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资源短缺背景下矿产企业原材料采购与库存战略研究 资源短缺背景下矿产企业 主要原材料采购与库存战略研究 摘要 矿产品是中国一大出口产品。改革开放以来，中国矿产 品经历了由主要出口粗级原料到出口粗级加工产品到出口 精细加工产品发展，也经历了由主要出口到兼顾内需方向发 展。中国及世界经济发展迅速，对原材料需求不断增加，而 矿产品作为不可再生资源，却在日益减少。从较长时期来看， 资源短缺将是不可回避的问题，也是困扰人们经济生活的主 要问题。作为以矿产资源为原料的矿产企业，如何建立科学 的原材料采购和库存战略，从而建立起企业的竞争优势，使 企业不仅不受到资源短缺的制肘，反而能通过实施合理的原 材j - - i 采购和库存战略，将资源短缺的威胁化为企业的机会， 实现企业赢利终极目标，不仅关系到企业获利能力和竞争能 力，关系到企业的生死存亡，而且对整个社会合理利用资源， 节约利用资源以及建立节约型社会和实施可持续发展战略 有着深远的意义。 本文从中观意义上，通过对矿产企业的生存背景，主要 是原材料供应环境及其变化趋势的研究，分析原材料采购与 库存管理方法和思想的演变，研究影响采购和库存战略的因 素，考察矿产行业企业在资源短缺背景下应采取的原燃材料 采购及库存战略，为矿产企业制定和实施合理的采购和库存 策略提供理论依据和指导意见。 关键词：资源短缺，矿产企业，原材料，采购与库存战略 重型查兰堡圭兰竺堡兰 a b s t r a c t c h i n ai sac o u n t r yw i t hr i c hm i n e r a lr es o u r c e s ，b u ts h ei s a ls oab i gc o n s u m e ro fm i n e r a l s e v e r yy e a rl a r g e s u mo f m i n e r a l si se x p o r t e df r omc h i n aw h i l eal o tm o r ea r ec o n s u m e d b yc h i n e s ee n t e r p r is e se n g a g e di nm i n e r a lp r o d u c t sp r o d u c i n g a st h ew o r lde c o n o m yd e v e l o p i n g ，m o r em i n e r a l sr e s o u r c e sa r e d e m a n d e d ，w h i l em i n e r a l s a r eb e c o m i n gl e s sa n dl e s s t h e s u p p l yo fm i n e r a l si st i g h t e rt h a ne v e r p e o p l eh a v et od e a lw i t h t h e p r o b l e m o fm i n e r a lr e s o u r c e ss h o r t a g e a sc o m p a n i e s p r o d u c i n gm i n e r a lp r o d u c t s ( c p m p ) ，m i n e r a lr es o u r c e s a r et h e r awm a t e r ia lf ort h e i rp r od u c t i o n ，r awm a t e r ia lsa r et h e i rb a s i s t os u r v i v e t h e yn e e dt og e te n o u g hs u p p l yo fm i n e r a l st ok e e p t h ep r o d u c t i o ng o i n ga n ds a t i s f yt h e i rc u s t o m e r s ，w h i c hi s t h e o n l yw a yt og e tp r o f i t s r e a s o n a b l e r a wm a t e r i a lp u r c h a s i n g s t r a t e g i e sa n ds t o c k i n gs t r a t e g i e sh a st ob eb u i l tu pa n dc a r r ie d o u tt om a k es u r eo ft h a t a f t e rr es e a r c h i n gt h ec o n d i t i o n s o ft h er a wm a t e r i a l s u p p l y i n g m a r k e ta s w e l la st h e c h a n g i n g t r e n do ft h e c o n d i t i o n s ，s t u d y i n g t h ei n v o l v e m e n to fp u r c h a s i n ga n d s t o c k i n gm e t h o d sa n dt h e o r i e s ，t h i sp a p e rp r o v i d e si d e a l s f o r 4 堕塑堑墼翌墨! 