稽核年终工作 总结(精选多篇)

-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 1 稽核年终工作总结(精选多篇) xx 信用社 二一一年稽核工作总结 二一一年 xx 信用社稽核员在区 联社领导的坚强领导下，严格按照稽核 监察部的安排、布署，认真贯彻执行国 家农村金融方针、政策。按区联社制定 的稽核工作的目标、方案，以序时稽核 为基础，专项稽核为重点，实现全辖所 有网点、所有业务经营管理活动的全面 稽核检查，有力地促进了 xx 信用社的 健康、持续、稳定发展。现将 2014 年 的工作总结如下： 一、基本工作情况 2014 年 xx 信用社稽核员在 xx 区 联社的统一安排和领导下完成了以下工 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 2 作： 1、完成 2014 年度序时稽核工作。 查出违规问题 44 件，已整改完善 33 件， 正在整改之中 11 件。发出整改通知书 47 份，处罚款 xxx 元。及时的查处了违 规违制行为，消除了案件隐患，进一步 规范了业务经营。 2、在区联社的安排下完成了内 控风险排查专项稽核、对公存款风险排 查、七项专项检查、信贷专项检查、离 任审计专项稽核活动。 二、工作中的具体做法 1、加强理论学习，提高自身综 合素质 作为稽核战线上的新人，我不断 加强自身修养。一是利用业余时间学习 法律知识和各项规章制度，强化自身的 法律意识，加强思想道德建设，提高职 业修养，树立正确的人生观和价值观。 二是认真学习联社下发的各种文件、资 料，并做到工作中的融会贯通、学以致 用；为不断地充实和提高自己的业务技 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 3 能和管理能力，不断更新知识层面，充 实知识内容，填补知识空白；积极参加 联社的稽核例会、稽核培训活动，认真 做好会议记录、学习笔记。三是立足干 中学，学中干，学中用，在开展稽核检 查的同时，敢于正视问题，反省自己的 行为，遇到拿不准、吃不透的问题，及 时向其它同事请教，消化包袱，弥补不 足，提高自己的工作质量。 2、恪守规章制度，严格履行岗 位职责 在片区各社检查期间，我严守稽 核审计人员工作纪律，生活方面轻车简 从，工作方面雷厉风行，坚持原则，树 立稽核检查的严肃性、权威性，得到了 被查单位的信任和支持。 3、树立“ 规范” 思维，扎实开展 工作 金融行业的制度是用金钱、自由 甚至是生命换来的，必须遵守。为规范 信用社业务经营，促进信用社健康发展。 根据 2014 年稽核工作安排，本着“ 规范 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 4 经营，防范风险，促进发展”的工作宗 旨，在工作中我始终坚持实事求是，客 观公正的评价原则，违章必查、违规必 处、查处必严的查处原则，惩教结合， 打防并举，誓为“ 三年再造 ”工程保驾护 航。 4、恪守“ 廉洁” 操守，抓好监察 工作 稽核工作的特殊性，更严格的要 求从业人员洁身自好、以身作则起好模 范带头作用。在上半年工作中，本着 “依法治社，严格管理 ”的工作原则，坚 持“反腐倡廉，防范风险，严格管理， 稳步发展”的工作方针，以抓职工思想 教育为龙头，认真开展廉政建设，严肃 职业纪律，纠正不正之风，加强了对重 点机构、重点监控对象的稽核检查。 5、团结奋进，共同营造良好的 工作环境 在工作中，我能够与同事和睦相 处、相互学习、相互促进；在生活中， 互相帮助、互相关心，共同创造和谐的 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 5 氛围。同时，不断地进行自我定位，更 新观念，与同事们能搞好团结，服从领 导的安排，积极主动地做好其他工作， 为全社经营目标的顺利完成而同心同德， 尽心竭力。 