177 长城宽带运营成本统计体系(2004年)

xx 电信集团服务有限公司 运营成本统计报表体系 XX 电信集团战略发展中心 2004 年 1 月 目 录 1 涉及的管理主 体和部门 .1 2 成本统计报表表式 .2 2.1 报表体系构成与分工 .2 2.2 分公司报表表式 .3 2.2.1 分公司运营成本汇总表 3 2.2.2 分公司运营成本明细表 4 2.2.3 城市出口及城市内部线路成本统计表 5 2.2.4 机房租赁统计表 5 2.2.5 薪资结构统计表（下属公司） 6 2.3 总部报表表式 .6 2.3.1 薪资结构统计表（总部） 6 2.3.2 公司运营成本汇总表 7 2.3.2 其它报表 7 3 注意事项 .8 3.1 对上报资料的要求 .8 3.2 指标口径的统一性 .8 3.3 消除核算方法造成的差异 .8 3.4 成本信息的核查 .9 3.5 与刚性成本工作的接续 .9 运营成本统计报表体系 为了全面反映整体及各运营城市的经营效益，跟踪不同运营主体 运营成本变动趋势，为公司计划与预算编制、运营政策制定、价格管 理、下属公司绩效考核、资源分配优化等提供依据，总部战略发展中 心决定从 4 月份开始推行全面的成本统计报表体系。报表体系在全面 反映公司成本信息的基础上，同时对比重较大的出口成本、线路成本、 人力资源成本、机房成本进行定期跟踪。请各下属公司、总部相关部 门协助完成相关工作。 1 涉及的管理主体和部门 总部战略发展中心：负责成本统计报表体系工作的整体协调和汇总， 并定期发布效益分析报告及其它专项成本分析报告。 分公司：负责以月为周期向总部战略发展中心上报城市成本报表， 每月初 10 个工作日内完成上月报表上报工作。 总部财务管理部：负责以月为周期向总部战略发展中心提供总部费 用报表、骨干出口及骨干线路租赁报表，报表于月初 10 个工作日内报 战略发展中心。定期发布总部预算执行情况分析报告。 总部网络运维部：负责对骨干网络资源租用和使用情况进行动态跟 踪，并与战略发展中心保持定期沟通，共同完成定期编制发布骨干网 效益分析报告的工作。 2 总部人力资源部：负责以月为周期向总部战略发展中心提供总部薪 资结构报表，报表于月初 10 个工作日内报战略发展中心。 2 成本统计报表表式 本部分将依次介绍报表体系涉及的各种表式设计，其中涉及到两 个关于时间的名称：报表月度和填报日期。报表月度是指报表信息所 反映的月份，例如“2004 年 4 月公司运营成本汇总表”中的“2004 年 4 月”为报表月度。填报日期是指报表上报总部战略发展中心的日期。 2.1 报表体系构成与分工 成本统计相关表格一览 编号 表名 填报单位 填报周期 备注 表 1 公司运营成本总表 总部战略发展部 月 供经营月报使用 表 2 分公司运营成本汇总表 分公司 月 由表 3 自动生成 表 3 分公司运营成本明细表 分公司 月 表 4 薪资调查表（总部） 总部人力资源部 附表 1 城市出口及线路租赁 分公司 月 数据应与表 3 一致 附表 2 机房租赁统计表 分公司 月 数据应与表 3 一致 附表 3 薪资调查表（下属公司） 分公司 月 数据应与表 3 一致 总部费用统计表 总部财务管理部 月 财务管理部自定表式 干网成本统计表 总部财务管理部 月 财务管理部自定表式 干网租赁合同汇总表 总部网络运维部 月 网络运维部自定表式 说明：除表 1 外，当月其它报表要求在下月 10 个工作日内上报 关于建立长宽成本统计报表体系的通知 3 2.2 分公司报表表式 2.2.1 分公司运营成本汇总表 填 报 单 位 ： X分 公 司 审 核 人 ：分 公 司 城 市 1城 市 2城 市 合 计城 市 出 口 - - - - 城 网 租 赁 及 运 维 - - - - 城 网 抢 修 - - - - 机 房 租 金 - - - - 机 房 及 楼 道 电 费 - - - - 设 备 维 护 费 - - - - 入 户 安 装 调 试 费 - - - - 代 理 提 成 - - - - 税 金 - - - - 人 员 费 用 - - - - - 差 旅 交 际 - - - - - 办 公 费 用 - - - - - 营 销 费 用 - - - - - 财 务 费 用 - - - - - 仓 储 费 - - - - - 折 旧 及 摊 销 - - - - - 其 它 费 用 - - - - - - - - - - 表 2 YY年 M月 运 营 成 本 汇 总 表填 报 日 期 ： YY年 M月 D日 运 营 总 成 本 项 目 地 区 运营成本 运营费用 说明：表 2 由成本城市成本明细表自动生成（分公司需根据所辖 城市多少情况调整本表及表 3 列标题栏和相应公式） ，但填报日期、报 表月度、填报单位、审核人等信息需手工填写。 4 2.2.2 分公司运营成本明细表 表 3 由分公司组织填报，建议尽可能由会计信息系统自动生成。 关于建立长宽成本统计报表体系的通知 5 2.2.3 城市出口及城市内部线路成本统计表 说明：附表 1 由分公司按所辖城市填写，每个城市填报一份报表， 并注明城市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。 