（工商管理专业论文）中国企业ERP实施的项目管理研究.pdf

摘 要 摘 要 近年来，有关 erp 研究的相关文章与资料已经非常多了。虽然这些文章资料 对 erp 在中国的发展起了一定的积极作用，但是其内容基本上都是集中于 erp 的相关理论、案例分析或是 erp 的系统集成技术方面，系统的从项目管理的角度 把 erp 实施作为整个项目来分析与解决问题的文献相对较少。 本文作者就学校期 间的相关学习以及在企业工作中参与 erp 实施的切身体会与实践经验， 站在项目 管理的角度来分析 erp 的实施并写作此论文。 erp 是企业资源计划（enterprise resource planning）的简称，由制造资 源计划 mrp ii（manufacturing resource planning）扩展而来，是一个面向供 应链的管理信息系统。近些年，越来越多的企业开始关注 erp 系统，期望通过 erp 系统的实施实现企业所在供应链的信息集成，降低产品成本，缩短新产品上 市时间，提高客户满意度，提升企业竞争优势，增加企业利润。然而 erp 系统在 我国企业的实际应用效果并不理想，实施失败案例频频出现，使得正在实施或准 备实施 erp 的企业对 erp 系统产生了误解、迷惘和无所适从的心理。本文的研究 目的就是要为上述企业提供实施 erp 系统的合理建议， 以减少 erp 实施过程中的 风险，提高我国企业 erp 实施的成功率。 本文主要分为七个部分，从不同方面论述了 erp 实施的相关问题。第一部分 是引言。第二部分是对 erp 的发展历程和 erp 在中国的应用的论述。第三部分阐 述了 erp 项目管理的特征。 第四部分分析了中国企业 erp 项目管理实施中的部分 问题。第五部分论述了中国企业 erp 项目管理的实施策略。第六部分是一个中国 企业 erp 项目的真实案例。第七部分是结论。 希望本文为那些准备实施或正在实施erp的企业成功应用erp系统提供更多 的理论依据，增加企业应用 erp 系统的经济效益，推动我国企业的信息化建设更 快更好的发展。 关键词：中国企业，erp，项目管理 abstract recent years more research articles have been made on enterprise resource planning (erp), but which mainly focus on erp related field of theory, case study and system integration technology. they have contributed more to the improvement of erp application in china. but it is scarce a discussion on erp application implementation from the perspective to treat them as a whole project. the author wrote this thesis by analyzing erp implementation in the view of project management and brought forward some experiences through the process of study in university and practice from enterprise erp project management. erp is the shortening of enterprise resource planning. it comes from mrp ii (manufacturing resource planning) that is the mis (management information system) used in manufacturing and is the supply-chain-oriented mis. in recent years more and more enterprises began to focus on erp. they hoped that erp integrate the information of the supply chain, reduce the cost of production, shorten the time to market of the new product, improve customer satisfaction, upgrade the competition advantage and increase the profit. however the effect of erp implementation in chinese enterprises seems not good. there are so many unsuccessful cases in the enterprises, which are going to implement