在 2014 年的工作中，我虽然取 得了一定的成绩，但还存在着不足： 1、业务能力方面提高不快，尤 其是掌握的法律、财务知识少，还需要 加强对专业知识的学习。 2、稽核重检查，轻处理，在平 时工作中，检查发现问题基本上还是严 肃认真，坚持原则，尊重客观事实，实 事求是的观察分析问题，但在处理问题 时特别是向上级部门揭露自身存在的问 题时，一般总是避重就轻。 3、自己所做工作与同行相比还 有差距，特别是稽核知识 和文字材料写作还需要进一步提 高。 三、2014 年工作计划。接下来的 工作中我将认真弥补自身不足，认真学 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 6 习业务知识，提高自身素质，履行工作 职责，服从领导，当好领导的助手。 1、首先加强与领导，同事之间 的沟通与理解，其次，转变思想观念， 及时了解掌握信用社稽核工作中存在问 题的艰巨性、复杂性和多样性。 2、真正做到按法规办事，按制 度办事，坚持严密细致的工作作风，抛 弃粗放式、过场式的检查，做到宁精勿 滥，宁细勿粗，敢于和善于发现问题， 真正把信用社再监督工作落到实处。 3、完善稽核监督职能，在稽核 监督过程中，通过扩大检查监督面，增 加检查频率。对信用社进行实时和事后 监督，做到善于发现问题，及时解决问 题，把各种风险控制在萌芽状态之中， 有效遏制农村信用社违规违纪案件有发 生，确保信用社资金和财产安全。 4、加大稽核处罚力度，对于查 出的问题，坚持以事实为依据，以制度 为标准，分清主次，界定责任，不搞多 重或双重标准，不夸大或缩小问题，不 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 7 回避矛盾，不混淆是非。同时遵循发现 问题是手段，解决问题才是目的的思路。 通过后续稽核检查，认真督促各种漏洞 弊端的纠正，进一步化解经营风险。 5、认真学习法律知识和各项规 章制度，力求上进，为全面完成 2014 年 xx 片区全年的各项目标任务努力。 xx 信用社稽核员 二一 x 年一月九日 一、不断加强稽核工作的学习和 宣传力度 今年以来，结合我局实际情况， 把学习宣传活动列入重要议事日程，制 定了学习宣传活动实施方案和夜 读学习计划 ，每周一组织学习州级社 保文件精神、稽核、社保、财会、审计 等知识。3 月 3 日，由许局长带领全体 职工集中学习了巴社险 20 号文件、巴 社险 21 号文件和巴社险 22 号文件的通 知。按照文件要求，结合我局实情和存 在的问题，制定了xx 年度稽核工作计 划和切实可行解决问题的办法和措施， -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 8 并多次利用板报、横幅、发宣传单等形 式向企业、社会进行社会保险稽核宣传。 随着业务范围的不断扩大，人员显得更 加紧张，为保证稽核工作的正常开展， 我局千方百计对人员进行调配，单独设 置了社会保险稽核科，配备了 2 名稽核 工作人员，并对稽核工作人员进行了政 策及业务培训，使稽核工作人员的整体 素质得到了明显提高。 二、稽核工作的开展情况 认真做好社会保险年度申报稽核 工作。在社会保险年度申报稽核工作中， 我局对全县参保单位申报缴费基数、工 资基数等数据进行严格核定，以确保真 实准确。把平时在缴费人数、缴费工资 基数等方面存在问题较多的企业和欠费 严重的单位作为重点，采取了实地稽核 与重点稽核相结合的方式。结合参保单 位的实际情况，第一季度针对年初未进 行申报单位下发了书面稽核通知书，并 组织人员进行了实地稽核，促进了社会 保险缴费工作的顺利完成。截止目前， -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 9 我县养老保险参保单位共有 88 个，参 保职工 1279 人；失业保险参保单位 119 个、参保职工 1918 人；医疗保险参保 单位 144 个,参保职工 2691 人；工伤保 险参保单位 31 个,参保职工 866 人；生 育保险参保单位 133 个，参保职工 2639 人。 