3、固定资产模块操作

主要包括以下节点的操作：录入原始卡片、资产增加、卡片管理、资产减少、折旧与摊销、 结账。 一、录入原始卡片 启用帐套后，第一次使用固定资产模块，需要录入期初固定资产卡片。录入完 成后注意与总账模块进行核对。 打开【固定资产】【录入原始卡片】节点，依次单击选择类别、增加按钮， 录入卡片。注意蓝色字体项目为必输项。 二、资产增加 以现款采购固定资产为例，编制如下凭证： 借：固定资产 贷：银行存款 总的思路是：在现金管理【付款结算单】和固定资产【资产增加】两个节点分 别制单，在会计平台将这两张单据合并生成会计凭证。其中需要引入一个第三 方的过渡科目。最后在凭证生成节点删除过渡科目。 （一）新增资产卡片 1、凭证模板定义 首先需要设置【资产增加】的凭证模板。在模板中必选凭证类别、辅助核算。 2、科目分类定义 模板中固定资产科目可选择影响因素：资产类别； 资产增加对方科目，可以根据引入的第三方过渡科目来选择影响因素，也可在 默认入账科目中直接选择该第三方科目。 模板中固定资产科目的对照表设置如下： 3、录入资产增加卡片 如果录入卡片后不能提示不能保存，则很可能要返回重新设置模板或科目分类 定义。 （二）填制付款结算单 参加现金管理操作说明。需要注意的是，付款结算单的借方科目（引入的第三 方科目）需与固定资产模块生成实时凭证的贷方科目一致。 （三）合并生成凭证 1、打开【客户化】-【 会计平台】-【 财务会计平台】-【 凭证生成】节点。单 击查询，由于要通过付款结算单和固定资产卡片两张单据合并生成一张凭证， 在此处弹出的窗口中需要合并选择付款结算单和资产增加两个节点。 2、对查询出来的需要合并生成凭证的单据用同一数字进行标识。然后点击生成。 3、对合并生成的凭证删除第三方科目所在的分录，如下： 因为系统默认从业务系统生成的凭证是不允许修改的，所以要删除过渡的第三 方科目，首先需要修改控制条件： （1）修改凭证生成中的控制条件 （2）修改凭证模板中的控制条件（资产增加模板和付款结算单模板） 4、选择现金流量 依次点击凭证、现金流量，在弹出的窗口中点击载入，选择现金流量项目，完 成后保存凭证。 以上为现款购买固定资产生成凭证的全部操作。 说明:其他类型的固定资产新增，不涉及现金或银行存款的，直接在资产增加节 点录入卡片，生成凭证。 三、卡片管理 在该节点可以查询到全部固定资产卡片。点击查询，可以选择具体查询条件。 在项目设置中，可以选择希望查询的项目，可以按资产类别求和。 四、资产减少 对固定资产进行淘汰清理的，需要录入资产减少单据。 此处需要生成的会计凭证为： 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 1、设置凭证模板及科目分类定义 可以参考此前的设置步骤，此处不赘述。 设置辅助核算及选择凭证类别。 选择影响因素，设置对照表。 2、打开【资产减少】节点，点击增加，在弹出的窗口中输入减少资产的编码。 3、对单据进行保存，然后审核。如果凭证模板已经设置完成，则可点击确认。 4、生成凭证 打开【客户化】-【会计平台 】-【 财务会计平台】-【凭证生成】节点，查询到 资产减少单据。点击生成。 五、折旧与摊销 1、设置凭证模板及科目分类定义 设置辅助核算及选择凭证类别。 选择影响因素，设置对照表。其中折旧费用科目可选择使用部门作为影响因素， 其对照表设置如下： 2、折旧计提 打开折旧与摊销节点，选择公司及期间，点击读取数据。然后点击折旧计提。 3、生成凭证 打开【客户化】-【会计平台 】-【 财务会计平台】-【凭证生成】节点，查询到 折旧计提单据。点击生成。 六、固定资产结账 每月固定资产模块的操作完成后，均需要进行结账操作。 具体操作为：以需要结账的月份登陆，选择未结账的月份，单击结账按钮， 出现系统提醒对话框，认真阅读无