独立董事发表意见情形表

独立董事独立董事发发表意表意见见情形表情形表 序号序号情形情形规规范范 关于在上市公司建立 独立董事制度的指导 意见六； 深圳证券交易所主板 上市公司规范运作指 引3.5.2； 1董事的提名、任免、薪酬，高管聘任、解聘、 薪酬； 深圳证券交易所中小 板上市公司规范运作 指引3.5.2 深圳证券交易所股票 上市规则 10.2.7；10.2.8； 上市公司披露关联交易 中小企业板信息披露 业务备忘录第 7 号 关 联交易多处 上市公司的股东、实际控制人及其关联企 业对上市公司现有或新发生的总额高于 300 万元或高于上市公司最近经审计净资 产值的 5的借款或其他资金往来，以及公 司是否采取有效措施回收欠款 关于在上市公司建立 独立董事制度的指导 意见六 2 （关联交 易） 重大关联交易（指上市公司拟与关联人达成 的总额高于万元或高于上市公司最近 关于在上市公司建立 独立董事制度的指导 意见五； 深圳证券交易所主板 上市公司规范运作指 引3.5.2； 经审计净资产值的的关联交易）应由独 立董事认可后，提交董事会讨论；独立董事 作出判断前，可以聘请中介机构出具独立 财务顾问报告，作为其判断的依据（二分之（二分之 一以上独董同意）一以上独董同意） 深圳证券交易所中小 企业板上市公司规范 运作指引3.5.2 关联方以资抵债方案关于规范上市公司与 关联方资金往来及上 市公司对外担保若干 问题的通知三 （五）3 招股说明书中关于关联交易和同业竞争 的事项 公开发行证券的公司 信息披露内容与格式 准则第 1 号招股 说明书第五十五 条；第一百三十二条 深圳证券交易所中小 板上市公司规范运作 指引7.4.4； 对外担保（全体独立董事三分之二以上同意全体独立董事三分之二以上同意） 深圳证券交易所主板 上市公司规范运作指 引7.4.4 3 （对外担 保） 对外担保事项（对合并范围内子公司提供担 保除外；发表独立意见，必要时可以聘请会 计师事务所对公司累计和当期对外担保情 深圳证券交易所主板 上市公司规范运作指 引7.4.6； 3 况进行核查）深圳证券交易所中小 板上市公司规范运作 指引7.4.6 累计和当期对外担保情况关于规范上市公司与 关联方资金往来及上 市公司对外担保若干 问题的通知二 （六） 独立董事对担保事项出具专项说明的注意 事项 中小企业板信息披露 业务备忘录第 4 号：年 度报告披露相关事项 七（二） 关于在上市公司建立 独立董事制度的指导 意见六； 深圳证券交易所主板 上市公司规范运作指 引3.5.3； 4 认为可能损害中小股东权益的事项 深圳证券交易所中小 板上市公司规范运作 指引3.5.3 5 独立聘请外部审计机构和咨询机构（二分之（二分之 一以上独董同意）一以上独董同意） 关于在上市公司建立 独立董事制度的指导 意见五； 深圳证券交易所主板 上市公司规范运作指 引3.5.2； 深圳证券交易所中小 板上市公司规范运作 指引3.5.2 关于在上市公司建立 独立董事制度的指导 意见五； 深圳证券交易所主板 上市公司规范运作指 引3.5.2； 6 提议聘用或解聘会计师事务所（二分之一以（二分之一以 上独董同意）上独董同意） 深圳证券交易所中小 板上市公司规范运作 指引3.5.2 关于在上市公司建立 独立董事制度的指导 意见五； 深圳证券交易所主板 上市公司规范运作指 引3.5.2； 7 提请召开临时股东大会（二分之一以上独董（二分之一以上独董 同意）同意） 深圳证券交易所中小 板上市公司规范运作 指引3.5.2 8 提议召开董事会（二分之一以上独董同意）（二分之一以上独董同意） 关于在上市公司建立 独立董事制度的指导 5 意见五； 深圳证券交易所主板 上市公司规范运作指 引3.5.2； 深圳证券交易所中小 板上市公司规范运作 指引3.5.2 9 可以在股东大会召开前公开向股东征集投 票权（二分之一以上独董同意）（二分之一以上独董同意） 关于在上市公司建立 独立董事制度的指导 意见五 深圳证券交易所主板 上市公司规范运作指 引3.5.3； 公司当年盈利但年度董事会未提出包含现 金分红的利润分配预案 深圳证券交易所中小 板上市公司规范运作 指引3.5.3 10 （现金分 红） 上市公司董事会未作出现金利润分配预案 的，应当在定期报告中披露原因，独立董事 对此发表独立意见 关于加强社会公众股 股东权益保护的若干 规定四（三） 11 上市公司独立董事应在年度报告中,对上市 公司累计和当期对外担保情况、执行上述 规定情况进行专项说明,并发表独立意见 关于规范上市公司与 关联方资金往来及上 市公司对外担保若干 问题的通知三 （六） 上交所募集资金管理 规定第十一条； 深交所募集资金管理 规定第十七条； 深圳证券交易所主板 上市公司规范运作指 引6.3.8； 募集资金补充流动资金 深圳证券交易所中小 板上市公司规范运作 指引6.3.8 10%以上募集资金补充流动资金 关于进一步规范上市 公司募集资金使用的 通知二 上交所募集资金管理 规定第十二条； 