银行机构恢复与处置计划.doc

银行机构恢复与处置计划第一章 总则第一条 为进一步建立健全风险防控长效机制，提高危机应对及处置能力，保证公司持续经营，根据中国银监会关于贷款公司风险监管的指导意见要求，制定本计划。第二条 本计划制定目标是通过机构恢复与处置机制建设，提高股东、董事会、经营层等各治理主体及全体员工的风险防范和责任承担意识，主动强化内部控制和风险防范，保持公司持续稳健经营，并能够在出现风险和危机时迅速反应、有效处置，将不良影响降至最低，维护贷款受益人、股东、员工等各方利益。第三条 机构恢复与处置原则包括：（一）贷款受益人利益最大化原则。优先保护贷款受益人特别是自然人客户的利益，保持投资者信心，维护社会稳定；（二）事前防范重于事后处置原则。防患于未然，尽可能通过加强管理防范风险，避免出现风险事件；（三）依法处置、合规处置、市场化处置原则。公司处置及恢复过程严格遵守法律法规和监管规定，尽量以市场化手段完成处置，减少行政措施应用；（四）处置成本效益原则。准确把握处置时机，灵活运用处置手段，用最低处置成本将资产损失减至最小；（五）在公司履行“卖者尽责”义务的前提下投资者自担风险原则。在公司尽职管理及尽最大努力处置风险情况下，投资者按“买者自负”原则承担投资损失。（六）股东、公司、员工承担相应责任和损失的原则。出现经营风险，损失由公司承担，股东按持股比例承担相应风险，并在必要时给予流动性支持。包括管理层在内的员工对项目风险及经营风险负有责任的应予以追究和问责。第二章 组织体系及职责第四条 公司设立恢复与处置计划领导小组，负责组织实施恢复与处置计划。组长由董事长担任，副组长由公司总裁担任，各分管副总裁、董事会秘书及各相关职能部门负责人为成员。第五条 领导小组职责为：（一）制订和修改公司恢复与处置计划，报请股东大会批准；（二）提高内部控制和风险管理能力，有效防范风险产生和恶化；（三）评估风险事件影响，根据实际情况决定是否启动及启动何种层级的恢复与处置计划；（四）多方协调，采取有力措施，灵活、高效处置风险、化解危机、恢复公司经营；（五）在机构处置及恢复期间，做好资产保全和管理，防止损失扩大；（六）做好投资者解释安抚工作，稳定投资者情绪，避免群体性事件；（七）按规定程序向监管部门报告相关事项，在政府、监管部门、行业协会等机构介入处置时，做好协调配合。第六条 合规风控部组织进行各类风险压力测试和评估，跟踪监测风险指标情况，及时向恢复与处置计划领导小组报告。第七条 投资运营部负责自主项下流动性管理，在公司启动恢复与处置计划时根据需要实施资产变现等应对措施。第八条 贷款业务管理部在恢复与处置计划领导小组领导下开展贷款项下债务重组、资产处置、项目转让等工作。第九条 人力资源部负责制定、完善和执行激励性薪酬延付管理办法，在机构恢复及处置计划实施期间做好人力资源配置。第十条 办公室（董事会秘书处）在公司需要股东提供资金支持等帮助时，负责与股东的沟通协调。第三章 机构恢复计划第十一条 恢复计划是指公司在正常经营状态下制定的、应对可能发生的经营失败情况通过采取事前计划的各项有效措施，确保公司能够在面临经营压力、遭遇重大危机的情况下，恢复正常运营的能力。第十二条 恢复计划适用于公司虽然遇到一定经营困难，但仍具备清偿能力，可维系持续经营而无需监管部门介入的阶段。第十三条 恢复计划实施目标是通过迅速反应、有效处置，最大限度降低经营风险的不利影响，保存公司实力，尽快恢复正常经营能力。