万泽股份：内控规范实施工作方案.ppt

,广东万泽实业股份有限公司,内控规范实施工作方案,根据广东证监201227 号关于做好辖区主板上市公司内部控制,规范实施工作的通知的要求，为进一步强化内部控制、提升全面风,险管理水平，公司高度重视内部控制规范实施工作，组织学习企业,内部控制基本规范及其配套指引，制定本内控建设实施工作方案如,下：,一、公司基本情况,公司简称：万泽股份；,股票代码：000534；,股票上市地：深圳证券交易所；,公司规模：截至 2010 年 12 月 31 日，公司总资产 12.22 亿元，净资产,5.77 亿元，资产负债率 46.40%。,公司业务：投资建设电厂、电站，电力生产，蒸气热供应，货物进,出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法,规限制的项目须取得许可后方可经营）；普通机械、电器机械及器材、,金属材料、建筑材料、化工原料、汽车零部件的销售；电子计算机及,配件的出租和销售；电子计算机技术服务。从事房地产投资、开发、,经营、室内装饰；对采矿业的投资。,公司组织架构：,1,房,万泽股份管理框架图： 股东大会,董事会 总经理,监事会 各专业委员会,常务副总经理,审计部,副总经理,财务总监,副总经理,100%,100%,100%,100%,100%,50%,办 公 室,人 力 资 源 部,证 券 部,资 财 中 心,法 务 部,投 资 部,电 厂 管 理 部,房 地 产 管 理 部,有广 限东 公万 司泽 热实 电业 一股 厂份,开深 发圳 有市 限万 公泽 司房 地 产,产常 开州 发市 有万 限泽 公置 司地,常 州 有万 限泽 公天 司海 置 业,深 贸圳 易市 有万 限泽 公碧 司轩,西 发安 展市 有新 限鸿 公业 司投 资,100%,100%,100%,融 资 部,结 算 部,财 务 部,置深 业圳 有市 限鑫 公龙 司海,房 地北 产京 开市 发万 有泽 限碧 公轩 司,深 圳 展市 有玉 限龙 公宫 司实 业 发,公司控股及参股公司情况：,子公司全称 广东万泽实业股份有限公司热电一厂 深圳市万泽碧轩贸易有限公司 常洲万泽置地房产开发有限公司 深圳市万泽房地产开发有限公司,子公司类型 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司,业务性质 制造业 商业 房地产业 房地产业,注册资本 5,200.00 8,000.00 7,000.00 8,022.00,2,常州万泽天海置业有限公司 西安市新鸿业投资发展有限公司,全资子公司 参股 50%公司,房地产业 房地产业,31,061.95 20,000.00,控股子公司之全,北京市万泽碧轩房地产开发有限公司,资子公司,房地产业,2,000.00,控股子公司之全,深圳市鑫龙海置业有限公司,资子公司,房地产业,2,000.00,控股子公司之全,深圳市玉龙宫实业发展有限公司,资子公司,房地产业,8,500.00,二、组织保障 为确保公司内部控制规范体系建设工作顺利开展，确保在公司内 部建立起长效、规范的内部控制管理体系，提高风险防范能力，确保 公司安全、高效运转，根据企业内部控制基本规范及其配套指引 的要求，公司成立内部控制规范实施领导小组，公司董事长任组长， 为内控实施工作第一责任人，公司总经理任副组长，成员由公司高层 管理人员组成；领导小组下设内控项目小组，成员由公司有关职能部 门经理、下属公司负责人和有关专业人员组成。具体安排如下： 1、内控规范领导小组 组 长：林伟光（董事长） 副组长：黄振光（总经理） 成 员：毕天晓、赵国华、张怀颖、黄曼华 职责：具体领导和协调公司内部控制规范实施工作。 