笪兰垒些堕塑型墨堕兰壁堡垡堕婴墨 c p m p s0 1 1h o wt ob u i l d i n gu pp r o p e rr a wm a t e r i a lp u r c b a s i n g a n d s t o c k i n gs t r a t e g i e s u n d e rt h er a wm a t e r ia l s h o r t a g e c o n d i t i o n sb ya n a l y z i n gt h ef a c t o r se f f e c t i n gt h er a wm a t e r i a l p u r c h a s i n ga n ds t o c k i n gs t r a t e g i e s ， k e yw o r d s ：m i n e r a l sr es o u r c e ss h o r t a g e ，c p m p ，r a w m a t e r ia l s ，p u r c h a s i n ga n di n v e n t o r ys t r a t e g i e s 5 一 贵州i 大学硕士学位论文 1 1 研究的背景及意义 1 绪论 中国是一个矿产品大国，矿产资源总量丰富，品种齐全，但人均占有量少。 建国以来，我国己发现l73 种矿产，探明有储量的矿产有155 种，其中能源矿 产8 干4 t ，金属矿产5 4 种，非金属矿产9 0 种，水气矿产3 种；矿床、矿点2 0 多万处，经详细工作的近2 万余处。中国已探明的矿产资源总量约占世界的 12 ，仅次于美国和前苏联，居世界第3 位( 见图11 i ) 。但是人均占有量不 足，仅为世界人均鼻有量的5 8 ，占世界第5 3 位。人均保有储量潜在总值占 有挝77 0 万元，每平方公里保有储量潜在总值占有量1 0 0 2 9 4 万元。 巴西 印睦 加龟大 沙吉阿按伯 溥大牵j 亚 南非 中国 独q * 傩 璺国 图11 1 世界矿产资源总量分布 。1 1o0ooo 20 o00 0j0 o00o4 ：00o oo 亿袅元 。 ( 图片来源：中国矿产资源概况) 我国已迈入重工业化时期，处于经济发展的一个重要转折点，这个阶段的 特点之一，就是对能源和资源的需求大增。从发展的现实看，经济增长主要靠 高投资、高能耗、高污染支撑，同时还伴生着低质量和低效益，生态衰退现象 日趋严峻。实际上，在中国有些地方，矿产资源的使用和分配已经达到了要政 府协调的程度。另一方面，由于近年我国矿山安全状况严峻，国家正在进一步 整顿矿山安全，大量关停私营小矿及其它不符合安全生产规定的矿山，矿产资 源原料供应商减少，供应环境进一步恶化。不难估计，随着国家产业政策的改 变和调整，矿产资源的供应价格会大幅提升，以前资源不被作价的历史将一去 不返。与之相对应的是：谁拥有良好的，稳定的资源，谁就拥有竞争力和生存 力。一个企业可能拥有先进的生产线，高素质的管理人员和充足的资金，但没 ，。o誊蓠誊麓蒸t臻潦誓口嚼潦 资源短缺背景下矿产企业原材料采购与库存战略研究 有资源而被迫停产的例子已有发生。据研究发现，中国现已进入工业化时期， 对矿产资源需要十分强大，随着中国经济的高速发展，资源短缺状况会更一步 加剧。 资料 未来20 年9 种矿产资源严重短缺 国务院政策研究室副司长刘健生近日透露，我国重要矿产资源供不应求的 局面将在未来20 年内进一步加剧提高矿产资源保障能力强须立足国内，统 筹国内国际两种资源，加大矿产资源勘察力度，特别要加强西部地区矿产资源 的勘察工作同时注重节约利用资源，鼓励企业开发境外矿产资源刘健生指 出，本世纪前20 年将是中国矿产资源消耗的高峰期，这是由该时期的经济特 点决定的为实现2020 年经济总量在20 00 年基础上再翻两番的目标，年均 g d p ( 国内生产总值) 增速要保持在7 2 左右，这一时期大宗矿产品的消费弹性 系数都将大于1 ，即矿产品消费增长要快于国内生产总值的增长 有关专家预测，到2020 年，45 种重要矿产资源中，国内可以保证供应 的有24 种，短缺的有10 种，严重短缺的有9 种，国民经济建设需要的大宗矿 产，如石油、铁、铜、铝、钾等均不能满足需求其中，铜需求量缺口3 5 7 万吨，铝需求量缺口1055 万吨 ( 北京晚报2003 1 10 ) 矿产品是中国一大出口产品。改革开放以来，中国矿产品经历了由主要出 口粗级原料到出口粗级加工产品到出口精细加工产品发展，也经历了由主要出 口到兼顾内需方向发展。中国及世界经济发展迅速，对原材料需求不断增加， 而矿产品作为不可再生资源，却在日益减少。近年来，为了应对国家经济高速 发展与资源短缺的矛盾，国家也加大对矿产企业行业的宏观调控。大多数矿产 品的出口退税已经取消，而包括铁合金、氧化铝等项目己列入国家产业限制目 录。从较长时期来看，资源短缺将是不可回避的问题，也是困扰人们经济生活 的主要问题。