第十四条 公司对信用风险、市场风险、流动性风险等风险类别分别开展压力测试，并考虑不同风险之间的相互作用和共同影响，对总体风险承受能力进行综合评估，设定以下风险状况定量标准：承压项目轻度风险中度风险重度风险净资产余额30至40亿元10至30亿元低于10亿元固有资产损失额20至30亿元30至50亿元高于50亿元自主管理贷款项目损失额30至40亿元40至60亿元高于60亿元净资本余额15至20亿元5至15亿元低于5亿元第十五条 发生以下情形时，恢复与处置计划领导小组启动恢复计划，并根据情况确定处置方案：（一）综合压力测试结果承压项目中有两个以上达到轻度及以上风险程度；（二）贷款项目不能按期回收资金、变现资产或开放式贷款产品赎回资金规模大于申购资金规模、公司负有管理责任的贷款项目计提的贷款赔偿准备金不足以偿付贷款资产损失等情况，导致贷款产品无法正常清算兑付；（三）部分贷款业务品种或产品出现问题，继续发展将影响其他贷款业务开展或公司整体运营；（四）公司流动性出现问题，无法及时获得充足资金或无法以合理成本获得充足资金应对业务增长或清偿到期债务；（五）贷款规模增长过快或品种结构不合理导致净资本对风险资本的覆盖不足；（六）出现重大声誉风险或其他影响投资者信心事件，导致贷款产品发行困难，业务不能正常拓展；（七）投资失败或交易对手违约严重，资产质量恶化，经营亏损，侵蚀净资本；（八）法人治理、内部管理等出现重大问题，或发生其他重大风险事件，导致公司无法正常经营。第十六条 恢复与处置计划领导小组可根据实际情况单一或组合使用贷款项目兑付风险处置预案、激励性薪酬延付、限制分红、红利回拨、资本补充、业务分割等恢复计划实施方案。第十七条 贷款项目兑付风险处置预案贷款合同约定以现金方式清算的贷款项目在到期前未能及时收回资金，预计不能正常完成兑付时，采取以下措施进行处置，并及时向监管部门报告处置情况：（一）要求担保人履行代偿责任或处置抵押物收回资金；（二）进行债务重组，调整融资条件，延长贷款期限或舍弃部分贷款报酬等利益，促使债权尽快得到清偿；（三）引入战略投资者，增加对项目投资用于偿还贷款资金； （四）向资产管理公司等第三方转让项目资产、债权或贷款受益权；（五）公司自主资金收购项目；（六）通过司法程序追偿。第十八条 激励性薪酬延付机制激励性薪酬指公司根据当年经营业绩考核结果确定并支付给员工的报酬，包括业绩报酬和年度奖金两部分。公司参照商业银行稳健薪酬监管指引等相关规定，建立激励性薪酬延付机制，激励性薪酬支付时间与相应业务的风险持续时期保持一致：（一）贷款业务业绩报酬。实行贷款业务风险责任与经营业绩挂钩制度，贷款业务业绩报酬中50%延期至项目无风险结束后发放。存续期间贷款项目出现流动性不足等预警信息时，停止发放业绩报酬；出现项目逾期且可能形成损失等风险状况时，扣回该项目全部已发放业绩报酬，用于对冲业务风险损失。贷款项目形成实质性损失的，除扣除全部业绩报酬外，还要对负有责任的相关人员进行问责，采取扣发奖金、降低工资标准、警告、解除劳动合同等措施处罚。（二）年度奖金。年度奖金采取延期支付方式发放，根据员工职级和岗位不同，设置不同的延期支付期限及支付比例。延付期间出现风险责任或重大工作失误给公司造成不良影响的人员，停发年度奖金，已发放的予以追回；工作量不饱和或工作质量下降的，调低奖金标准。公司根据监管要求及同业经验不断完善和改进激励性薪酬延付办法，发挥薪酬机制对风险防控的约束作用。第十九条 限制分红机制为体现股东对公司持续稳健发展的支持，全体股东承诺当公司出现以下状况时限制分红或向公司提供必要的流动性支持，增强公司风险抵御能力：（一）综合压力测试结果承压项目中有两个以上达到轻度风险程度时，公司减少向股东分红，分红比例不得超过5%。（二）出现以下情形时，公司停止向股东分红：1、综合压力测试结果承压项目中有两个以上达到中度风险程度；2、发生流动性风险，已影响正常业务开展及贷款兑付。3、经营不善导致严重亏损，未分配利润小于等于零。（三）出现以下情形时，股东应向公司提供必要流动性支持，帮助公司化解风险：1、综合压力测试结果承压项目中有两个以上达到重度风险程度；2、公司发生严重流动性风险，通过拆借等方式也无法满足资金需求。