信用社（银行）联合社财务管理委员会管理办法.doc

信用社（银行）联合社财务管理委员会管理办法第一章总 则第一条 为明确财务管理委员会的职责，规范财务行为，完善财务审批程序， 加强财务管理和监督，根据金融企业会计制度、金融企业财务规则和安 徽省信用社（银行）联合社财务管理规定（试行）的有关规定，结合省联社实际，制 定本办法。第二条 财务管理委员会（下称“财委会”）是省联社机关财务审批和决策机构，负责对重要财务事项进行审查、分析和监督，审议、审批重要财务开支事项。第二章组织机构第三条 财委会主任委员由理事长担任，副主任委员由分管财务的省联社副主 任担任。财委会成员由省联社有关部门、部分办事处相关人员组成。第四条 财委会下设办公室，作为日常办事机构。办公室设在财务会计部，主任由财委会副主任委员担任。第三章工作职责第五条 财委会的工作职责是：（一）审议省联社财务年度决算；（二）审定省联社年度财务预算；（三）审议并决定省联社固定资产和在建工程投资、金额在20万元以上的大宗物品服务和采购计划；（四）讨论和分析各检查监督部门对财务检查后做出的处理结论，并对改进财 务管理提出意见和建议；（五）监督省联社财务收支情况；（六）审议其他需要财委会研究决定的事项。第六条 财委会办公室的主要职责是负责办理上报财委会审议、审批事项的受 理、初审、提报、处理及监督等事宜。具体工作包括：（一）受理、审查各部门（含直属机构和办事处，下同）上报财委会审议、审 批事项的报告，准备会议材料；（二）负责会议记录，必要时形成会议纪要；（三）及时将会议决议通知相关申请单位、业务主管部门及承办部门，监督会 议决议的执行情况；（四）统一整理和妥善保管财委会的有关文件、资料。第四章工作程序第七条 财委会实行例会制，例会原则上每季度召开一次。如有需要，财委会 主任委员可临时召集会议,或由主任委员委托副主任委员召集会议。第八条 财委会召开会议，必须有全体委员的三分之二（含）以上成员出席。委员因故不能出席时，经主任委员同意，可委派代表出席。委派代表参加会议，具 有与委员同等的表决权。第九条 凡报请财委会审议的事项，承办部门、直属机构和办事处需提交书面申请，在财委会召开3个工作日前将有关申请材料报送财委会办公室。报送材料包 括：（一）审批申请表；（二）上报审议、审批事项的详细说明，相关项目预算报告、投资可行性报告 等；（三）业务主管部门审查意见。第十条 财委会办公室对报批事项进行初审，经初审同意后，方可提交财委会审议，并在例会召开1个工作日前将审议事项的相关材料送达委员。第十一条 财委会审议项目按以下程序进行：（一）财委会办公室报告到会委员数和议程安排；（二）财委会办公室向委员介绍提请审议事项的基本情况、初审意见；（三）委员发表意见，提出质询，进行讨论，并书面表决；（四）形成审议结果。第十二条 财委会实行书面表决制，每一审议事项必须经过参会委员半数以上 表决同意，方为通过。第十三条 财委会审议事项，可采取场外书面表决方式；事情紧急需要立即办 理的，可由理事长和主管财务的副主任共同签批同意后执行，事后由财委会予以补 议。省联社社务会议审议通过的事项，财委会无需补议。第十四条 经财委会审议批准的事项，由财委会决定的承办部门负责牵头组织 落实。第十五条 财委会指定专人负责会议记录，会议记录由参会委员审阅、签字， 必要时形成会议纪要，由主任委员签发。第五章责任和纪律第十六条 财委会委员的责任（一）按时出席财委会会议，因特殊情况不能出席时，事先向主任委员请假；（二）参与审议重大财务事项，认真审阅相关资料，发表明确的意见；（三）坚持原则，恪尽职守，严格遵守保密制度，不得泄漏会议讨论、表