大连市国资委出资企业投资监督管理暂行办法

大连市国资委出资企业投资监督管理暂行办法 第一条 为依法履行出资人职责，规范企业投资行为，提高企业投资 决策的科学性和民主性，有效防范投资风险，依照中华人民共和国公司 法、企业国有资产监督管理暂行条例等法律法规，制定本办法。 第二条 本办法所称企业，是指大连市人民政府国有资产监督管理委员 会（以下简称市国资委）依法履行出资人职责的国有独资企业和国有控股 （含相对控股）企业。 第三条 企业投资是指企业用资金、实物、有价证券、股权、无形资产 等企业资产实施的投资行为。 第四条 市国资委依法对企业的投资活动进行监督管理，指导企业建 立健全投资决策程序和管理制度。 第五条 企业是投资活动的主体，企业应当制定并执行投资决策程序 和管理制度，建立相应的管理机构，并报市国资委备案。 企业投资管理制度应当包括下列内容： （一）企业负责投资管理机构的名称、职责，管理构架及相应权限； （二）投资活动所遵循的原则、决策程序和相应的定量管理指标，明 确企业经营发展的主业； （三）项目可行性研究和论证工作的管理； 2 （四）项目组织实施中的招投标管理、工程建设监督管理体系与实施 过程的管理； （五）产权收购和股权投资项目实施与过程的管理； （六）项目验收及后评价工作体系建设与实施的管理； （七）投资风险管理，重点是法律、财务方面的风险防范与重大投资 活动可能出现问题的处理预案； （八）奖惩制度。 第六条 企业投资活动应当遵守以下原则： （一） 符合国家及省、市产业政策，维护出资人权益； （二） 符合市国有经济布局和战略性调整要求，新设公司原则上应 股权多元化； （三） 符合企业发展战略与规划，突出主业，有利于提高企业的核 心竞争力； （四） 限制非主业投资； （五）符合企业投资决策程序和管理制度； （六）投资规模应当与企业资产经营规模、资产负债水平和筹资能力 相适应； 3 （七）预期投资收益一般应当不低于国内同行业同期平均水平，高于 同期银行贷款利率。 第七条 本办法所称的主业，是指由企业发展战略和规划确定的主要 经营业务；非主业是指主业以外的其它经营业务。 第八条 企业应当依据发展战略和规划编制年度投资计划，企业主要 投资项目（以下简称投资项目）应当纳入投资计划。 企业投资计划应当包括下列主要内容： 投资项目主要内容、投资额及资金来源、投资构成、标志性目标、预 期收益、时间进度计划等。 第九条 投资项目是指企业按照投资决策程序和管理制度规定，需由 企业董事会、总经理办公会或企业其它决策机构研究决定的投资项目。 第十条 企业应当根据发展战略和规划，每年报送一次投资计划，报 送时限为每年 12 月底前报送下一年度计划，报送格式由市国资委另行规 定。 第十一条 下列投资项目实行备案制： （一）已列入企业发展战略和规划（投资计划）的； （二）投资总额 50以上属政府拨款的。 第十二条 实行核准的投资项目： 4 （一）没列入企业发展战略和规划（投资计划）的； （二）虽已列入企业发展战略和规划（投资计划），但有下列情况之 一的： 1、企业在建及计划投资额占净资产 50以上的； 2、股票、基金、期货等高风险投资的； 3、与企业经营管理人员有关联的。 （三）企业搬迁改造方案； （四）非主业投资； （五）城市公用企业对外投资。 第十三条 对需备案的投资项目，企业应当填报出资企业投资项目备 案表。市国资委应当及时办理相关备案手续; 不同意备案的项目，市国 资委应当出具不予备案意见。 第十四条 对需核准的投资项目，市国资委在受理申请材料齐备后在规 定的工作日内下达核准批复。不同意核准的项目，市国资委应当出具不予 核准意见。 需核准的投资项目，按照市国资委企业重大事项报告管理暂行办法 要求申报，申报材料应当包括： 5 （一）企业基本情况：如企业所属行业、股权构成、主要产品及产量、 销售情况及市场占有率、资产负债情况、近三年经营状况等； （二）投资项目情况：建设内容、建设地点、投资规模、资金来源、 产品及技术方案、其它投资方简介、目标市场、原材料需求、收益率和风 险分析、标志性目标、环境影响分析等情况； （三）国有产权代表对投资项目可行性、必要性的分析意见； （四）附可研报告及论证意见、经审计的企业近期财务报告等，对拟 合资企业附合资协议、公司章程草案、企业法律顾问法律意见书 等，对重要的协议需由律师事务所出具法律意见书； （五）以非货币资产对外投资的，应附市国资委资产评估核准（备案） 手续。 第十五条 市国资委设立企业重大项目专家咨询委员会，组织对重大 投资项目进行审议和论证。企业在对投资项目进行可研论证及招标时应当 通知市国资委参与或监督。 第十六条 按政府投资管理规定，企业投资项目需报政府有关部门核 准的，报政府有关部门同时，将相关文件抄送市国资委。 第十七条 市国资委建立企业投资项目统计分析制度。企业每年 1 月底 前应当报送上一年度投资项目完成情况和分析报告。已核准和备案的投资 项目每年 7 月 10 日前报送半年投资完成情况。 6 第十八条 企业投资项目实施过程中，发生以下情况时，企业须将有关 情况及决策意见及时书面报告市国资委。 （一）对投资金额、资金来源及构成进行重大调整，超出原计划规模 20以上的； （二）股权比例发生重大变化，导致控制权转移的； （三）合作方严重违约，出现损害出资人利益情况的。 第十九条 投资项目国资委批复（备案）时，应当明确项目工期、建设 规模、投资总额、回报率等主要指标。 第二十条 企业应当对投资项目实施后评价管理，具体工作内容与要求， 依照国务院国资委中央企业固定资产投资项目后评价工作指南。市国 资委根据需要，组织开展投资项目后评价工作。 第二十一条 市国资委根据项目主要指标完成情况及项目后评价结果， 对国有产权代表考核、奖惩。对违反本办法以及企业投资决策程序和管理 制度、投资决策失误使企业遭受重大损失的，按规定追究有关人员责任。 第二十二条 企业投资决策过程应当接受监事会的监督。企业监事会应 充分履行监督职能，对企业在投资活动中执行本办法的情况进行监督。 第二十三条 对国有参股企业，国有产权代表应当本着维护出资人