erp or have been implementing erp. the purpose of this study is to give some rational advice to the enterprises mentioned above, reducing the risk of erp implementation and increasing the successful rate. the article includes seven parts to discuss the issues during the process of erp application implementation. the first part is a preface. the second part covers the development process of erp and implementation in china. the third part includes the difference between erp project and traditional project. the forth part is the reason why the successful rate of erp implementation is so low. the fifth part analyzes some strategies of erp project management. the sixth part is a true erp project management case. the seventh is a conclusion. i hope this thesis provide more academic foundation for these enterprises which are going to implement and have been implementing erp, increase the economic benefit of enterprise and promote strongly the informatization of chinese enterprises. key word：chinese enterprise，erp，project management 学位论文原创性声明学位论文原创性声明 本人郑重声明： 所呈交的学位论文， 是本人在导师的指导下， 独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容 外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成 果。对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体，均已 在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律责任由本 人承担。 本人郑重声明： 所呈交的学位论文， 是本人在导师的指导下， 独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容 外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成 果。对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体，均已 在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律责任由本 人承担。 特此声明特此声明 学位论文作者签名：学位论文作者签名： 年年 月月 日日 学位论文版权使用授权书学位论文版权使用授权书 本人完全了解对外经济贸易大学关于收集、保存、使用学位 论文的规定，同意如下各项内容：按照学校要求提交学位论文的 印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版， 并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有 权提供目录检索以及提供本学位论文全文或部分的阅览服务；学 校有权按照有关规定向国家有关部门或者机构送交论文；在以不 以赢利为目的的前提下，学校可以适当复制论文的部分或全部内 容用于学术活动。保密的学位论文在解密后遵守此规定。 本人完全了解对外经济贸易大学关于收集、保存、使用学位 论文的规定，同意如下各项内容：按照学校要求提交学位论文的 印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版， 并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有 权提供目录检索以及提供本学位论文全文或部分的阅览服务；学 校有权按照有关规定向国家有关部门或者机构送交论文；在以不 以赢利为目的的前提下，学校可以适当复制论文的部分或全部内 容用于学术活动。