2、内控项目小组 组长： 张怀颖 副组长：赵国华、黄曼华 3,成 员： 郑奇德 林楚成 杨波 刘士丰 蔡岳雄,唐海凌,李旭隆,张润中 李旭生 刘伟权,李光焱 陈志坚 李哲珂,许驭波 何静 邓健,任贤辉 邱思瑜 严子然,赵简 卢彩云 郭东文,高潮 姚海鹏 陆美龄,钟祥 王永超 敖翔,林少丽 孙璁 贝力,曹文渊 欧阳正茂 职责：负责推动、协调内控建设的日常工作，负责内控建设工作 方案的制定，整体协调内控建设实施方案的具体落实，与中介机构日 常沟通、协调，组织督促对内控缺陷进行整改，组织开展内控规范实 施各阶段具体工作，组织开展内控自我评价，完成内控自我评价报告， 提交董事会审议。 公司下属各子公司相应成立以子公司主要领导为第一责任人的内 控工作领导小组，积极配合和落实公司各项内控管理工作。 公司及下属公司均应该按照董事会批准的工作方案协同开展组织 内控建设和自我评价工作。公司将把内部控制试点工作的实施情况作 为进行内部考核的重要指标，以确保内部控制规范实施工作得以落实。 3、中介机构 公司拟聘请中介机构负责公司内控规范实施工作，聘请方式采取 邀请或招标的方式。 职责：按照合同要求，指导和协助公司开展内控规范实施相关工 作，使公司内控规范实施工作达到合规要求。 4、费用预算 4,咨询费 80 万元。,三、内控建设工作计划,时间：2012 年 3 月-2012 年 12 月；,内控建设的范围：公司、各子公司及其重要业务领域、作业流程；,责任人：内控规范领导小组；,具体运作：内控项目小组。,工作计划如下：,1、自查梳理阶段：,时间：2012 年 3 月底-6 月 15 日前；,工作任务：根据企业内部控制基本规范和企业内部控制应用,指引的要求，全面梳理公司各项管理规章制度和作业流程，梳理各,作业流程风险控制点，编制风险管理清单，形成工作底稿，总结阶段,性工作。,2、对照检查阶段：,时间：2012 年 6 月7 月 31 日前；,工作任务：将公司现有的管理规章制度和作业流程与风险管理清单,进行对比，查找内控缺陷。,3、制定整改方案阶段：,时间：2012 年 7 月-8 月 31 日前；,工作任务：制定内部控制缺陷整改方案；,4、整改落实阶段：,5,时间：2012 年 9 月-12 月 31 日前；,工作任务：全面修订和完善公司各项管理规章制度和作业流程，完,善组织机构和人员设置。,5、全面总结，形成整改报告，固化内控建设成果：,时间：2012 年 12 月 31 日前；,工作任务：对照企业内部控制基本规范和企业内部控制应用,指引的要求和公司的实际情况，逐项检查整改方案的落实情况，然,后全面总结内部控制建设各阶段工作，完成总结报告。,四、内部控制自我评价计划,时间：2012 年 12 月 31 日前；,要求：完成与财务报告相关内部控制建设工作，出具内部控制自我评,价报告。,责任人：内部控制项目小组。,1、编制自我评价方案,时间：2012 年年度报告前编制完成。,要求：根据公司业务特点、经营环境变化、业务发展状况、实际风,险水平等情况，围绕内控控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟,通、内部监督等因素，确定纳入自我评价范围的业务流程，确定内部,控制缺陷的评价标准及评价工作的具体时间表和人员分工。,2、组织开展自我评价工作,根据内控建设和实施情况，采取访谈、调查问卷、专题讨论、实,地查验、测试、抽样和比较分析等方法，充分收集内部控制设计和运,6,行是否有效的证据，编制内部控制评价工作底稿。,3、缺陷的核查,对存在的缺陷对其成因、表现形式和影响程度进行综合分析和全,面核查，编制缺陷评价汇总表，提出认定意见和整改建议，编制整改,任务单。,4、完成自我评价报告,2012 年年度报告前，内控评价小组应完成内部控制自我评价报告,的编写，评价报告，内控自我评价报告经董事会批准后与 2013 年半年,度报告同时披露。,五、内控审计计划,时间：2013 年 6 月 30 日前；,要求： 公司将聘请内控审计会计师事务所为公司内控