作为以矿产资源为原料的矿产企业，如何建立科学的原材料采购 和库存战略，从而建立起企业的竞争优势，使企业不仅不受到资源短缺的制肘， 反而能通过实施合理的原材料采购和库存战略，将资源短缺的威胁化为企业的 机会，实现企业赢利终极目标，不仅关系到企业获利能力和竞争能力，关系到 企业的生死存亡，而且对整个社会合理利用资源，节约利用资源以及建立节约 型社会和实施可持续发展战略有着深远的意义。 1 ，2 主要研究内容及思路 从宏观角度来看，资源的短缺和枯竭是一个全球性的问题，关系到国家安 全和国家战略，因此各国现在都在制定资源采购和库存战略。比如在石油方面， 世界冲突就比较严重。从微观角度来看，各个矿产企业都面临着资源短缺的问 题。2 0 0 4 年以来，中国物价上涨猛烈，其根本原因是原材料价格上涨，企业 贵州大学硕士学位论文 成本增加。企业和个人都强烈感受到资源短缺的压力，有的企业因此严重亏损。 考虑到论文的普遍性和现实意义，本文从中观意义上，通过对矿产企业的生存 背景，主要是原丰才料供应环境及其变化趋势的研究，分析原材料采购与库存管 理方法和思想的演变，研究影响采购和库存战略的因素，考察矿产行业企业在 资源短缺背景下应采取的原燃材料采购及库存战略，为矿产企业制定和实施合 理的采购和库存策略提供理论依据和指导意见。 2 基本定义及矿产企业行业竞争结构 2 1 原材料、矿产企业的定义 首先，我们要对这里所指的矿产企业做出定义：矿产企业指的是以矿产品 原料为加工对象的企业。他们的主要原材料是矿产，燃料是煤等基础燃料。他 们既是矿产原料的采购者，又是矿产品的供货商。他们的原材料采购和库存战 略，不仅对他们本身十分重要，对整个产业链也意义重大。 其次，本文中所指的原材料包含了矿产企业生产所必须的矿产资源原料和 基础燃料。为了行文的方便，统称为原材料。 2 2 矿产企业的行业结构分析 由于设备的专用性比较强，投资数额要求大，规模效应明显，因此矿产行 业的进入退出壁垒都较高，而由于矿产资源的各自独特性状，替代品的威胁也 很弱。竞争的威胁主要来自现有的企业内部以及上游原材料供应商的向下一体 化可能性。由于原料的紧缺，供应商们可能通过提价或降低所售原材料质量的 威胁来向某个产业中的企业施加压力 1 】。这种压力大到可以迫使一个产业因 无法使价格跟上成本的增长而失去利润。对于下游客户来说，由于分工比较细， 设各的专用性更强，因此也不容易前向一体化。在资源供应不稳定的状况下， 下游客户的最希望的是从矿产企业获得稳定的供应。 由于矿产品行业属传统行业，市场较为成熟，在产业竞争的三个基本战略 中，矿产企业主要是采取总成本最低战略和产品歧异化战略。在资源短缺的局 面下，能够从上游取得原材料保障和向下游企业提供稳定的多样化的产品成为 矿产企业的核心竞争力。换句话说，矿产企业要取得竞争优势，需要在数量、 质量、价格等方面相对稳定地取得原材料供应保障，进而在销售上能够充足地 供应下游企业并能满足下游企业的多种需求。因为稳定的原材料供应是企业实 行总成本最低战略的保障，而充足的供应又是企业实现产品歧异化战略的基 础。 3 采购与库存战略初探 资源短缺背景下矿产企业原车才料采购与库存战略研究 从现代物流学和供应链管理的角度来看，企业的运营就是物流的过程，采 购与库存都是企业物流与供应链的有机组成部分。 7 1 采购通常是物料在商业 组织中流动的初始环节，一个商业组织向其供应商发出采购订单，从此，开始 了物料在供应链中的运动。采购环节的存在意味着实施采购的商业组织需要实 施一系列利于物料及时有效地运达采购组织的行为，比如寻求适当的供应商， 对采购条款进行协商，设定条件，组织送货，购买保险，授权付款等。在以前， 这些工作主要是围绕着订单处理环节来进行的。而现在人们普遍认识到这些工 作与商业组织的主要支出密切相关，需要与供应商就此建立起通畅的联系渠 道。存货与库存控制是根据存储物料、投资、客户服务、存货水平、订单指和 订单发布时间等多种相关因素，建立起存货的相关制度【6 。对矿产企业来说， 由于资源的短缺，供货环境变化巨大，原材料供应在数量、质量以及价格等方 面都极不稳定，因此，不能只按原来供应充足的情况下，将采购与库存管理作 为一种职能来对待，而且要从战略的高度审视采购环境的变化及趋势，提高决 策层级；不仅要在采购技术与库存技术方面精益求精，而且要选择合适的采购 与库存战略。 因为采购与库存关系着企业运营的主要部分，牵涉着大量的资金，因此是 企业管理的重点。对矿产企业来说，原材料的采购与库存更是企业物流过程中 的重中之重，对企业的盈利能力至关重要，是企业生存的根本，是企业实现其 战略目标的关键部分。因此企业需对其采取适当的战略，并为实现这些战略提 供财务与管理方面的保障。可以说，矿产企业只要能在原材料采购与库存上采 取正确的战略并能加以实施，则可以加强自己在产业供应链中的地位，提升议 价能力和竞争优势，获得资本增值及超额利润。 战略一般分为三个层次：企业总体战略，经营战略和职能战略。原材料采 购与库存战略属于职能战略，它为企业总体战略目标的实现提供支持和保障。 【3 】所谓原材料采购与库存战略，是采购及库存管理部门在现代物流理念的指 导下，为实现企业战略目标，通过供应环境的分析，对采购和库存管理工作所 做的长远性的谋划和策略。 