保密的学位论文在解密后遵守此规定。 学位论文作者签名：学位论文作者签名： 年年 月月 日日 导师签名：导师签名： 年年 月月 日日 1 第 1 章 引言 第 1 章 引言 erp 在中国很受重视，许多企业都希望能够得到应用。中国经营报曾发表过 “erp 项目实施成功率为零”1的文章，从此， “不成功”的名声似乎一直伴随着 erp 行业。随着网络泡沫的破灭，人们越来越认识到 erp 的作用和角色，erp 又变成了电子商务的基础工程。erp 到底是个什么样的项目？它是否真的可以提 高企业的竞争力？尽管各种争议一直存在， 但是 erp 的发展却在中国由苦涩尴尬 的境地逐渐转变成越来越乐观的前景。但是无论国内的还是国外的 erp 软件，对 于中国的企业来讲，他们并不关心这个市场争夺战，他们的重点主要放在如何让 自己借助于 erp 的力量立于不败之地。 俗话说：“工欲善其事， 必先利其器” ， erp 只是一个工具，好比是一把“利剑” ，但是买到“利剑”的不一定就会发挥出它 的威力；还有人说“上 erp 是找死，不上 erp 是等死” 。如何才能做到让 erp 这把“利剑”既能发挥作用而又不伤到自己？显而易见，这其中实施的作用非常 关键。因为实施 erp 失败而导致企业倒闭或者大伤元气的例子国内外屡见不鲜。 可以毫不夸张的说，实施的好坏，直接决定了企业的命运。在这种情势下，作者 开始了关于 erp 实施的研究与调查。 本文撇开了 erp 实施泛泛的过程，抛开了项目管理中共性的东西。把重点放 在如何真正掌握与把握这些过程的关键以及切实可行的方法。从客户方的角度来 理解 erp 实施过程中应该着重注意的问题。 希望笔者的研究与调查可以抛砖引玉，引发大家的思考。 1 闻沫，erp 成功机率等于零，中国经营报，2000 年 9 月 26 日。 2 第 2 章 erp 发展回顾 第 2 章 erp 发展回顾 2.1 erp 的演进历史 最近几年，erp 是一个被翻来覆去炒过一轮又一轮的概念，然而这个概念却 变得越来越陌生。在叫什么、喊什么不犯法又没人管的前提下，市场上 erp 公司 忽然之间遍地皆是，特别在国家“信息化带动工业化”政策提出之后，更多三五 成群、形形色色的小公司包装一下，摇身一变就可以名正言顺地叫卖 erp 了。对 于越来越模糊的 erp 市场，用户又一次陷入了迷茫之中-过去是因为知道得太少 而迷茫，现在却是因为接触得太多而困惑。谁都说自己的产品最先进，服务最到 位，谁都说自己的模块最齐全，思想最超前，到底该选择谁呢？实际上，在水货 横行，正版无市，人们已经不知道 1000 元的 erp 与 100 万元的 erp 究竟有何区 别的恶劣环境下，真正受到伤害的还是那些长期以来为 erp 辛勤耕耘的软件公 司，他们将不得不看到，自己花了多年培育起来的市场，一下子就被投机者搅混 了水！ 曾经有一位国企老总形容现在一哄而上的“信息化”过程时说： “空气里都 弥漫着 erp 的味道” 。自从我国加入 wto 之后，以前或多或少处于保护伞之下 的国内企业， 尤其是国有企业， 开始感受到了国际化竞争的巨大压力。 那么， erp 到底是什么？从字面上来看比较容易理解，那就是 enterprise resource planning （企业资源计划） 。但在 erp 庞大的知识体系里面，包含了从企业资源计划、财 务管理制度、内部供应链管理等许多内容。 2.1.1 从 mrp 到 mrp ii 要更好地理解 erp 的概念，必须提到它的前身-mrp 和 mrp ii。 上个世纪 60 年代，随着技术的发展，计算机己经不再只是科研单位的专用 工具，而是越来越多地走进了企业，为企业提供全面的数据存储和处理服务。同 时，西方国家在经历了二战后的疯狂增长和繁荣之后，市场竞争变得更加激烈， 在当时的社会生活占据主导地位的汽车、石油、重工等企业，开始使用大型计算 机来处理企业内部管理过程中的大量数据的统计和运算工作。 3 1965 年，针对当时企业出现的供应滞后、交货不及时等问题，apics（美国 生产与库存管理协会）提出了 mrp（material resource planning 物料需求计划） 的概念。通过 mrp 管理软件的信息集成系统，企业对生产制造过程中的“产、 供、销”等实现了信息集成，使得企业在库存管理上进行有效的计划和控制。但 是，mrp 所提出的“减少库存”的目标，在企业仍然围绕生产为目标的运作模式 下， 事实上难以实现。以当时的福特汽车为例，福特的创始人亨利福特说过， “汽 车只有一种颜色，那就是黑色” 。福特最著名的 t 系列汽车竟然生产了几十年而 未有大的变化，同时，由于企业在围绕“生产”的运作过程中，越来越扩大的规 模成为企业降低成本的主要方法，过度的生产使得产品堆满了库房。 随着 20 世纪 60 年代经济增长的减缓和市场竞争的加剧，为库存而生产的生 产方式使得企业背上了沉重的积压包袱，而那些迅速适应市场变化，根据订单而 生产的企业迅速崛起。到了 80 年代，企业开始通过对整个内部供应链的监控和 计划来指导生产， 以面向市场为管理中心， 随时了解和控制产品的最终成本， mrp ii（manufacturing resource planning 制造资源计划）的概念以及相应的软件应运 而生。 