第二十条 资本补充机制业务风险侵蚀资本时，公司可通过原股东增资或引入新的战略投资者方式充实自主资金，增强抗风险能力。第二十一条 业务分割与恢复机制（一）业务分割条件 公司某一类贷款业务出现以下情形时，应停止开办相关业务，并及时与资产管理公司、银行、其他贷款公司、基金公司等机构协商，将业务转让或托管给其他机构，以保全其他正常业务，保存公司实力：1、某类贷款业务中出现流动性风险的项目金额占到该类业务20%以上，或风险项目金额合计达到50亿元以上；2、某类贷款业务中产生实质性损失的项目金额占到该类业务10%以上，或风险项目损失金额合计达到20亿元以上。（二）业务分割方式1、业务托管，由托管机构代为管理及清收，公司支付托管机构相应托管费用；2、回购式转让，由受让机构收购公司贷款项目，并约定在一定期限或满足一定条件后进行回购；3、卖断式转让，由受让机构买断公司贷款项目。因业务分割产生的费用或对贷款项目形成的损失由公司自主资金承担。（三）业务恢复对某类贷款业务实行分割后，公司应从产品设计、尽职调查、风险管控、产品营销、后续管理、信息披露和风险处置等环节入手，全方位、全过程理顺该板块业务的操作及管理，评估该类业务的价值及恢复开展的可行性、必要性，决定是否恢复该类业务。确定恢复该类业务的，应在产品设计、制度流程、风控措施、人员配置等方面进行优化和准备，达到条件后恢复开办。第二十二条 公司有计划地在自主项下配置高比例流动资产，以便在需要时及时变现。贷款项目需由公司承担损失责任时，首先在贷款赔偿金额度内进行弥补，不足时变现流动资产偿付，仍有不足时通过出售非流动资产或由股东提供流动性支持解决兑付资金。第二十三条 监管部门可根据风险情况或出于审慎监管考虑，建议或要求公司执行恢复计划。第四章 机构处置计划第二十四条 处置计划是指当公司通过自救、股东支持等方式仍然无法化解风险、恢复正常经营时，按照预先制定的处置策略和方案，在公司陷入实质性财务困境或经营失败时，能够得到迅速和有效的处置，从而避免对贷款业整体稳健运行产生严重影响乃至引发系统性金融风险。第二十五条 处置计划启动条件（一）综合压力测试结果承压项目均达到重度风险程度，在实施恢复计划后未得到修复，进一步恶化；（二）资本严重侵蚀，净资本覆盖率低于50%；（三）应承担管理责任的贷款项目损失额巨大，项目处置、自主资金赔偿及股东支持已无法解决兑付；（四）发生重大声誉风险事件或投资者群体性事件以及内部管理混乱等情形，导致公司无法继续经营。第二十六条 处置计划启动后，恢复与处置计划领导小组应及时组织清产核资，摸清资产及风险底数，必要时可聘请中介机构参与，并最大限度保全资产，防止损失扩大。第二十七条 处置计划实施方案 （一）因经营层管理能力、履职态度、协作精神等问题造成经营管理不善或风险暴露突出，由董事会按照章程规定程序更换经营层，并对负有责任的原经营层人员进行问责；（二）贷款兑付风险较大，实施处置计划、自主资金收购及股东支持后仍不足以解决资金困境时，经中国银监会批准后向人民银行申请紧急贷款或申请贷款业保障基金介入，缓解流动性危机；（三）实行业务剥离，将风险资产整体出售给资产管理公司，保留正常类资产，维持继续经营条件；（四）引入新的战略投资者，对公司大幅度注资，并对内部治理、组织机构及业务条线进行重整；（五）与其他经营状况较好的贷款公司、银行等机构协商，或由行业协会、监管机构组织协调，由其他金融机构对公司实施合并或接管；（六）严重资不抵债，未与其他机构达成重组，或被接管后两年内仍无法恢复经营时，由监管部门予以解散或依法宣告破产。附则第二十八条 公司不断完善相关信息管理系统，为恢复和处置计划的制定、修订和执行提供及时、完整、准确的数据信