全面做好社会保险登记证年检工 作。 社会保险登记证的年检工作是 稽核工作的保证，为加强稽核工作的规 范性，确保 xx 年度缴费工作的真实有 效，3 月初我局通知全县各单位进行年 检，各单位已陆续到我局进行年检，我 局稽核人员认真检查各单位社会保险 登记证的填写，并建立了社会保险 登记证的台帐、数据库工作。截止目 前，我局已发放社会保险登记证 124 本，已参加年检单位 99 个，年检率 达 80%以上。 进一步建立健全内控制度。为进 一步加强内部控制，按照要求，我局建 立健全了相关工作制度，整理编印了涉 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 10 及业务、财务、计算机系统管理等各个 方面的内部制度汇编；在加强制度建设 控制的同时，狠抓了业务经办控制，各 业务岗位严格划分了工作权限，按照既 定的工作程序和业务规程办理相关业务， 看似分散和独立的表面下，其实已经形 成了一张互为联系、互相制约的网格； 在财务会计控制方面，我局严格执行国 家在财务及会计工作方面的政策法规和 制度，合理设置了财务工作岗位，加强 了对票据、印章和银行账户的管理，货 币资金的支出按照管理权限分级审核， 并主动接受基金监管部门与公众的监督 检查。 认真做好信息网络统计工作。我 局把信息网络统计工作抓紧抓实，一直 以来，始终由专人负责信息网络的管理、 维护和统计报表工作。为提高信息网络 和社会保险统计报表的质量，我局按照 州级要求，通过理论和实际相结合的方 式，不断提高信息网络统计人员的业务 培训和操作技能水平。针对业务工作中 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 11 存在的问题及时提出具体的纠正措施， 并定期进行检查监督，较好地完成了州 级下达的信息网络统计工作任务和其它 交办的事项。 、综合业务网络系统 专项检 查方面 为了进一步加强我市农村信用社 在新系统 下的业务经营活动的监督和 检查，稽核监察部对全辖所有信用社传 票、帐务、报表进行了全面、细致的稽 核检查，仍然发现部分信用社存在不少 问题，如：柜员业务操作权限过大，错 帐冲正无会计主管签字，主管柜员没有 起到事中、事后监督的作用；存在记帐 串户或在新系统 中无摘要栏等现象大 额结算业务无主管柜员签字；计算机报 表装订不规范；部分信用社由于上线时 核对工作不扎实和发放贷款柜员 责任心不强、收息时存在少收、多收利 息现象，对此，联社稽核监察部及时下 发关于认真核对贷款合同利率与微机 输入利率的通知文件，责成各社对上 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 12 述情况进行自查、上报。 、卫生及规范化服务专项检查 方面 为了加强我市农村信用社规范化 服务，增强员工品牌意识，打造精品网 点，提高服务质量，我社从基本的环境 卫生入手，对全辖*个营业网点进行卫 生专项稽核，共发出“ 最清结 ”*份、 “清 洁”*份、 “不清洁”x 份；对城区信用社规 范化服务进行突击检查，共检查*个营 业网点，稽核面达*%，共处罚违规人 员*人，经济罚款计*x 元。 、协同相关部门进行“冒名” 贷 款专项检查 经过认真部署、合理安排，我社 及时组织人员对全辖信用社“冒名” 贷款 进行了一次详细专项检查，通过认真核 对、汇总和统计，发现我市*个信用社 存在冒名贷款，共计*x 户，*x 笔，金 额*x 元。 四、工作中存在的问题和障碍 由于农村信用社机构分散，人员 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 13 较多，经营管理者和从业人员文化水平 和业务素质参差不齐，规章制度、职业 道德、法律意识等方面观念淡薄，对内 控制度的认识特别是在防范和化解风险 上的认识不到位，粗放型经营，有章不 循，违规操作，屡查屡犯，屡纠不改， 内控制度形同虚设，只图眼前的经营利 益，而忽视了长远意义上的社会效益， 从而导致内控方面执行不力的现象。 