mrp ii 最主要的进步在于， 它实现了业务数据同财务数据的集成， 同时将 jit (just in time，意为“即时” ）的运营模式和 mrp 的计划模式进行了整合，改变了 财务信息严重滞后于生产信息的现象，并成为指导和修正生产活动的标准，从而 达到企业整体盈利的总体目标。在 mrp ii 中，强调了对企业内部的人、财、物 等资源的全面管理，把制造企业归类为不同的生产方式如重复制造、批量生产、 按订单生产等来管理，每一种生产方式类型都对应一套管理标准。 2.1.2 erp 的出现 进入 20 世纪 90 年代，世界经济格局发生了几个显著的变化。 首先，全球冷战时代结束，加速了全球经济一体化的进程；其次，以计算机 和网络技术为代表的新经济开始起飞，在社会生活中占据了越来越重要的位置； 另外，电视、广播、网络等媒介使得信息传播越来越迅速，市场呈现出个性化和 多元化的需求变化。由于这些变化，企业在生产和运行过程中，已经不能单纯靠 扩大规模来降低成本和增加利润，相反，一些规模虽小但信息灵通、反应敏捷、 供货及时的企业表现出了勃勃生机，“大鱼吃小鱼”变成了“快鱼吃慢鱼”2。 2 大鱼吃小鱼，快鱼吃慢鱼是自然界的一个基本规律，即处于食物链上层的动物，一般而言，不是大个头一 类，就是运动敏捷、速度很快的一类。 4 企业为了适应市场需求的变化，过去单一的生产模式变成了混合型的生产模 式，mrp ii 在应对这些复杂和多变的混合生产时，已经无法准确地适应企业的管 理需要了。并且，由于 mrp ii 是通过对计划的及时滚动来控制整个生产过程， 相比起更加快捷的互联网来说显得及时性较差，只能实现事后控制。同时，企业 越来越强调利润控制的作用，因此简单的财务数据和生产数据的集成，己经无法 满足管理控制的要求。 1990 年前后，erp 逐渐取代了 mrp ii，成为主流的企业管理软件系统。 2.1.3 erp 的内涵 erp 的正式命名是在 1990 年，美国 gartner group 公司在当时流行的工业企 业管理软件 mrp ii 的基础上，提出了评估 mrp ii 的内容和效果的软件包，这些 软件包被称之为 erp。 从最初的定义来讲， erp 只是一个为企业服务的管理软件， 在这之后，全球最大的企业管理软件公司 sap3在 20 多年为企业服务的基础上， 对 erp 的定义提出了革命性的“管理it”的概念，那就是： 1erp 不只是一个软件系统，而是一个集组织模型、企业规范和信息技术、 实施方法为一体的综合管理应用体系； 2erp 使得企业的管理核心从“在正确的时间制造和销售正确的产品” ，转 移到了“在最佳的时间和地点，获得企业的最大利润” ，这种管理方法和手段的 应用范围也从制造企业扩展到了其他不同的行业； 3erp 从满足动态监控，发展到了商务智能的引入，使得以往简单的事物 处理系统，变成了真正具有智能化的管理控制系统； 4从软件结构而言，现在的 erp 必须能够适应互联网，可以支持跨平台、 多组织的应用，并和电子商务的应用具有广泛的数据、业务逻辑接口。因此，如 今说的 erp，通常是基于 sap 公司在 1990 年以后的定义来说的。所谓 erp，就 是通过信息技术等手段，实现企业内部资源的共享和协同，克服企业中的官僚制 约，使得各业务流程无缝平滑地衔接，从而提高管理的效率和业务的精确度，提 高企业的盈利能力，降低交易成本。 3 sap 公司成立于 1972 年，总部位于德国沃尔多夫市，是全球最大的企业管理和协同化商务解决方案供应 商、全球第三大独立软件供应商。目前，在全球有 120 多个国家的超过 41,200 家用户正在运行 sap 软件。 财富 500 强 80%以上的企业都正在从 sap 的管理方案中获益。sap 在全球 50 多个国家拥有分支机构，并在 多家证券交易所上市，包括法兰克福和纽约证交所。sap 早在八十年代就开始同中国的国营企业合作，并取 得了成功经验。 5 2.2 erp 在中国的应用与发展 有关 erp 的引入是许多企业颇为关注的问题。自从 1981 年沈阳第一机床厂 从德国工程师协会引进了第一套 mrp ii 软件以来，mrp ii/erp 在中国的应用与 推广已经历了近 30 年从起步、探索到成熟的风雨历程。据截止 1999 年不完全统 计，我国已约有 700 家4企业购买或使用了这种先进的管理软件。然而，其应用的 效果很不平衡，各个企业差距较大。为此，本文很有必要对整个过程进行一下回 顾和思考。 回顾我国的 mrp ii/erp 的应用和发展过程5， 大致可划分为三个阶段： 2.2.1 启动期 这一阶段几乎贯穿了 20 世纪整个八十年代，其主要特点是立足于 mrp ii 的 引进、实施以及部分应用阶段，其应用范围局限在传统的机械制造业内（多为机 床制造、汽车制造等行业） 。由于受多种障碍的制约，应用的效果有限，被人们 称之为“三个三分之一论”阶段。在八十年代，中国刚进入市场经济的转型阶段， 企业参与市场竞争的意识尚不具备或不强烈。企业的生产管理问题重重：机械制 造工业人均劳动生产率大约仅为先进工业国家的几十分之一；产品交货周期长； 库存储备资金占用大；设备利用率低等等。