2 关于采购和库存战略，管理学上已有一些理论和技术对其作了描述，本文 不是要重新建立自己的关于采购与库存的理论，而是在考察矿产企业行业供应 环境和库存环境的变化及趋势后，运用这些理论，进而突破这些理论，为矿产 企业制定采购和库存战略提出作者自己的想法。现有的理论也只是采购和库存 战略作了一般性的描述，而且大都是建立在供应相当充足，供方市场在数量、 质量及价格等方面保持稳定的假设前提下。但针对矿产企业，尤其当前情形下 的矿产品企业的采购和库存战略是没有的。这正是本文要解决的问题。 4 矿产企业原材料采购战略研究 任何一个企业，不管大还是小，盈利还是非盈利，以服务还是制造为主 9 贵州大学硕士学位论文 都要从外面购买材料、物品及服务来支持自己企业的运营。当然企业与企业的 性质、规模以及采购的数量有很大差别。对于矿产企业来说，购买原材料在财 务以及运营方面的作用是现实的，而且影响着短期的收益率和i 长期的生存。在 以前管理采购行为的风险一般都推给了采购部门。随着对采购经理的期望的增 加、环境不确定性的加剧，以及日益减弱的管理控制权限，这一风险也加剧了。 这些是全球化及供应渠道变化的必然产物，现在更加入资源供应日渐萎缩的危 险。为应对这一风险，就需要采购方有效并且高效率地投入，使得企业能够保 障生产，向下游客户提供世界一流的产品，充分满足下游企业的多种需求。 4 1 矿产企业原材料采购目标 采购管理是物流管理的重点内容之一，它在供应链企业之间、原材料和半 成品生产合作交流方面架起一座桥梁，沟通生产需求与物资供应的联系。为使 供应链系统能够实现无缝连接，并提高供应链企业的同步化动作效率，就必须 加强采购管理。在供应链管理模式下，采购工作要做到五个恰当：恰当的数量、 恰当的时间、恰当的地点、恰当的价格、恰当的来源。【2 企业的采购目标是同企业的最终目标相一致的，是企业实现其目标的核心 手段。对于一个企业来说，其终极目标就是盈利，即实现资本增值。要实现这 一目标，就需要降低企业的风险和提高其资产报酬率。 8 采购战略也需与企 业总体战略相匹配。前面已经说到，矿产企业的总体战略是总成本最低战略和 产品歧异化战略。反映到矿产企业原材料采购上，首先是要保障原材料能够充 足地取得。第二是一定要及时地取得。因为准时制( j i t ) 生产方式的流行， 下游客户对时间的要求更为严格了，企业只有及时地取得原材料，才能及时的 供给下游市场，第三是地原材料取得的地点和使用的地点必须有所选择，使得 流通的成本降低。第四是原材料价格必须相对稳定，矿产企业在原材料采购时 应避免受倒供应方的价格勒索。第五是质量保证。 4 2 采购战略的演变 供应环境的变化已推动采购成为促进企业成功的贡献者的身份。二战前， 采购仅是企业中一个职能性行为，不具有任何吸引力。对于生产企业来说，生 产过程中必须有原材料，但原材料随手可得，由于需要签订合同来购买原材料， 采购被看作是服务性行为。二战期间物质匮乏，采购的重点是获得稳定的原材 料供给，这需要生产线不停地运转，采购开始被认为是正规的管理行为了。接 下来的2 0 年，企业对采购活动的看法改变不大，多数企业认为计划对成功的 采购是很有必要的。然而，多数计划行为都是由采购以外的事情引起的。很大 程度上，采购是被动发生的。2 0 世纪7 0 年代，供应环境的变化给采购管理带 来了新的生机。可能在这十年中最有影响的事情就是1 9 7 3 年夏天，中东石油 禁运事件了。禁运加重了已有的原材料短缺问题。实际上与价格猛涨相伴的原 材料短缺给采购提供了一个机会，它对采购有积极的作用。采购面临的挑战就 是发现新的供应资源和管理曰益复杂的采购方与供应商之间的关系。高层次的 10 资源短缺背景下矿产企业原材料采购与库存战略研究 管理己开始注意竞争中采购的价值，并把它放在一个新的、更有益的位置上。 【6 】 把采购理解为竞争武器是在2 0 世纪9 0 年代到2 1 世纪早期逐渐形成的。 那时采购支出被作为主要运营成本。两个重要的发展促成了采购的战略性改 变。第一，受过较好培训的高水平经理开始涉入采购领域。第二，新的采购技 术的来临，使存储和追踪大量对管理采购方供应商关系有用的信息成为可能。 高水平经理人员，更先进的技术和企业的支持，这些方面的联合在企业迎接新 的挑战时起到了积极作用。而进入2 l 世纪以后，经济全球化程度的加深和资 源短缺的局面加剧，使采购更具有战略意义。 6 】 二战前：采购被看作是采购功能 二战期间：采购受到关注 1 9 5 0 年到2 0 世纪7 0 年代早期：采购成为一个管理职能 19 7 3 年到2 0 世纪8 0 年代中期：物品短缺和通货膨胀使采购变得 更重要 1 9 8 5 19 9 5 年：准时制的参与使采购有一定的战略性 19 9 5 年2 0 0 2 ：外购和供应链管理使采购具有战略性 2 0 0 2 年至今：经济全球化程度的加深和资源短缺局面加剧使采购 具有重要的战略意义并成为企业竞争武器之一。 通过对采购战略演变历史的回顾，我们可以发现：随着全球企业规模的发 展，资源短缺，经济全球化，供应环境的快速变化，采购的重要性越来越明显。 因为今天的竞争环境比以往更充满了挑战，使得采购成为一种新竞争武器。简 而言之，环境越来越趋于全球化，竞争越来越激烈，变化越来越快、越来越复 杂和充满了不确定性。