带来便捷的结算渠道的同时，也 给新系统下稽核检查工作带来了新的问 题和要求。如：没有行之有效的与综合 业务网络系统相匹配的“ 稽核检查、风 险预警系统” ，使得在所有业务数据 “集 中”处理下，稽核人员无法直接从系统 得到相应的稽核项目，从而使存在风险 不能在第一时间得到发现和解决，管理 部门不能应用发达的计算机网络进行监 控。 没有很好的将非现场稽核与现场 稽核有机结合，来构成农村信用社稽核 监督管理工作的完整体系。其主要原因， -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 14 一是由于综合业务网络系统 对“ 稽核、 监督、检查” 等方面存在“真空”状态， 新系统 下对稽核信息的采集、整理、 分析、利用不充分，导致非现场稽核无 法进行的现象存在。二是非现场稽核的 技术支持不够，全省农村信用社综合业 务网络系统 仍未建立功能齐全、实用 性较强的非现场稽核监控系统 。而手 工和半手工操作，不能对浩繁复杂的数 据进行快捷处理，形成时效性强的监督 管理信息。 由于联社对各部室的分工不同， 稽核与其他职能部门缺乏协作，造成抓 经营和抓管理“ 两张皮” 现象，使得在内 部控制上各个防范主体不能有效联动。 总之，一年来，我市联社稽核工 作在联社领导的正确领导下，依照上级 主管部门的安排及部署，做了大量的工 作，较为圆满地完成了各项工作任务， 充分的发挥了稽核的再监督作用，但与 上级要求尚有差距。今后，我们必须加 强学习，不断提高政策领悟水平和综合 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 15 业务能力，加大稽核、监察执法力度， 切实维护各项规章制度的执行和落实， 为我市信用社业务经营稳步健康推进保 驾护航。 以上报告妥否，请指正。 一、工作概述 根据公司审计室要求完成生产车 间相关审计和稽核工作。 二、本月工作内容 1、xx 年 2 月 2 日处理短截玻纤 散乱收货问题 2、xx 年 2 月 3 日 xx016501- 02wha 铝铜端子的稽核报告 3、xx 年 2 月 9 日关于 200a 美式 pt 双通与使用气箱安装孔径尺寸不符的 稽核报告，导致导致 xx023202jnb、xx023402jnb 不能按期完 成订单 4、xx 年 2 月 10 日仓库物料结存 咖稽核报告；南京双威生物医学科技有 限公司的 aw-eab4 工业装甲缠绕带事件 5、应知应会标准清晰化资料整 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 16 理 6、财产清盘工作及协调 7、清盘资料的录入 8、xx 年 2 月 23 日工装统计人员 培训 9、查阅生产部门日报表拟订培 训内容：生产统计报表的编制 10、xx 年 2 月 25 日关于电器总 装 ia-5l 托盘错为 ia-4l1p 托盘的稽核报 告以及关于仓库碎布库存问题的稽核报 告 11、整理 xx 年 1 月份生产系统 异常问题汇总报告 12、xx 年 2 月 26 日统计员培训 生产统计报表的编制 13、统计生产部门财产清盘资料。 三、本月存在的问题 1.稽核和统计员的技能培训 2.生产审计和稽核的组织结构和 地位 3.生产现场管理：生产计划的实 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 17 施和监督 4.公司中高层的责任意识的自我 培训 5.工序间的制约责任制度 6.生产现场管理：中高层管理人 员和基层管理人员生产现场的组织能力 及生产工作流程和制度的完善。 