为了改善这种落后的状况，我国机械 工业系统中一些企业如沈阳第一机床厂，沈阳鼓风机厂，北京第一机床厂，长春 第一汽车制造厂， 广州标致汽车公司等先后从国外引进了 mrp ii 软件。 作为 mrp ii 在中国应用的先驱者，它们曾经走过了一段坎坷而曲折的道路。首先，存在着 管理软件本身的技术问题。 当时引进的国外软件大都是运行在大、 中型计算机上， 多是相对封闭的专用系统，开放性、通用性极差，设备庞大，操作复杂，系统性 能的提升困难。而且国外的软件没有完成本地化的工作，再有就是耗资巨大等， 同时又缺少相应配套的技术支持与服务。其次，存在着缺少 mrp ii 应用与实施 的经验问题。企业没有应用过 mrp ii 的专业人才。再次，存在着思想认识上的 障碍问题。当时企业的领导大都对这一项目的重视程度不够，只是将其视作为一 项单纯的计算机技术。尽管如此，仍有些企业获得了一些效益，如北京第一机床 厂、沈阳第一机床厂和沈阳鼓风机厂等；也有的企业应用并不理想，例如广州标 致汽车公司在八十年代后期共斥资 2000 多万法郎从法国引进了 mrp ii 系统并安 装在两台 bull 公司的 dps7000 主机上，目标是实现对全公司的订单、库存、生 4 现今国内购买使用 erp 的大中小企业已远远大于 700 家。 5 陈兵兵，“量体裁衣”还是“宽绰有余”mrpii/erp 在我国的应用与发展，中国计算机用户，1999 年第 4 期。 6 产、销售、人事、财务等进行统一管理，以提高公司的运营效益，但结果其应用 的部分尚达不到软件系统的十分之一功能。故从整体来看，企业所得到的效益与 巨大的投资及当初的宏图大略相去甚远。为此，有些人认为“国外的 mrp ii 软 件不适合中国的国情和厂情” ；一些专家学者在分析和总结这段的应用情况后， 提出了“三个三分之一”论点，即： “国外的 mrp ii 软件三分之一可以用，三分 之一修改之后可以用，三分之一不能用。 ”这就是被人们戏称的“三个三分之一 论”阶段。 2.2.2 成长期 这一阶段大致是从 1990 年至 1996 年，其主要特征是 mrp ii/erp 在中国的 应用与推广取得了较好的成绩，从实践上否定了以往的观念，被人们称为“三个 三分之一休矣”的阶段。该阶段唱主角的大多还是外国软件。随着改革开放的不 断深化，我国的经济体制已从计划经济向市场经济转变，产品市场形势发生了显 著的变化。这对传统的管理方式提出了严峻的挑战。该阶段的管理软件虽然主要 还是定位在 mrp ii 软件的推广与应用上，然而涉及的领域已突破了机械行业而 扩展到航天航空、电子与家电、制药、化工等行业。典型的企业有成都飞机制造 工业公司、广东科龙容声冰箱厂、山西经纬纺织机械厂、上海机床厂、一汽-大众 汽车集团等。此外，像北京第一机床厂、沈阳第一机床厂、沈阳鼓风机厂等老牌 的 mrp ii 用户在启动了国家“863”6的 cims (computer integrated manufacturing system 计算机集成制造系统）重点工程后，都先后获得了可喜的收益。如北京第 一机床厂的管理信息系统实现了以生产管理为核心，联接了物资供应、生产、计 划、财务等各个职能部门，可以迅速根据市场变化调整计划、平衡能力，效率提 高了 30 多倍，为此于 1995 年 11 月获得了美国制造工程师学会（sme）授予的 “工业领先奖” 。广东科龙容声冰箱厂 mrp ii 项目，经美国 apics（american production and inventory control society inc美国生产与库存管理协会）的专家认 定达到了 a 级应用水平，等等。总之，大多数的 mrp ii 用户在应用系统之后都 获得了或多或少的收益，这是不容否定的事实。 之所以取得了这样的成绩，主要原因在于：一是计算机技术的发展。如客户 6 863 计划：国家高技术研究发展计划。1986 年 3 月 3 日，王大珩、王淦昌、杨嘉墀、陈芳允四位老科学家 给中共中央写信，提出要跟踪世界先进水平，发展我国高技术的建议。这封信得到了小平同志的高度重视， 小平同志亲自批示之后，中国的宏伟的高技术研究发展计划，就这样坚定地开始实施了。由于科学家的建议 和邓小平同志的对建议的批示都是在 1986 年 3 月做出的，这个宏伟计划被命名为“863”计划。 7 机服务器体系结构和计算机网络技术的推出和普及、软件系统在 unix 小型机 工作站上以及微机平台上的扩展和软件开发趋势的通用性和开放性都使得 mrp ii 的应用向更深更广的范围发展； 二是由于中国企业己进入体制转变和创新 阶段，积极地革新企业管理制度和方法，并采用新型的管理手段来增强企业的综 合实力；三是一些国外的软件公司已完成了本地化的工作，其产品在开放性和通 用性方面也做了许多改善，同时我国的财务制度和市场机制也逐渐向国际化靠 拢，再有就是一些国内的公司对国外软件经过二次开发和改装后形成了国内版本 的软件并将其推向市场，使得中国的企业有了更广的选择范围；四是人们在经过 了一段学习和探索之后，在观念上开始转变，实践上也积累了一定的经验。为此， 业界有识之士高声疾呼“三个三分之一休矣” ，进而对该阶段 mrp ii 在中国的推 广和应用给予了肯定。