在这样的环境下，企业要正确审视环境的变化及其趋势， 更要对采购做出战略规划，从而能减轻威胁和利用机会，借助战略性的采购帮 助，在日益变化的环境中生存和壮大。 4 3 矿产企业的原材料采购环境分析 4 3 1 原材料供方力量的变化 诚如迈克尔波特在其竞争战略一书中所言，形成竞争战略的实质就 是将一个公司与其环境建立联系。而竞争力形成的关键又在于行业内的这些企 业对外部环境影响的应变能力【1 。在资源短缺的大背景下，矿产企业的原材 料采购环境充满了不确定性，而且供方集团的力量也越来越强。 案例 陈老二的故事 贵州大学硕士学位论文 陈老二是一家私营煤矿的老板。两三年前，他的煤生产出来后，要到处找 关系将煤卖给一些工业加工企业。更为头痛的是，结账是一个长期存在的老大 难问题为了能早点结账，他不得不经常请工业企业管理人员，经办人员，财 务人员的客，并经常要等上很长一段时间更为普遍的做法是，企业一般要求 煤矿老板先供货到一定数量后再付款而结账的时候，却不足额，能通常要保 留相当多的数量不予结帐，并以此要挟供货方，如不继续供货或提供折扣，则 所余部分就不给结帐陈老二及大多数供货企业对此都深恶痛绝，但敢怒而不 敢言一家企业拖一点，有些私营煤矿企业甚至国营煤矿就这样被活活拖死 到200 1 年底，仅一家水泥厂就拖欠货款50 余万元，但每次陈老二上门催讨， 都无功而返，甚至还遭水泥厂厂长的奚落5o 余万元对一个小型煤矿来说， 是十分巨大的一笔款项了。但是为了避免损失更多，陈老二决定冒着对方不结 账的危险暂时停止对该水泥厂的供货，而只向一些信誉较好的小企业供货由 于久讨无果，水泥厂的欠款就暂时搁在一边 但是，从2002 年开始，国家加大对小煤窑的治理整顿，关停了一大批不 合法的煤矿，市场上的煤炭供应量急剧减少而以此同时，尽管各能源消费企 业为降低成本，一方面通过技术改造大力降低能耗，我国单位产品能耗仍比西 方国家高出30 以上；另一方面，许多企业对自己消耗能源的结构进行调整， 增加石油、天然气的消耗比例，但是，随着中国经济的高速发展，中国对煤的 要求虽然在能源消耗比例上有所下降，在需求总量却在大幅提升尤其2 0 04 及2oo5 年开始，中国出现电能不足的现象，有些城市甚至出现了大面积限电 停电局面为了生产更多的电力满足城市电力需求，中国政府出面干预，各地 主要产煤被主要用于保障火电厂，而更多的大小火电厂正被修建，它们是最大 的煤老虎，对煤的需求更大，市面上能供给的煤进一步减少，远远不能满足企 业的强劲需求煤价一路飙升，就贵州这样的产煤大省来说，2oo4 年比20 03 年煤价上涨了50 ，2005 年比2004 年上涨了一倍。 2004 年初，陈老二接到那家水泥厂的电话，请求他继续供货陈老二对 该厂厂长说，要供煤可以，但要先把以前的煤款结清水泥厂厂长满口答应， 并立即就把原欠款打到了陈老二的帐上，可是等了一个星期，还没收到陈老二 发出的煤炭再打电话过去问，陈老二说最近煤紧张，很多人手持现金在他的 煤矿土收煤，他的煤运不出来并说如果水泥厂确实需要煤的话，可先打30 万元到他的帐上，他尽量把煤运过来水泥厂此时已几乎没有库存原煤了，迫 不得已很爽快地汇了30 万元到陈老二的帐上。可是，却没有收到陈老= 的煤， 每次打电话，陈老二都说没煤陈老二私下对外人说：“我就是要让他们尝尝 被人欠帐的滋味” 这当然是一个非常具有“中国特色的”的案例。但是它透露的是这样一个 重要信息：在资源短缺的背景下，矿产企业的原材料供应商的力量有及谈判能 力已日渐强大。原来随手可得原材料现在变得相当紧张，供应上从原来的买方 市场己过渡到卖方市场。供应商们可能通过提价或降低所购产品或服务的质量 的威胁来向某个产业中的企业砸加压力。供方压力可以迫使一个产业因无法使 价格跟上成本的增长而失去利润。而另一方面，受国家产业政策和税收政策的 影响，供方由于成本的增长，原材料市场价格也在随之大幅增长。 根据迈克尔波特的竞争战略理论，具备下述特点的供方集团将更强有力 12 资源短缺背景下矿产企业原材料采购与库存战略研究 1 供方产业由几个公司支配，且其集中化程度比买方产业高。 2 供方在向某产业销售中不必与替代产品竞争。 3 该产业并非供方集团的主要客户。 4供方产品是购买方业务的主要投入品。 5 供方集团的产品已经歧异化或已建立起转换成本。 6 供方集团表现出前向整合的现实威胁。f 1 通过分析我们可以发现，在资源短缺的背景下，矿产企业原材料的供方 集团符合以上大部分的特征。因此我们可说，矿产企业原材料供方集团的侃价 能力是强大的，而且还在不断加强中。但是，由于同样的原因，供方集团本身 是充满风险的，给其下游的矿产企业带来了更大的不确定性。而且，受国家产 业政策的影响，供需矛盾的加剧及供方本身成本的上升，供方集团价格上涨是 一个明显的趋势。在行业结构竞争中，矿产企业处于相对弱势的地位。在这种 情况f ，企业只有通过原材料采购战略，保障原材料的供应，并建立起原材料 成本优势，进而可以实现企业的总成本最低战略，才能赚取超额利润。 4 3 2 准时制生产对采购的要求 准时制生产( j i t ) 最初是2 0 世纪7 0 年代作为生产控制系统出现的，它 应用于大批量生产和重复制造领域。但是到了2 0 世纪9 0 年代，儿t 强调短周 期的观念已经被许多制造企业包括小型制造企业、采购和运输企业所采纳。