2.2.4 机房租赁统计表 说明：附表 2 由分公司按所辖城市填写，每个城市填报一份报表， 城 市 ： 填 表 人 ： 审 核 ：类 别 出 租 方 带 宽 (M) 月 租 费 （ 元 ） 付 费 起 始 日 付 费 到 期 日 合 同 号 说 明合 计 - - 类 别 出 租 方 线 路 长 度 月 费 用 （ 元 ） 付 费 起 始 日 付 费 到 期 日 合 同 号 说 明 合 计 - 合 计 - 合 计 - 合 计 - 合 计 - 总 计其 它 租 赁管 道 租 赁（ 公 里 ） 填 报 日 期 ： y年 m月 d日附 表 1 Y年 M月 城 市 出 口 及 城 市 内 部 互 联 线 路 成 本 统 计 表 自 建 线 路 运维 （ 长 度 单位 ： 皮 长 公里 ） 出 口 杆 路 租 赁 线 路 租 赁（ 长 度 单位 ： 纤 芯 公里 ） 城 市 ： 负 责 人 ： 填 表 人 ：类 别 名 称 出 租 方 面 积 （ 米 ） 月 租 费 （ 元 ） 付 费 起 始 日 付 费 到 期 日 合 同 号 说 明0 00 0 0 0社 区 机 房 附 表 2 Y年 M月 机 房 租 赁 统 计 表填 报 日 期 ： y年 m月 d日 汇 聚 机 房中 心 机 房 小 计中 心 及 汇 聚 合 计小 计小 计 6 并注明城市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。 2.2.5 薪资结构统计表（下属公司） 说明：附表 3 由分公司组织填写上报，反映信息范围为分公司及 所辖子公司，并注明城市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等 信息。 2.3 总部报表表式 2.3.1 薪资结构统计表（总部）填 报 单 位 ： 总 部 人 力 资 源 部 填 报 人 ； 中 心 部 门 定 员 实 际 人 均 工 资 绩 效 工 资 基 数 绩 效 工 资 比 重 备 注0 绩 效 工 资 比 重 是 相 对 于 绩 效 工 资 基 数 的 百 分 比 。表 4 Y年 M月 薪 资 结 构 调 查 表 （ 总 部 ）填 报 日 期 ： y年 m月 d日注 ： 根 据 部 门 KPI的 不 同 ， 绩 效 工 资 基 数 可 以 填 营 业 收 入 、 工 程 进 度 等 ；合 计 说明：表 4 由总部人力资源部填写并报战略发展中心，并注明城 市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。 填 报 单 位 ： 填 报 人 ；部 门 隶 属 单 位 定 员 实 际 人 均 工 资 绩 效 工 资 基 数 绩 效 工 资 比 重 备 注0 绩 效 工 资 比 重 是 相 对 于 绩 效 工 资 基 数 的 百 分 比 。附 表 3 Y年 M月 薪 资 结 构 调 查 表 （ 下 属 公 司 ）填 报 日 期 ： y年 m月 d日注 ： 根 据 部 门 KPI的 不 同 ， 绩 效 工 资 基 数 可 以 填 营 业 收 入 、 工 程 进 度 等 ；合 计 关于建立长宽成本统计报表体系的通知 7 2.3.2 公司运营成本汇总表 北 方 华 南 华 中 华 东 西 部 分 公 司 总 部 合 计骨 干 出 口 - 骨 干 线 路 - 城 市 出 口 - 城 网 租 赁 及 运 维 - 城 网 抢 修 - 机 房 租 金 - 机 房 及 楼 道 电 费 - 设 备 维 护 费 - 入 户 安 装 调 试 费 - 代 理 提 成 - 税 金 - 人 员 费 用 - 差 旅 交 际 - 办 公 费 用 - 营 销 费 用 - 财 务 费 用 - 仓 储 费 - 折 旧 及 摊 销 - 其 它 费 用 - - - - - - - - - 表 1 Y年 M月 公 司 运 营 成 本 汇 总 表填 报 日 期 ： Y年 M月 D日 运 营 总 成 本 项 目 地 区 运营成本 运营费用 说明：公司运营成本汇总表由各分公司成本汇总表、总部费用统 计表、干网成本汇总表汇总后生成。将数据核准沟通所花时间考虑在 内，两个工作日内完成，并供编制经营月报使用。 2.3.2 其它报表 总部费用统计表：由财务管理部设计表式并以月为周期填写，10 8 个工作日内将上月报表报战略发展中心。 干网成本汇总表：由财务管理部设计表式并以月为周期填写，10 个工作日内将上月报表报战略发展中心。 干网租赁合同汇总表：由网络运维部设计表式并以月为周期填写， 10 个工作日内将上月报表报战略发展中心。 3 注意事项 3.1 对上报资料的要求 成本统计报表将作为公司计划与预算编制、运营政策制定、价格 管理、下属公司绩效考核、资源分配优化及其它决策支持工作的重要 依据。因此，各下属公司、各部门必须保证上报资料的完全、真实和 及时。对上报报表不真实的部门和下属公司，将采取必要的措施进行 处罚。 3.2 指标口径的统一性 各部门必须严格按照本方案规定的指标、成本项目定义以及调查 表式上报数据。 如有对指标、成本项目定义以及调查表式不明确之处，请及时和 总部战略发展中心沟通。 3.3 消除核算方法造成的差异 不同运营实体财务成本核算方法、成本项目设置等存在差异，或 关于建立长宽成本统计报表体系的通知 9 者在成本核算中采用收付实现制都会使成本信息失真。 必须确保总部及各运营主体上报的数据反映当期发生的成本，而 不是当期支付的成本。采用收付实现制核算的成本项目要有必要的调 整办法，有合同的成本项目一律按合同填列月费用支