但不容忽视的是，虽然取得了较大的成绩，也存在着诸多 不足之处，主要有：(1) 企业在选择和应用 mrp ii 时缺少整体的规划；(2) 应用 范围的广度不够，基本上是局限在制造业中；(3) 管理的范围和功能只限于企业 的内部，尚未将供应链上的所有环节都纳入到企业的管理范围之内；(4) 部分企 业在上马该项目时未对软件的功能和供应商的售后技术支持作详细和全面的考 察，造成不必要的浪费。 2.2.3 成熟期 该时期是从 1997 年开始到本世纪初的整个时期，其主要特点是 erp 的引入 并成为主角；应用范围也从制造业扩展到第二、第三产业；并且由于不断的实践 探索，应用效果也得到了显著提高，因而进入了 erp 应用的“成熟阶段” 。第三 产业的充分发展正是现代经济发展的显著标志。金融业早已成为现代经济的核 心，信息产业日益成为现代经济的主导。这些都在客观上要求有一个具有多种解 决方案的新型管理软件来与之相适应。因此 erp 就成为了该阶段的主角，并把它 的触角伸向各个行业，特别是对第三产业中的金融业、通信业、高科技产业、零 售业等情有独钟。从而使 erp 的应用范围大大地扩展。例如德国著名的 erp 软 件供应商 sap 公司就推出了多种行业的解决方案，其中除了传统的制造业外，还 有金融业、高科技产业、邮电与通信业、能源（电力、石油与天然气、煤炭业等） 、 公共事业、商业与零售业、外贸行业、新闻出版业、咨询服务业、甚至于医疗保 健业和宾馆酒店等行业的解决方案。另外，随着市场经济的发展，中国企业原有 的经营管理方式早已不适应剧烈竞争的要求。企业面临的是一个越来越激烈的竞 8 争环境，erp 却由于具有更多的功能而渐被企业所青睐。它可为企业提供投资管 理、风险分析、跨国家跨地区的集团型企业信息集成、获利分析、销售分析、市 场预测、决策信息分析、促销与分销、售后服务与维护、全面质量管理、运输管 理、 人力资源管理、 项目管理以及 internet 实现电子商务等 mrp ii 不具备的功能， 企业能利用这些工具来扩大经营管理范围，紧跟瞬息万变的市场动态，参与国际 大市场的竞争，获得丰厚的回报。然而，在新的形势下又出现了新的问题，其主 要表现在：(1) 企业在实施 erp 项目时存在着“穿新鞋走老路”的现象。多数企 业未能把业务流程的优化重组与实施 erp 有效地结合起来， 造成了只是用计算机 代替了原有的手工操作的情况，造成了 erp 的功能难以全面发挥。(2) 国内 erp 市场尚不成熟，厂商行为难以规范。例如个别公司为了达到自己的销售目的，不 管其产品是否适合卖方的实情，不负责任地达成合同，导致了后面的实施工作无 法进行和效果不佳的结局。但是，不管怎么说，目前我国的宏观环境正在日益完 善，今后企业的兴衰存亡将更多地取决于企业自身的竞争能力。在这种形势下， 本文相信在“成熟阶段” ，中国将有越来越多的企业会认同 erp 并使用它，实现 科技与管理双轮并进，企业的管理水平和经济效益将会大为提高。 所以，本文应该看到，尽管现在 erp 在我国呈现出了迅猛发展之势，但是仍 旧有很多企业对 erp 的应用存在着一些不正确的态度和看法， 这无疑会在很大程 度上影响到这些企业实施 erp 的效果，对于 erp 今后在中国的进一步推广与应 用也是不利的，因此，为了适应未来全球化的激烈竞争，中国的企业无论是对 erp，还是对先进的管理技术和思想，都应该有一个全面的、清醒的认识。 9 第 3 章 erp 项目管理特征 第 3 章 erp 项目管理特征 3.1 it 项目管理=it项目管理 众所周知，项目管理的知识体系发端于 20 世纪初期，成熟于 20 世纪中叶。 特别在建造项目的立项、实施与管理的过程中，出现了大量以运筹学、排队论、 组合调度论、优化理论等系统工程方法为核心的项目管理的工程方法，逐渐形成 了一整套完整的项目管理方法体系。 这个方法体系，以工程的质量、进度、成本为三个核心要素，在“有限约束 （资源约束、质量约束、进度约束） 、一次性”的特点下，对项目的组织、实施、 管理、评估等一系列过程，进行了细致的总结。在某些方面，甚至形成了国际通 行的标准体系，如建造合同的 fidic 条款7。 在 20 世纪 90 年代以来，由于项目观点的泛化，使得一切可以策划的、一次 性的、有目的性的活动，都被纳入项目管理的视野。如此一来，项目管理的理论 和方法也得到了进一步的扩充，如增加了风险管理、人力资源管理、沟通管理等 内容，以满足日益复杂的项目建设的需要。 但是，从根本上来说，项目管理的知识体系，无论是美国项目协会的 pmi 体系，还是以国际项目管理学会为代表的“欧派”ipma，以及目前被广泛认可 的“项目管理知识框架 pmbok8”的 9 大论域、42 个要素，其实都是建立在建造 工程基础上的合理扩充。 那么， 在以 it 技术为主导的信息社会变革时代， 是否有必要问这样一些问题： 项目的含义发生了哪些重要的变化？it 项目与一般建造项目有哪些重要的区 别？这些问题恐怕是理解“it 项目管理”的基本出发点。 7 fidic 条款：虽然不是法律，也不是法规，但是全世界公认的一种国际惯例。fidic 是 “国际咨询工程师 联合会” 的法文缩写。