准 时制的主要内容就是减少浪费和雇员并且强调时间尤其是周期的重要性。很多 企业注重时间的价值并确立了基于时间的战略。今天，时间的价值已使连续、 同步的供货成为不同企业采购方的目标。【4 】 矿产企业往往既作为矿产原材料采购商，又作为下游企业的原材料供应 商，这就要求矿产企业必须建立以时间为基础的采购策略，也即是j i t 采购方 式。意思是说，矿产企业通常不仅要及时的获得原材料以供自己生产的需要， 而且要作为供应商及时配合下游企业，满足其j i t 的生产要求，因此矿产企业 不仅需要从两个方面规划采购，也能从两方面享受j i t 采购带来的好处。在今 天的供应环境中，存在一个现实就是对时间的计算。“时间就是金钱”得到更 切身的体会和运用。能够从产品开发周期和合同履行周期中节省时问的企业， 比它的竞争对手获得更多的利益；以时间为中心的企业能够更高效更好地满 足消费者的真正需求，将以时间为中心的观念贯穿到采购的过程中，对任何企 业的时间竞争能力都是非常关键的。 在资源短缺的背景下，一个矿产企业如果能够以j i t 的观念实行以时间为 基础的采购，就能与同样持j i t 观念的客户更好的沟通，对他们的需求感同身 受，更能自觉的满足客户的需求，从而能比其他企业获得更大的客户满意度， 从而获得更大的市场份额。 以时间为基础的采购需要采购方与供应商之问的合作与交流，它的特点是 采购商与供应商之间增值行为的合并，并有赖于采购方与供应商关系的全面改 进。以下是j i t 采购的一些特点： 6 】 贵州大学硕士学位论文 采购方代表了供应商业务的一大部分。这保证了对服务的高水平反应 能力。 采购方尽可能地从特许供应商采购单一品种产品，这种做法养活了供 应商的数量。 建立长期的合作关系应该考虑到利用总合同和共享技术计划、共享生 产安排以及共享其他信息。 业务计划代替了具体的设计计划，这让供应商能够更好地发挥它们的 经验优势。 为了支持双方合作关系的发展以及确保所购原材料能及时、可靠地送到， 需要特殊的运作方式。表4 3 2 1 列出了与企业的总体实施定位相一致的采购 行为。非常明显的是6 个实施行为中的5 个与关系的建立、合作关系、综合性、 供应商的资格、供应商的发展和供应商数量有关。采购方与供应商的关系是以 时问为核心采购的最关键特点。【6 】 教：4 3 2 1以时问为基础的采购行为 采购行为应用情况 长期的合作和合同广泛应用 总合同或少量发放文书工作广泛应用 供应商资格评估和特许 广泛应用 应用配送时间监视窗广泛应用 供应商的发展 广泛应用 供应商数量的减少 广泛应用 利用当地的、最近的供应商 经常应用 向目的地小批量、高频率的送货经常应用 企业的进度安排和稳定的生产能力 经常应用 采9 1 ；j 方控制运输系统经常应用 少量的采购计划书 经常应用 价值分析 经常应用 准确的数量和标准经常应用 与供应商互动交流平台经常应用 当通过一个积极的采购战略进行组合和集中以后，采购企业处在一个较有 利的地位，能向客户提供较高价值的产品。以时间为基础的采购所带来的另两 个好处是顺利的生产进度和较好的产品设计。所有的这些利益来自于采购方与 供应商关系的变化。通过对关系中各方面的衡量，建立高度的信任关系以及相 互进行投资，采购方与供应商能够高效地共享信息、合作和一起解决问题。随 着以时间为基础的采购的实施，矿产企业与原材料供应商甚至客户产生了合作 并提高了竞争力。 4 4 原材料在矿产企业物料中的地位 i4 资源短缺背景下矿产企业原材料采购与库存战略研究 鉴于矿产企业的自身特点，在矿产企业众多的物料中，矿产企业的原材料 主要是矿产资源原料，原材料具有战略上的重要性。这可利用采购物品的定位 模型( 图2 ) 进行分析得出：【7 图4 4 l ：采购物品的定位模型 y 物 料 的 重 要 对供应商的依赖性x 4 4 1 原材料对于矿产企业的重要性： 采购总量：矿产企业的主要原材料是矿产资源产品，采购总量大。 该物品采购金额占总采购金额的比例：在5 0 以上。 该物品占产品总成本的比例：4 0 以上。 该物品对产品质量的影响程度：对企业产品质量有决定性的影响。 该物品短缺给企业带来的损失：其短缺列企业来说是致命的。没有原材料 企业就不能开工。 该物品供应市场的状况：充满了风险及不确定性，价格波动大，可供货数 量变化大。 4 4 2 原材料采购对供应商的依赖性 1 物品的可替代性：对于一个矿产企业来说 和性状，物品的可替代性很弱。 2 供应商数目：供应商数目多，但参差不齐 数量很少。 由于各种矿产资源的不同性能 有实力，能保质保量的供应商 3 供应商的可靠性：由于供应商本身充满风险，且受各种因素影响较多，所 要供应商的可靠性很低。 4 企业“自制一一外购”选择余地：受当前国家产业政策的影响，国家原则 上不弭新发采矿许可证，因此企业在这方面的选择余地很小，只能外购。 5 社会物流系统的保障性：受石油资源紧张的影响，物流价格不稳定。社会 物流系统的保障性只能说是一般。 贵州大学硕士学位论文 4 5 矿产企业的原材料采购战略 接合以上诸方面，很显然，对于矿产企业来说，矿产资源原料就是它们的 战略物品，关系藉企业的生死存亡。