abc公司上机操作指南电算练习

通用上机案例 新建一个账套文件，存放在 D 盘/考生文件夹 一、 新建账套 操作步骤：开始-程序 金蝶专业版 -工具-账套管理（用户名 admin,密码为空，点击确定进入）-新建按钮-输入公司名称，账套 名称（两者一致） ，备份路径，保存后退出。新建账套完成！ 设置企业相关信息 1、账套号（系统默认） 2、账套名称与企业名称相同：ABC 有限责任公司 二、基础设置 （一）系统参数设置 1、记账本位币：人民币 2、会计期间界定为“自然月份” 3、账套启用时间：2012 年 1 月（出纳和业务期间也一致） 4、在系统参数的财务参数中，勾选启用往来业务核销、凭证过账前必须审核（2 项参数） 操作步骤：双击桌面金蝶专业版图标-用户名 manager（账套主管）,密码为空，确定进入系统进行基础设置（左边最下面一个模块） -系统参数-设置会计期间/财务参数/出纳参数/ 业务参数，按以上 4 点设置好后退出重新登录系统进行其他设置！ （二）会计科目设置 引入科目模板：新会计准则下的全部会计科目 备注：科目编码级次 4-2-2-2 在系统参数的财务参数中，设置本年利润科目：本年利润 4103，利润分配科目：4104 操作步骤：基础设置-会计科目-左上角“文件”按钮-选择从模板中引入会计科目-倒三角选择“新会计准则”-全选确定， 引入科目完成！返回系统参数-财务参数-设置本年利润 4103 及利润分配 4104 科目。 （三）新增外币设置 币别名称：美元 币别代码：USD 2012 年 1 月初汇率为：6.1 操作：基础设置-币别-新增-保存退出 （四）凭证字设置 操作：基础设置-凭证字-新增（按以上要求） （五）计量单位设置 操作：基础设置- 计量单位-新增计 量单位组-单击某 一计量单位-光标 移至右边代码处单 击然后点新增输入 代码及单位名称- 保存。 （六）企业内部基本资料 1、在辅助资料中设置区域 操作：基础设置-辅助资料-单 击区域按钮-光标移至右边代码处 单击- 再点左上角新增按钮输入编 码和区域名称。 2、在辅助资料中设置职员类别（操作同上） 代 码 名 称 001 企业管理人员 002 销售人员 003 生产人员 3、在核算项目中增加客户资料（操作：基础设置-核算项目- 客户单击- 代码单击-新增客户，输入代码，名称，税号，选择区域。 ） 代码 名称 区域 税号 01 北京盛荣 北方 110 02 天津浩新 南方 120 4、在核算项目中增加供应商资料（同3） 代码 名称 区域 税号 03 天鸿商贸 南方 119 04 宇意科技 南方 123 5、在核算项目中增加部门档案（操作：基础设置-核算项目-单击部门 -单击右边代码-新增，输入代码及部门名称。 ） 代 码 名 称 01 总经办 凭证分类 限制类型 限制科目 收 借方必有 1001,1002 付 贷方必有 1001,1002 转 凭证必无 1001,1002 编码 计量单位组 单位 001 光盘数量组 张 002 复印纸数量组 包 003 运输工具数量组 辆 004 电子设备数量组 台 005 产品数量组 件 编码 区域 01 北方 02 南方 02 财务部 03 销售部 04 生产部 4、在核算项目中增加职员档案（同上操作） 代码 姓 名 部 门 职员类别 账号 001 张庆 总经办 企业管理人员 2009001 002 顾平 财务部 企业管理人员 2009002 003 郭笑生 财务部 企业管理人员 2009003 004 苏玲玲 财务部 企业管理人员 2009004 005 王新 销售部 销售人员 2009005 006 于兰 生产部 生产人员 2009006 考：将职员于兰现禁用，然后再取消禁用（操作：选择于兰点“禁用”按钮， “反禁用”按钮取消禁用人员。 ） （三）用户管理设置（操作：基础设置-用户管理-新建用户。 ） 1、新增用户 顾平 郭笑生 苏玲玲 王新 2、权限的设置（操作：单击选中某个用户-点击“功能权限按钮”选择权限打勾后点“授权” 。 ） 顾平：隶属于系统管理员组（拥有本账套所有权限）郭笑生：基础资料、财务处理、固定资产、工资、应收应付管理系统权限 王新：具有查询销售订单金额查看的权限 （四）结算方式设置（操作：基础设置-结算方式-点代码-点新增 -保存。 ） 代 码 名 称 01 现金支票 02 转账支票 （五）物料新增设置（操作：基础设置-辅助核算-点物料-点代码 -新增-保存） 在辅助项目（核算项目）中，录入物料代码200，名称C商品，计量单位件，计价方法加权平均法，存货科目代码库存商品，销售 收入科目名称主营业务收入，销售业务成本主营业务成本。 三、企业期初数据（企业性质：适用 2007 年新会计制度科目） （一）会计科目及期初余额 1、新增明细会计科目及有关科目辅助核算设置（操作：基础设置-会计科目- 新增（按以下期初资料新增明细科目） ） 2、科目初始数据录入（操作：初始化-科目初始数据-录入数据。打勾的点开后录入明细账，全部录入完后点 “平衡” ，若平衡 则录入正确。 ） 科目代码 科目名称 辅助核算说明 方向 期初余额 1001 库存现金 日记账 借 239.2 1002 银行存款 银行日记账 借 150000.00 1002.01 工行存款 银行日记账 借 150000.00 1002.01.01 人民币户 银行日记账 借 150000.00 1002.01.02 美元户 银行日记账（核算美元） 借 1122 应收账款 往来业务核销（客户） 借 28560.00 1123 预付账款 往来业务核销（供应商） 借 1221 其他应收款 借 6300.00 1221.01 个人借支 职员核算 借 6300.00 1403 原材料 借 1403.01 光盘 数量核算，单位：张（3500） 借 8750.00 1403.02 复印纸 数量核算，单位：包（870） 借 14790.00 1601 固定资产 借 256900.00 1602 累计折旧 贷 48539.20 2202 应付账款 往来业务核销（供应商） 贷 17000.00 2203 预收账款 往来业务核销（客户） 贷 4001 实收资本 贷 400000 5001 生产成本 借 5001.01 直接材料 借 5001.02 直接人工 借 6601 销售费用 借 6601.01 工资 借 6601.02 折旧费 借 6602 管理费用 借 6602.01 办公费 部门核算 借 6602.02 差旅费 部门核算 借 6602.03 工资 部门核算 借 6602.04 折旧费 部门核算 借 6603 财务费用 借 （二）辅助账期初明细 会计科目：1221.01其他应收款-个人借支 余额：借方6 300 日期 个人 方向 金额 2011.11.10 王新 借 2800 2011.12.26 张庆 借 3500 会计科目：1122 应收账款 (写完后还要在应收应付模块初始数据中录入) 余额：借方28 560 日期 客户 方向 金额 业务编号 2011.10.22 北京盛荣 借 10400 01 2011.11.10 天津浩新 借 18160 02 会计科目：2202 应付账款(写完后还要在应收应付模块初始数据中录入) 余额：贷方17 000 日期 供应商 方向 金额 业务编号 2011.12.20 天鸿商贸 贷 17000 03 （三）固定资产期初（操作：初始化-科目初始数据录总数-固定资产初始数据录卡片明细。 ） 1、固定资产类别设置 编号 类别名称 使用年限 净残值率 单位 预设折旧方法 01 交通运输工具 6 4% 辆 平均年限法 02 办公设备 5 4% 台 平均年限法 备注：固定资产科目：1601 累计折旧：1602 固定资产减值准备：1603 2、固定资产增减方式对应的入账科目 变动方式 凭证字 对方科目代码 直接购入 付 银行存款工行存款人民币户 3、固定资产原始卡片 代码 012 013 016 名称 轿车 笔记本电脑 台式计算机 类别 交通运输工具 办公设备 办公设备 使用部门 总经办 总经办 销售部 使用状况 正常使用 正常使用 正常使用 开始使用日期(入账) 2010-10-1 2010-11-1 2010-12-1 变动方式 直接购入 直接购入 直接购入 原值 225000.00 25900.00 6000.00 折旧方法 平均年限法 平均年限法 平均年限法 预计使用期间 6年（72 期） 5年（60 期） 5年（60 期） 折旧费用科目 管理费用折旧费 管理费用折旧费 销售费用折旧费 累计折旧 42000.00 5387.20 1152.00 启用财务系统和启用业务系统，结束初始化（开始正常操作企业 1 月份日常业务） ，切换操作员郭笑生开始日常操作： 四、企业日常业务 （一）1 月发生的经济业务 （1）5 日，苏玲玲从工行人民币户提取现金 20 000 元，作为备用金。 （现金支票号 XJ001） 借：库存现金 20 000 贷：银行存款-工行存款- 人民币户 20 000 （2）15 日，总经办张庆出差预借差旅费 3 000 元现金。 借：其他应收款-个人借支 3 000 贷：库存现金 3 000 （3）19 日，财务部员工苏玲玲购买办公用品一批，共 2 000 元，以现金支付。 借：管理费用-办公费 2 000 贷：库存现金 2 000 （4）19 日，生产部于兰领用光盘 500 张，单价 3 元，用于生产。 借：生产成本直接材料 1500 贷：原材料光盘 1500 （5）21 日，财务部购买传真机一台，编码 031，价值 3 500 元，办公设备类（净残值率 4%，预计使用 5 年） 。用银行转账支票支付。 （票号 ZZW024）自动生成凭证。 （二）本月工资 1、类别管理设置：在职人员工资 2、在工资管理中建立部门档案（导入） 3、在工资管理中建立职员档案（导入） 4、新增银行，代码 01，名称工商银行，账号长度 7 5、工资项目设置： 项目名称 类型 长度 小数位数 项目属性 基本工资 实数 8 2 可变项目 奖金 实数 8 2 可变项目 应发合计 实数 10 2 可变项目 实发合计 实数 10 2 可变项目 个人所得税 实数 8 2 可变项目 请假扣款 实数 8 2 可变项目 请假天数 实数 8 2 可变项目 6、在职人员工资计算 公式设置 工资项目 定义公式 请假扣款 =请假天数*40 奖金 =基本工资*0.1 应发合计 =基本工资+ 奖金 实发合计 =应发合计-请假扣款-个人所得税 7、在职人员工资录入（工资项目依次勾选基本工资、奖金、应发合计、实发合计、个人所得税、请假扣款、请假天数、职员代码、职 员名称、部门名称） 姓名 部门名称 基本工资 请假天数 张庆 总经办 8000 顾平 财务部 6500 郭笑生 财务部 4500 3 苏玲玲 财务部 3500 王新 销售部 6800 1 于兰 生产部 2000 8、进行工资计算 9、所得税计税设置 选择过滤器名称为“公司管理层”完成计税前的初始设置 （1）所得项目名称：个人所得税 项目：应发合计 属性：增项 （2）税率名称：个人所得税 （3）个人所得税初始设置：个人所得税 所得期间：1-12 外币币种：人民币 10、回到工资录入，区选个人所得税，然后引入个人所得税金额 11、再次重新进行工资计算 12、在职人员工资费用 费用分配 应付工资总额等于工资项目“应发合计” ，工资费用分配的转账分录： 应付工资部门 职员类别 借方 贷方 总经办 企业管理人员 管理费用-工资 应付职工薪酬 财务部 企业管理人员 管理费用-工资 应付职工薪酬 销售部 销售人员 销售费用-工资 应付职工薪酬 生产部 生产人员 生产成本-直接人工 应付职工薪酬 （三）应收应付模块设置 2012 年 1 月 28 日，收到北京盛荣公司转账支票一张（转账支票号 ZZR002） ，用以偿还前欠我公司的货款 10400 元,其中 400 元未还。 （填制一张收款单） 。然后切换操作员顾平审核收款单并（自动）生成凭证。 （四）月末各项数据处理 1、固定资产计提折旧, 生成一张“转”字凭证，凭证摘要为计提折旧费用 2、切换操作员顾平，审核凭证，登记账簿 3、结转损益 五、综合查询 1、 查询付字 2#凭证，并打开 2、 账簿查询 （1）查询 2012.01 科目余额表，包括未过账凭证。再打开银行存款（工行）明细账 （2）查询“原材料- 光盘”数量金额明细账 （3）定义并查询管理费用多栏账 六、制作财务报表 1、利用报表模板生产 2012 年 1 月资产负债表和利润表。 2、新建一张损益表 （1 报表页标识设“损益表 1 月”总行数设为 21，总列数设为 3，把 A 列列宽设为 800，BC 列列宽设为 400，设置所有缺省行高为 55。 （2）其中将损益表的“拖动填充函数数字符型