我们通常所说的 fidic 条款，就是指 fidic 施工合同条件。条款通过业主和承包商 签订的承包合同作为基础，以独立、公正的第三方（施工监理）为核心，从而形成业主、监理、承包商三者 之间互相联系、互相制约、互相监督的合同管理模式。fidic 合同一套四本： 施工合同条件 、 生产设备 和设计-施工合同条件 、 设计采购施工（epc）/交钥匙工程合同条件与简明合同格式 。此外，fidic 组织为了便于雇主选择投标人、招标、评标，出版了招标程序 ，由此形成一个完整的体系。 8 pmbok：项目管理知识体系（project management body of knowledge） ，是美国项目管理协会（pmi）对 项目管理所需的知识、 技能和工具进行的概括性描述， 现已成为国际社会普遍接受的项目管理知识体系标准。 10 3.2 传统项目的特征 传统的建造项目，除了大家一致认可的“一次性、有限资源约束”的特点外， 还有一个重要的特征被忽视了。这就是，传统建造项目是“资源消耗型”项目。 也就是说，传统的建造项目以资源，特别是有形资源，如人力、机械工时、材料 的消耗为主要生产形态，项目成果最终通过这些资源的消耗与形态的转化来逐步 实现。 在“资源消耗”是主要矛盾的传统项目管理中，资源消耗的成本、资源的优 化配置是项目管理者必须按照工程要求，认真加以解决的核心问题。建造什么与 如何建造，相对是一个比较明确的问题；需要项目经理着力解决的，则是资源配 置、工程计划、工程组织与协调、成本控制与质量管理等问题。 为了解决“资源消耗型”项目的成本控制、质量管理和进度管理这三个核心 问题，传统项目管理知识体系中的常规方法，如预算编制方法、gantt 图与 pert 图方法、关键路径法、预算成本方法等，无疑是十分有效的，而且存在大量成功 的项目实践，在理论和实际应用中都是十分成熟的。 但是， 由于 it 项目与传统建造项目有着本质的差别， 所以简单地将传统建造 项目的方法， “套用”到 it 项目中来的时候，实际效果并非如一些以培训为主营 业务的培训师所说的那么简单。 3.3 it 项目的实质 it 项目的分类目前还没有比较一致的看法。 粗略地说， it 系统的建造和软件 开发项目，都可以说是典型的 it 项目。其中包括 erp 项目。 it 项目与建造项目的重大差别是：it 项目是以无形的智力产品为项目目标； 而建造项目则是以有形的建造物为项目目标。 因此说，it 项目的实质是“知识转移” ，而建造项目的实质是“资源消耗” 。 当然，并非说 it 项目中不存在“资源消耗” ，也不是说传统项目中没有“知识转 移” 。这一点应该得到辨证的理解。 由于 it 项目的实质是“知识转移” ，那么，本文就应当将“it 项目管理”的 关注焦点，转移到更加细致地分析“到底什么是 it 项目的关键要素”这样的问题 上来。 以“知识转移”为主要功能的“it 项目”所面临的关键困难，与传统项目的 11 “资源约束”将有很大的不同： 1传统项目中的物质资源约束（如材料约束、机械工时约束和劳动力约束） 在 it 项目中几乎是非决定因素；而在资源消耗型项目中，资源消耗多少、何时消 耗、如何配置，既会影响项目成本，也会影响项目进度和质量； 2传统项目中的工期约束，由于建造项目的目标相对清晰，项目变更的原 因和解决方案，一般也仅仅表现为工程技术问题和商务谈判问题，所以工期约束 一般是刚性的。而在 it 项目管理中，工期问题表面上看是一个关键因素，但实际 上仅仅在商务合同中是有意义的。 绝大多数 it 项目存在工期拖延的现象， 事实上 暗示将工期作为刚性条款来约束 it 项目， 有机械模仿建造项目之嫌， 实际意义似 乎不大。工效（工期与效果） ，似乎是更值得考虑的一个指标； 3传统项目中，质量是可见的（即便隐蔽工程也具有可见的属性） 、可检验 的、可度量的。传统项目的建造质量可以与项目运营相对剥离来衡量。it 项目的 “质量” ，则必须与运营结合起来，才能得出有价值的结论。这其实是大家都理 解的，it 项目的价值，不能仅仅通过“建设”来体现，而必须通过应用来衡量。 以上三点的简要分析表明，it 项目管理领域，实际上还有很多具体的、基本 的问题没有搞清楚，也值得搞清楚。 如果仅仅把以“资源消耗型”的建造工程为背景发展起来的项目管理知识体 系 pmbok，简单地“套用”在 it 项目管理上，起码是“偷懒” ；说得严重一点， 靠生吞活剥 pmbok 的一些名词术语， 就堂而皇之地在 “it 项目管理” 上大搞 “培 训经济” ，既误人子弟，也误导“it 项目管理”的前程。 12 第 4 章 中国企业 erp 项目管理实施中问题分析 第 4 章 中国企业 erp 项目管理实施中问题分析 对于几乎所有中国企业失败的 erp 项目，尽管失败的原因是多种多样的，但 共同的因素是都只考虑了技术和技术系统的因素，忽视了人的因素。从许多的中 国企业 erp 实施案例中，可以发现中国企业在 erp 项目管理过程中存在一些共 性的问题，如下： 4.1 需求分析不准确，没有确定合适的 erp 项目目标 很多中国企业感觉自己有很多问题要解决，但没有系统地去分析问题，抓住 主要问题，因此主要依赖于软件供应商或咨询服务商（目前国内供应商的很多实 施顾问都没有实际的业务经验） ，那些责任感不强或实际业务经验贫乏的供应商 按自己公司的软件或代理的软件的模式对企业进行需求分析（当然他们也有多销 售软件的压力） ，尽可能多地给用户推荐模块，最后到实施的时候就遇到很多不 满足使用环境和条件的问题，无法顺利实施。 