四、本月我碰到的实际问题：略 五、本月心得 在本月中主要是财产清盘工作， 作为工作的协助者我没有正真的实现自 己的工作方式和我对工作结果控制的工 作流程，从这件工作中让我正真的知道 流程和工作方法的重要性，中下层管理 者对细节的重要性是完成和完善工作的 必要条件，虽然对各生产部门的主管将 本次的工作内容说得相当明白，然而在 清盘的过程中执行起来却有相当的难度， 如电器、smc 对清盘的准备工作重视力 度相当的不够，工装对清盘的方法的执 行错误的理解，给清盘带来一种人为的 障碍，电器、smc、工装执行力和组织 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 18 能力相当的欠缺。中高层管理者对工作 细节容易忽略，在工作中总会出现不切 实际的指挥和得不偿失的决定，如清盘 人员和车间的变动而忽略早会的作用， 在请盘中对财产状态的认定就显得杂乱 无章在加上车间组织中对清盘范围和清 盘方法理解不到位导致重盘和漏盘以及 盒装物资盘了物资不盘盛装物。作为这 项工作的协助者还有很多不如意的地方， 不仅是物资状态描述不规范，而且还出 现低压铜排车间没有清盘记录上交的事 情。更有一些结尾处理的工作实在是难 以用语言来描述料。 在本月中我们还对生产系统中存 在的问题进行了稽核，在稽核工作中出 现的问题，其实这一切我也没话可说了， 只觉得我什么也不是，解决不了公司中 的相关问题，而最基本的工序流程也难 以说清楚。而对于现场主管心中的流程 却分得清清楚楚，如 2 月 27 日生产大 楼两部电梯都坏料，生产主管门就等着 电梯修好而让车间处于停产或半停产状 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 19 态，而让员工门白白消耗工时，即坚持 了清楚的流程而又忽略了相应的处理流 程，总之从上至下没有人去注意制度流 程的灵活性。因而我在 2 月 24 日下发 了一个通知，通知内容如下： 生产系统各部门车间： 生产审计稽核将于 xx 年 3 月 1 日起开始对生产系统的下列文件规章制 度开展稽核审计工作： 1、计划物控部 生产协调会管理办法 生产管控程序 生产统计作业流程 生产管理条例 物料控制作业流程 外发加工作业流程 安全库存管理办法 呆废料处理作业流程 物控管理条例 2、仓库 仓库平面示意图 进料作业流程 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 20 物料储存、保管、搬运管理办 法 领料作业流程 退料作业流程 补料作业流程 成品进仓作业流程 成品出仓作业流程 账务处理规定 3、生产部门 生产控制作业流程 员工培训计划表 生产车间“5s”管理制度 请相关部门在 3 月 11 日 17：00 前将以上流程文件规章制度修正后交给 生产审计部颜虹，以利生产审计工作的 开展。 以便能促进公司生产体制的改革。 生产管理说简单就简单，任何一个人都 可以说出一大堆理论，但是真要做好任 何一件事并不那么轻松，正如我们知道 管理的方法有很多，但每个人的管理理 念不尽相同，而控制却是一切管理的基 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 21 础，没有控制力，管理就只能是一场游 戏，所以说管理不是时刻让人开心的娱 乐，管理也不是人人都能获利的分赃， 管理中有竞争，有对抗，有不断的冲突， 有暂时的牺牲，这一切都需要整合，整 合就需要强有力的控制。只有完善我们 的控制体系才能提高公司的凝聚力。凝 聚力是体现，控制力是保障。每个岗位 都能管好自己的工作，安排好时间和流 程，学会授权，不被工具所累，提高决 策效率，处处留心，重视文档的管理， 用好助手，总结规律，制作清单。每个 现场管理者都能根据工作计划进度与事 先预计，安排自己在合适的时间去跟踪 检查。约定执行者在什么时候，什么情 况下应该汇报工作进度与相关情况及相 关原因。相关职能人员应在什么时候进 行跟踪监督、回馈信息或递交报告等。 