提 交因不符点被拒付的比例达到 70%，信用证已经不再是付款工具而是拒付的工 具， 严重降低了信用证的声誉。 信用证的使用率也从二十世纪中期的 85%以上降 到九十年代初的 20%，欧美国家仅为 9% 。 国际商会显然已经意识到，如不作扭转，信用证的生命将岌岌可危。于是， 出于维护信用证统一规则的考虑，重新调整了“开证申请人” “银行”与“受益 人”之间的权力和义务，将加重受益人负担的严格相符的镜像标准调整为宽松的 “不矛盾”的审单标准，减轻了受益人单据提交的责任，提高了受益人的风险收 益比，相对应的增加了开证申请人和有关银行的义务，试图努力恢复信用证付款 的声誉。ucp600 做如是规定（14 条 d 款） ： “单据中内容的描述不必与信用证、 信用证支付方式下的银行审单问题与国际惯例 ，刘盼京，2006 年 4 月，第 1 页 12 信用证对该项单据的描述以及国际标准银行实务完全一致， 但不得与该项单据中 的内容、其它规定的单据或信用证相冲突”11。经重大调整的新的审单标准不再 拘泥于表面刻板的一致，相符不是相同，但应该被理解为十分接近相同。减少了 贸易实务中无关紧要的不符点被拒付的现象，使信用证向支付工具本质回归，是 ucp600 之于信用证的重大贡献。 审单标准直接关系着是否符合银行付款的条件， 成为信用证业务的关键点和 利益纠结点， 各方利益、 权利义务为此而纠结。 采取严格相符镜像原则虽然具体、 具可操作性，但与信用证付款工具的本质相左，采取放宽的相符原则，无法形成 准确的、具可操作性的审单标准，同样会使给参与各方带来困惑和风险，缺乏安 全感，即使 ucp600 条款的通过引入 isbp 对宽松的相符原则加以限定，通过国 际商会或各成员的解释、解答和决定来影响当事人的判断，但要想通过这些规范 来界定放宽相符原则的一点点，也是非常难的。 3.3.2 有关银行责任的调整 3.3.2.1 有关开证行或保兑行 在第 2 条的定义中增加 honour 和 negotiation 两个新的定义，来明确开证行 的付款责任， 。ucp600 顺应实务的需要，删除了信用证“可撤销”的概念，加强信 用证付款职能，提高银行信用的信誉度12。 第 7 条 c 款规定：指定银行承付或议付了相符交单并寄送单据给开证行，开 证行有责任偿付指定银行13。不管指定银行在到期日前是否预付或购买了单据， 对承兑或延期付款信用证， 开证行在到期时要偿付指定银行相符的交单项下的金 额。开证行对指定银行的偿付责任独立于开证行对受益人的责任。ucp600 明确 了开证行对指定银行相符交单有偿付责任。 第 14 条 b 款:指定银行、保兑行（如有）和开证行每家银行有交单日后最多 5 个银行工作日的时间决定交单是否相符14。 用 5 个银行工作日取代了 reasonable time, not to exceed 7 working days,这一规定，无疑加强审单银行高效审核的责任， 鼓励银行缩短单据在银行流转的时间， 同时增加由此给单证协商和修正的时间和 空间，减少可能因信用证纠纷而滞港、滞期给信用证当事人带来的额外费用，是 对信用证各方作为整体来说福利的提高。 第 16 条不符单据的处理，规范了开证行、保兑行、指定银行等在单据出现 11 international chamber of commerce: the uniform customs and practice for documentary credits,2007 revision,icc publication no.600，14d 12 international chamber of commerce: the uniform customs and practice for documentary credits,2007 revision,icc publication no.600，2 13 international chamber of commerce: the uniform customs and practi