可是，在原材料短缺的背景下，原材料供 应已经从买方市场变化到卖方市场，而不幸的是，下游企业对矿产企业的要求 还没多少改变，j i t 的思想不仅在矿产企业内部需要考虑，也是他们的客户的 通用生产方式，矿产企业还必须满足客户的生产需要。基于这些特点，矿产企 业对矿产资源原利料的采购策略首先必须致力于与质量可靠的供应商建立一 种长期的、战略伙伴式的关系，这种关系的基本特点是保持“取赢”，即通过 致力于合作使供应商也得到应有的好处。惟有这样，才有可能保持长期、稳定 的关系，从而保证供应源的稳定性，从采购中取得竞争力。在具体的管理策略 上，对供应商进行选择和培养，建立对所选供应商的最大杠杆。由于有一定的 供应风险，必须设谢一定量的安全库存，对突发事件有所准备，以降低供方的 议价能力。另外可考虑通过资本运作的方式，实现对供应商的参股合资，实 施一体化战略，进行纵向整合，从而更好地保证原材料供应，并能与供应商共 享原材料价格上涨的好处。 4 6 矿产企业应如何实施原材料采购战略 围绕着原材料采购战略目标，根据企业生存环境及供货环境的变化及趋 势，矿产企业可以从以下五个方面实施采购战略：加强供应商的选择，减少合 作的供应商；加强购买者和供应商的合作，与供应商结成联盟：找准时机和项 目对原材料供应商进行投资或向前一体化：大力开发新产品，减轻企业对某种 资源或某供应集团的依赖程度：与客户方同样发展成联盟关系。其中每一方面 部通过改变采购应该做什么和采购应该怎样帮助企业提高竞争力，对采购的管 理产生影响。 减少供应商数量2 0 世纪8 0 年代末，采购方开始注意到基本竞争关系的 成本并看到从单一来源的采购所能提供的可观收益。企业应当加强对供应商的 选抒，将企业的采购对象主要限于那些有实力，讲信誉的供货商。通过减少供 庶商后各力量的数量并与剩下的供应商紧密台作，总成本会减少，质量会提高， 服务水平会提高，产品的设计时间会缩短。为确保单一供应商有能力满足所要 求的运作水平，供应商的筛选和特许过程几乎总是与减少后备供应商结合在一 起。企业因为缩减了与之合作的供应商数量，所以能够有精力去发展高水平的 供应商。与个别供应商建立正确关系所面临的一个挑战是满足不断变化的竞争 环境的要求。 供应合作关系许多采购方在发展采购方与供应商关系上的成功，使它 们建立起一个更密切的供应台作关系，即战略联盟关系。建立成功联盟需要高 水准的计划与合作。联盟的建立暗示非常紧密的合作关系。随着双方的增值过 程一体化，采购方和供应商问的边界变得模糊了。对建立一个牢固的联盟来说， 对共担风险和共享收益的明确定义是关键的。实际的联盟都考虑到将来可能导 1 6 资源短缺背景下矿产企业原材料采购与库存战略研究 致联盟解散的情况和对联盟解散作好准备。很多分析家都认为，在今天竞争激 烈、变化迅速的环境中，联盟对企业的长期自下而上和发展是很重要的。波士 顿咨询公司的h a r o i ds ir k i n 注意到供应链中的竞争已很普遍了，“随着经济的 发展，竞争已经越来越全球化，已不雨是公司与公司之间的竞争，而是供 应链与供应链之问的竞争”。 抓住适当时机实行一体化整合 在适当的时机，选准合作良好的供应商， 可以考虑利用资本运作的方式，参股到供应商，实行一体化战略。或者独立投 资，实行前向一体化整合。 加强新产品的研发一是要利用现有资源加强产品功能的开发，从现在 的初加工为主转至精加工为主，增加产品的附加值和科技含量，利用有限的资 源创造更大的价值。二是要在提高资源利用率上下功夫，从现在主要使用优质 原材料到将来能利用劣质原材料，减少原材料的浪费。三是要实行产品多样化， 减少企业对某一种资源和某一个供应集团的依存度。在新产品的研发过程中， 可以邀请供应商参与到新产品开发的团队中，原因是因为它们有些设计和技 术经验。 与客户方建立联盟关系。矿产企业需要加强同客户方的沟通，了解客户 需求，融入客户的采购过程和选择合适的客户。 在资源短缺的背景下，采购的能力和职责使采购成为关键的增值过程。这 一能力就是审视环境的能力，职责就是帮助企业以较低的价格满足顾客获得高 质量、创新产品的要求。矿产企业原材料采购部门经理应具有高水平的先进技 术和丰富的管理经验，不但能建立世界一流的供应基础，而且能和企业的其他 部门密切合作。成功的采购部经理应该：把握不断变化的供应环境的发展方向， 发现可替代资源，拥有广泛的交易范围和平衡企业长期和短期的需求。既然采 购被认为是增值行为，那么它将来的发展就依靠怎样处理不断变化的供应环境 所带来的挑战和机会。在明天，采购将成为企业达到世界一流竞争力的瓶颈或 绊脚石，采购也会成为竞争战略的核心而存在。 5 矿产企业原材料库存战略研究 5 1 库存的定义 在所有的商业组织结构中，都有存货的存在。存货，就是商业组织储存的、 以备将来使用的物料和商品。以此相对应的一个概念是库存，指的是存储的一 系列物料。近些年来，人们常常会把存货和存储的一系列物料都统存为“库存”， 由于这种用法变得越来越普遍，这两个术语逐渐可以互换使用了。 5 】鉴于矿 产企业原材料是企业存货的主要组成部分，又是企业库存的关键物料之一，对 于其的管理牵涉到这两个概念的方方面面，所以本文里这两个概念是可以互换 使用的。库存管理指的是在商业组织内涉及存货决策的一切职能。库存管理通 17 贵州大学硕士学位论文 过制定政策、制定流程和开展行动的方式来确保在任何时候，对于每一个库存 单项，商业组织都拥有合适的数量。 