而不是所有的工作都交给下属来做，而 不对订单、图纸、计划排程等进行监督 和控制。对生产指令的完备性没有起到 应有的促进作用。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 22 xx,是中共中央关于加快信用社改 革的重要一年，也是我市信用合作工作 整体发展的关键一年。一年来，在银监 分局的大力支持和监管下，在省联社的 正确领导下，全体信合员工认真学习、 实践党的十六届四中全会精神和深入贯 彻中央 x 号文件精神，紧紧围绕当地政 府关于农村经济工作的整体部署，以 “一手抓管理、一手抓发展” 为指导思想， 狠抓稽核监察队伍建设，制定和完善了 稽核制度；以支持“ 三农”为中心；以我 市信用联社确定的“ 四个五 ”奋斗目标为 突破口；以经营效益为出发点；以强化 内部管理和狠抓落实为手段，认真开展 民主监督工作，有效履行了行业服务、 管理、协调、指导的监督职能，加大稽 核督导力度，加大跟踪检查力度，加大 处罚力度，重点放在“ 落实 ”二字上，由 以前事后监督变为事前稽核，将存在问 题扼杀在萌芽状态，从而有力的保障了 我市农村信用社全年各项业务经营稳步 发展。经过全体员工的不懈努力，取得 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 23 了存款稳步增长，贷款收放两旺，实力 增加，效益提高，经营成果取得建社以 来最好政绩的新局面，为我市农村信用 社“二次”创业夯实了基础。现将一年来 的稽核工作情况总结如下： 一、基本情况 *农村信用社设有总稽核一人， 稽核经理 x 人，专职稽核员四人，兼职 稽核员 x 人。全辖设有独立核算信用社 *个，信用分社*个，共*个营业网点， 共有员工*x 人。截止*年末，各项存款 *x 万元，比上年增加*x 万元；各项贷 款*x 万元，比上年增长*x 万元，其中 不良贷款*x 万元，占比为*x%，存贷比 例*%；股本金余额*万元，比上年增加 *万元，盈余总额*x 万元，实现净利润 *x 万元。 二、稽核工作概况 *联社稽核监察部根据省联社 xx 稽核工作要点及全省农村信用社 工作会议精神，结合我市实际情况，先 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 24 后对我市*个信用社，*个分社共计*个 营业网点进行了最少 x 次，最多 x 次的 全面序时稽核和 x 次全方位的时时跟踪 检查，稽核面达*x。为了确保稽核检 查质量高，定性准确，侧重点突出，在 每次稽核工作进行前都要结合各信用、 分社，确定必查项，重点项，明确责任， 合理分工，从而确保每次稽核检查工作 高效、及时、准确地进行。我们在进行 序时、常规稽核的同时，根据联社要求 以及业务发展普遍存在的问题及时组织 开展专项稽核。今年共进行专项稽核 x 次，其中综合业务网络系统 专项稽核 x 次，共稽核*个新系统 营业网点，新 系统 网点稽核面达*x；进行卫生检 查专项稽核 x 次，共查*个营业网点， 稽核面达*x；进行规范化服务专项检 查 x 次；对我市农村信用两个经济实体， 进行专项稽核 x 次，根据省联社安排， 协同资产负债部对全辖信用社进行“冒 名”贷款专项稽核 x 次。通过一年稽核 检查，共发出稽核报告书*份， 纠 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 25 正通知书*份,整改通知书*份， 离任报告书*份， 待岗通知书x 份， 贷款催收通知书*份， 清收贷 款通知书*份；为了规范信贷操作， *联社稽核监察部组织编写了*农 村信用社信贷文本,共发出*农村 信用社信贷文本*份。通过一年稽核 检查，共处理违规、违纪人员*x 人，罚 款*x 元，其中：通报批评*人，行政警 告 x 人，行政降级 x 人，行政记大过 x 人，交流信用社主任 x 人，免信用社副 主任 x 人。