深交所募集资金管理 规定第二十一条； 深圳证券交易所主板 上市公司规范运作指 引 6.3.7；6.4.4；6.4.7； 12 （募集资 金） 变更募集资金投资项目 深圳证券交易所中小 板上市公司规范运作 指引 6.3.7；6.4.4；6.4.7 7 变更募集资金用途 上交所募集资金管理 规定第十二条； 深圳证券交易所主板 上市公司规范运作指 引6.4.4 上交所募集资金管理 规定第十三条； 深圳证券交易所主板 上市公司规范运作指 引6.4.10； 全部募集资金投资项目完成后，节余募集 资金（包括利息收入）占募集资金净额 10% 以上的，上市公司使用节余资金 深圳证券交易所中小 板上市公司规范运作 指引6.4.10 深圳证券交易所主板 上市公司规范运作指 引6.5.5； 聘请会计师事务所对募集资金存放与使用 情况出具鉴证报告（二分之一以上独立董事（二分之一以上独立董事 同意）同意） 深圳证券交易所中小 板上市公司规范运作 指引6.5.3 将“超募资金”用于在建项目及新项目 中小企业板信息披露 业务备忘录第 29 号： 超募资金使用及募集 资金永久性补充流动 资金一（四） 使用“超募资金”偿还银行贷款或补充流动 资金 中小企业板信息披露 业务备忘录第 29 号： 超募资金使用及募集 资金永久性补充流动 资金一（五） 上市公司股权激励管 理办法 第二十九 条； 中小企业板信息披露 业务备忘录第 9 号：股 权激励限制性股票的 取得与授予多处； 中小企业板信息披露 业务备忘录第 12 号： 股权激励股票期权实 施、授予与行权多处； 深圳证券交易所主板 上市公司规范运作指 引3.5.3； 13 股权激励计划 深圳证券交易所中小 板上市公司规范运作 指引3.5.3 14 管理层收购（独董占董事会人数二分之一以（独董占董事会人数二分之一以 上，三分之二独董同意）上，三分之二独董同意） 上市公司收购管理办 法第五十一条； 9 深圳证券交易所股票 上市规则（2012 年修订） 11.8.4 深圳证券交易所主板 上市公司规范运作指 引3.5.3； 重大资产重组方案 深圳证券交易所中小 板上市公司规范运作 指引3.5.3 重大资产重组管理办 法第十八条； 上市公司重大资产重 组信息披露工作备忘 录-第六号 资产评估 相关信息披露一 1； 对评估机构的独立性、评估假设前提的合 理性和评估定价的公允性 中小企业板信息披露 业务备忘录第 22 号： 重大资产重组（五） 资产评估相关信息 披露二1 15 （重大资 产重组） 涉及的关联交易，可另行聘请独立财务顾 问出具意见 重大资产重组管理办 法第十九条 上市公司重大资产重 组信息披露工作备忘 录-第六号 资产评估 相关信息披露二 4； 对上市公司重大资产重组评估标的为矿业 权，且其矿产资源资源储量报告或矿产资 源开发利用方案未经有权部门审核备案， 或尚未取得相关探矿权、采矿权许可证的， 上市公司董事会应当详细披露原因、解决 措施，作出相关承诺，分析后续支出对评估 结论的影响（如适用），并充分提示相关风 险。独立董事应当对该等措施的合理性出 具独立意见。 中小企业板信息披露 业务备忘录第 22 号： 重大资产重组（五） 资产评估相关信息 披露三3 上市公司首次召开董事会会议审议重组事 项时 中小企业板信息披露 业务备忘录第 17 号： 重大资产重组（一） 重大资产重组相关 事项四（二）、 （三） 16 上市公司以集中竞价交易方式回购股份（以 下简称上市公司回购股份），应当由董事会 依法作出决议，并提交股东大会批准。 上市公司独立董事应当在充分了解相关信 息的基础上，就回购股份事宜发表独立意 见。 关于上市公司以集中 竞价交易方式回购股 份的补充规定一 17 财务会计报告被注册会计师出具非标准无深圳证券交易所股票 11 保留审计意见的上市规则（2012 年修订） 6.10 18 公司向控股股东或者其关联人提供资金事 项情形已消除及公司违规对外担保事项已 得到纠，申请撤销其他风险警示 深圳证券交易所股票 上市规则（2012 年修订） 13.8.8 19 年度内部控制自我评价报告深圳证券交易所主板 上市公司规范运作指 引7.7.6 20 招股说明书正式披露后，根据询价结果确 定的发行价格市盈率高于同行业上市公司 平均市盈率 25%的，就最终定价进行确认 关于进一步深化新股 发行体制改革的指导 意见三（二） 21 内部控制自我评价报告深圳证券交易所中小 板上市公司规范运作 指引7.8.3 22 （证券投 资） 证券投资专项说明中小企业板信息披露 业务备忘录第 4 号：年 度报告披露相关事项 九 进行证券投资（独立董事三分之二以上同意） 中小企业板信息披露 业务备忘录第 30 号： 风险投资四 23 风险投资的相关审批程序是否合规、内控 程序是否建立健全、对公司的影响等 中小企业板信息披露 业务备忘录第 30 号： 风险投资十 自主变更会计政策中小企业板信息披露 业务备忘录第 13 号： 会计政策及会计估计 变更九（五） 24 （会计事 项）