5 2 原材料库存的作用 研究表明，存货在供给和需求之间起缓冲作用，同时，存货有利于解决供 给和需求之间的变化和不可知性的问题，还可在操作中出现问题的情况下，保 证运作顺利进行。 5 具体来看，拥有存货的缓冲作用可以使得商业组织具有 以下能力： 夺能够满足大于预期的需求，或者满足来能预期的时间点的需求。 夺能够允许延迟到货或到货数量低于预期的出现。能够允许在供给的最 佳批量和需求的实际指之间存在差异。 夺在相邻的操作环节之间提供缓冲作用，降低相互的关赋性。 夺可以通过大批量订货而获益。 夺可以在商品价格较低的时候进行采购。 令可以采购到那些即将停产或者不易购买到的商品。 耷可以实旌整车运输，从而降低运输成本。 夺可以对突发事件进行处理。 为达到以上的目的，商业组织的存货可以分为以下几类 v ，原材料，来自于供应商，在商业组织内部进行储存，直至投入运作。 在制品，指的是商业组织内部各环节之中操作用的半成品。 制成品，指的是制造完毕，准备发往客户的产品。 简而言之，原材料库存可以使得整体运作变得更为有效，生产率更高。原 材料库存有利于缩短订货至交货周期，提高物料的可得性，从而在客户服务、 客户满意度以及产品的客户认同价值方面得到提高。此外，存货还会影响到运 作成本，提高利润率，资产回报率、投资回报率以及其他一些评估企业财务状 况的指标。同时，原材料还将在更为广泛的范围内，通过对最佳采购批量、存 储位置以及存储设施等手段对运作造成影响。 5 3 原材料库存成本 在研究库存时，一个绕不开的问题是库存成本问题。可以说，只要有库存， 就必然会产生成本。对于矿产企业来说，通常都是极力想降低库存成本，但却 不能简单地降低存货水平。虽然在某些时候。较低的存货水平可以为企业带来 最小化的成本， 5 】但是这一点并不具有其必然性。就矿产企业原材料库存来 说，较低的库存水平会造成存货短缺，从而使得整体运作中断，继而引发更大 的机会成本。在资源短缺的背景下，问题不是企业要想拥有多少原材料库存， 而是是否能保持原材料供应的问题。但不管怎样，库存成本是制定库存战略必 然要考虑的问题。 资源短缺背景下矿产企业原材料采购与库存战略研究 在通常情况下，库存成本主要分为四种，即单位成本、再订货成本、库存 持有成本和缺货成本。 夺单位成本，指的是企业每采购一个单位的库存所支付的赞用。单位成 本与库存数量的乘积就是企业的库存价值，因为矿产企业的主要原材 料都是大宗商品，数量大，价值高，占用资金大，所以对企业库存战 略有重要影响。 夺再订货成本，指的是针对某种库存的再次订货的成本，也可以包括制 作订单的相关费用、通信费用、收货费用、监督费用、设备的使用费 用以及跟进所产生费用，还包括重新寻求供货商的搜寻成本和谈判成 本等。 夺库存持有成本，指的是在一段时间内，在库存中持有一个单位的原材 料所产生的成本。在存货持有成本中，最主要的成本是资金占压成本， 包括资金成本和机会成本。除此以外，库存持有成本还包括存储费用， 存货损失，物料处理费用，管理费用，保险费用等。 夺缺货成本。如果一个企业内部针对某项产品的原材料缺货，造成该种 产品缺货，而与此同时，客户又提出了针对这种原材料生产的产品的 需求，这就产生了缺货成本。它不仅包括销售额上的损失，还包括缺 货对企业商誉、未来的业务开展等造成的影响。如果企业以紧急采购 代用材料解决库存材料中断之急，那么缺货成本还表现为紧急额外购 入成本。 5 4 原材料库存管理目标 毫无疑问，企业原材料的库存管理目标也必须服从于企业的最终目标 一获利，是企业实现摄终目标的手段和保障。 根据分析不难看出，企业存货战略的最终目标，就是使得由以上四个 方面组成的库存成本最小。则矿产企业原材料库存管理要勰决的两个问 题：一是如何尽可能地保障丰富的原材料库存，满足生产需要，及时为客 户提供完善的产t 鼎，满足客户及时生产的需要和产品多样化、个性化的需 求。这一点在资源短缺的时代十分重要。由于企业拥有丰富的原材料资源， 能与厦丰寓最可靠的形象为更多的客户提供材料保障，则能在产业物流链 中起到中流砥柱的作用，相对于其他企业取得竞争优势。二是如何尽可能 降低原材料库存的持有成本，使得企业自身能够实现总成本摄优，扩大竞 争优势，取得超额利润，实现企业的媛终目标。 5 5 二十世纪以来存货管理观点的变化 我们发现，由于库存如此重要，可是费用却又如此之高，存货管理观点也 就围绕着库存管理目标在不同时期发生变化。 贵州大学硕士学位论文 在19 世纪末和2 0 世纪初，工业国家都已经不同程度地做到确保大多数物 料的充足。供给的不确定性大大降低，这使得人们对待存货的态度发生了变化。 各个商业组织只有在真正需要某种物料的时候才实施采购，而不是像以前那 样，物料在市场上一出现即实施购买。现在，各个商业组织都在寻求更为理性 的控制存货水平的方法。这种新观点的出现实际上也是因为存货的费用较高， 因而需要辅以更为正规的管理方式。尤其是，商业组织需要寻找一些降低存货 成本的方法。 2 0 世纪2 0 年代晚期，科学的库存控制( s c i e n t i f i ci n v e n t or yc o 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