查出了部分信用社、分社在 业务经营，财务费用、信贷、传票帐务、 内控建设等方面存在的问题，我们通过 说服教育、经济处罚、召开现场会议、 行政处罚等方式加大了稽核处罚力度， 堵塞了漏洞，纠正了各种违规、违纪和 不良行为的错误作法,规范了各营业机构 的业务操作，解决了业务操作中的实际 困难，提高了依法经营意识，增强了管 理制约机制，从而为*联社业务发展 奠定了良好的基础。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 26 三、稽核工作具体内容 、重点搞好常规稽核工作 *年度会计决算常规稽核。为了 确保*年度会计决算真实、准确，联社 稽核、业务人员对所辖各网点进行了全 面、细致的检查，重点是对年终决算是 否核对准确、是否有虚假收入或以贷收 息，有无下甩费用，贷款形态是否真实， 并进行相应科目的帐务调整。通过检查 发现了 x 个社少提应付未付利息*元； x 个社多提应付未付利息*元；x 个社 加提应付未付利息*.*元；x 个社各项 提留基础数错误。对以上问题已按照联 社决算文件要求作了纠正和帐务处理。 *年度经营目标责任制考核兑现 常规稽核。经营目标责任制的考核采取 “百分计计酬 ”的办法,主要对我市农村信 用社经营目标完成的真实性及考核情况 的合规性进行检查。经考核我市农村信 用社*年度经营目标责任制各项指标均 真实、准确，无超比例兑现工资现象。 其中考核得*分以上的社*个，占比 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 27 *%，得 *-*分的社 x 个，占比为*%，*- *分的社 x 个，占比为 x%。 、积极开展序时稽核，定期监 控各社经营情况。 序时稽核是稽核检查中定期性对 信用社各项业务经营情况检查的有效方 法，有计划地搞好序时稽核有力于堵塞 经营中存在漏洞，将存在的问题及时进 行纠正和处理。一年来，我市联社稽核 监察部，通过对全辖所有营业网点会计、 出纳基本制度执行情况、结算业务合规 性、有价证券管理、重要空白凭证管理、 现金管理和综合业务网络系统 的合规 性操作等方面进行了多达 x 次的序时稽 核和 x 次跟踪检查，共检查信用社库存 *x 次，共查现金*万元；检查重要空白 凭证*x 次，共查*万份；检查抵押物品* 次，累计*x 万元；检查计算机备份盘* 次，计*x 张；检查计算机各类打印资料 *次，计*份；检查结算业务*x 次；检 查各种登记簿*本；现场稽核传票*本。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 28 、根据我社实际情况，及时开 展专项稽核 根据我市农村信用社实际情况和 普遍存在的问题，及时进行研究、部署， 开展专项稽核。一年来，稽核监察部根 据业务发展需要共进行专项稽核 x 次， 其中综合业务网络系统 专项稽核 x 次； 城区规范化服务专项检查 x 次；“冒名” 贷款专项稽核 x 次；进行专项稽核 x 次， 检查情况如下： 、综合业务网络系统 专项检 查方面 为了进一步加强我市农村信用社 在新系统 下的业务经营活动的监督和 检查，稽核监察部对全辖所有信用社传 票、帐务、报表进行了全面、细致的稽 核检查，仍然发现部分信用社存在不少 问题，如：柜员业务操作权限过大，错 帐冲正无会计主管签字，主管柜员没有 起到事中、事后监督的作用；存在记帐 串户或在新系统 中无摘要栏等现象大 额结算业务无主管柜员签字；计算机报 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 29 表装订不规范；部分信用社由于上线时 核对工作不扎实和发放贷款柜员责任 心不强、收息时存在少收、多收利息现 象，对此，联社稽核监察部及时下发 关于认真核对贷款合同利率与微机输 入利率的通知文件，责成各社对上述 情况进行自查、上报。 、卫生及规范化服务专项检查 方面 为了加强我市农村信用社规范化 服