在 erp 项目实施过程中，要处理很多复杂的问题，要将新的工作方式和工具 与业务流程融合，最好是企业自己要有合适的人分析自己的需求，能够根据自己 需要解决的问题并分清轻重缓急决定分几步进行实施最合适，否则如果仅有美好 的想象和愿望，让供应商的顾问再在你美好的愿望上锦上添花，忽视自己的执行 能力和当前需要，最后就不得不承担项目失败的后果。只有分析清楚自己的需求 和每一步实施的执行能力和可用资源，再根据此情况制定项目目标，最后则通过 项目实施去达到这个目标。项目成功的标准就是使用合理的时间、成本、资源达 到预定的目标，如果没有现实的 erp 项目目标，就难于确定适合自己情况的选择 标准和工作方向，也就很难保证项目成功了。 4.2 没有按项目管理的思想方法进行管理 很多中国企业在实施 erp 前尽管也有实施计划， 但其实施计划基本上没有有 效地体现 erp 项目的目标，很多实施顾问不懂项目管理方法，更谈不上对 erp 项目工作进行合理的工作结构分解和按项目管理要求进行 erp 项目计划。 其实施 13 计划很粗，无法有效地体现 erp 项目工作之间的关系，无法有效地体现各部门在 erp 实施工作中的工作要求与责任，难以在部门内部沟通与合作，难以执行。 实例：以下就是某实例：以下就是某 erp 供应商为某中国供应商为某中国 a 公司制定的实施计划公司制定的实施计划9： 1 公司发文-项目启动通告 项目组织要求公司发文 2001/06/09 项目领导小组 2 总体实施计划制定及确认 实施计划表2001/06/09 项目领导小组 3 项目背景、实施目标、技术实现方法: 培训计划、初始化方案及原则、注意 事项等项目启动 ppt 2001/06/09 项目小组 4 准备考题及各类培训考核文档 考题及各类考核表 2001/06/09 项目小组 5 培训流程和方法 确认相应文档 2001/06/06 项目小组 6 确认项目培训大纲相应文档 2001/06/06 项目小组 7 落实培训教材、培训教师 2001/06/08 项目小组 8 培训 培训效果确认书 2001/06/25 培训教师 9 制定初始化方案、设计标准帐套 初始化方案、帐套 2001/06/25 项目小组 10确定初始化方案及科目设置原则 系统初始化确认书 2001/06/25 项目小组 11录入初始化数据和报表的二次开发 2001/06/25 项目小组 12系统切换跟踪控制 2001/06/30 项目小组 13确认系统切换效果 系统切换确认表 2001/06/30 项目小组 14系统正式运行 2001/07/01 项目小组 15系统验收确认表 2001/07/31 项目领导小组的责任不明确，各个工作的完成时间及其关系也不清楚，关键 工作在哪里也不知道，难于沟通和执行，导致 erp 项目的实施相当混乱，也打乱 了其手工作业工作，内部抱怨和消极抵制不断增强，决策层在这种氛围的影响下 逐步产生了失望情绪。 4.3 错误理解“一把手”工程 在 erp 项目实施过程中“一把手10”的作用很重要， “一把手”对项目目标 9 清华紫光管理咨询公司 erp 项目实施顾问内部资料。 10 “一把手”，即是人们通常所说的党政机关和国有企事业的主要负责人，是一个领导班子的核心。他既是权 力的主要行使者，又是权力行使后果的第一责任人，地位举足轻重。“一把手工程”就是“一把手”负责、主抓、 为第一责任人的工程，是推进工作的有效形式和有力手段。 14 的确认，各种授权和工作指示，对项目的态度和积极支持，对工作成果的承认非 常重要，除非“一把手”想借上 erp 的机会对公司进行大幅度的调整（在此情况 下，其注意力多半不在 erp 上，未必能促进项目的成功） ，否则其作用不是万能 的。比如“一把手”不可能参与很多 erp 项目实施过程，不可能只有一个目标- 实施 erp。 “一把手”还非常希望企业能够正常运行下去，希望 erp 能帮上忙， 而不是添乱。 如果在实施 erp 项目过程中， 很多部门反对， 业务受到了影响， “一 把手”实施 erp 的决心会动摇，支持会减弱甚至逐步转向反对，这时 erp 项目 就难以顺利实施下去了。 4.4 没有用业务流程的方式进行思考 对待erp， 企业的各个部门的需求和态度是不同的， 有些部门希望借助于erp 解决自己的业务问题，希望以后能掌控更多的资源，积极寻求以他们为中心，比 如财务部门一般很想摆脱过账、登记应收应付账款、核算物料与成本等很麻烦的 事情，一般都希望上 erp，同时借助于企业“一把手”喜欢控制财务部门的经验 优势，提出以财务为中心，其实在企业的整体运作中财务与采购、销售、生产、 质量、研发、市场、人力等完全是通过各施其职，按照流程完成自己的职能，比 如财务根据从这些部门取得相关信息，完成核算，发现材料成本升高，财务部门 可以看看升高的幅度是否与涨价的幅度一致，若不是因为原材料涨价，财务部门 本身并不能解决，但流程可以要求生产部门根据 bo