电力建设项目管理中的风险分析与对策探究

-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 1 电力建设项目管理中的风险分析与 对策探究 摘要 本文对电力建设项目管理 中的风险问题进行了探讨。首先介绍了 风险管理的重要性，接着介绍了电力项 目建设中的主要风险，最后提出了风险 控制策略。 中国论文网 /8/view-12875897.htm 关键词 电力建设；项目管理； 风险 中图分类号 F284 文献标识码 A 文章编号 1674-6708（2012 ）69-0028- 03 在现代工程项目管理中，风险管 理占据突出位置，对保障工程各参建方 的合法权益发挥着不可替代的作用。伴 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 2 随着我国建筑业企业更加广泛地开展 “走出去”工作，项目管理的方式注定要 与国际接轨，风险管理在项目管理中的 地位和作用日益凸显。 1 风险管理是当今电力建设的时 代要求 工程建设是集合组织、技术、管 理、经济等方面的综合性社会活动，在 前期调研、可行性研究和实施等阶段都 存在很多不确定因素，面对着不同维度 的多重风险。在美国，工程建设行业被 列为最有风险的行业之一，仅次于采矿 业。 风险管理就是对风险采取的从预 测、判断、分析、到评价以及采取针对 措施的一系列活动。按照现代企业管理 标准，风险管理是企业管理不可分割的 内容，对企业的可持续发展具有重要意 义。风险是客观存在的，是不以人的意 志为转移的，这就要求我们正确对待风 险，认真分析并采取积极措施应对风险， 尽力降低其可能带来的损失。简言之， -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 3 需要我们对风险进行科学管理。 自 2008 年金融危机以来，我国 电力工业呈现出了以下新特点。一是电 力需求增长持续放缓；二是一段时期内 火电仍将占据主导，煤电矛盾短期内难 以得到根本解决；三是以风电为代表的 可再生能源发展迅猛，有望成为未来电 力工业的重要支撑；四是火电企业节能 减排的要求越来越高。总体而言，我国 仍处于重要的发展战略机遇期，国民经 济仍将继续保持平稳较快增长，电力工 业仍有较大发展空间。主动顺应我国电 力发展的新特点，电力建设行业仍大有 可为。 风险管理作为电力建设管理的重 要一环，贯穿于项目建设的始终。电力 相关企业应该了解并采取科学的识别、 评估、分析和控制方法，早谋划、早辨 析、早预控，积极化解和控制风险，努 力做到项目风险的预控、可控和能控。 2 电力建设项目主要的风险因素 分析 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 4 电力建设项目的风险因素存在于 包括设计、施工、调试及试生产等各个 阶段。总的来说，当前，我国电力工程 在工程建设阶段面临的风险主要有以下 几个方面。 2.1 项目自身的风险影响因素 对电力建设工程的目标结构进行 分解，其风险因素有： 1）费用目标风险。因财政和货 币政策调整，如利率上调等造成财务费 用增加或融资困难；因标准提高或非生 产性建筑规模和辅助建筑扩大等造成投 资增加；因为管理混乱，发生了安全或 质量事故造成工程拖期或索赔；因为需 求下降或电价落实不到位造成投资回收 期延长等。以上因素皆对项目费用目标 实现构成风险； 2）工期目标风险。因为各种原 因造成的工程局部或整体工期拖延，不 能及时竣工和移交生产。从当前来看， 电建项目的工期目标总体是有保证的， 但部分单项或单位工程工期滞后现象时 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 5 有发生。原因主要有业主不能及时付款、 图纸供应不到位或变更过多、设备供应 延期或不合格以及施工单位管理不善等； 3）质量目标风险。由于设计错 误、设备和材料质量以及施工和调试存 在问题，造成工程通不过验收或试生产 不合格； 4）生产能力风险。由于工艺设 计存在重大缺陷、设备性能不佳或生产 用原材料不合格等原因，造成项目竣工 但不能达标投产； 5）工程事故风险。主要包括自 然灾害和不可抗力、自然事故以及各种 生产运行责任事故等。 2.2 项目各参与主体的风险影响 因素 从项目的组织管理角度分析，项 目各行为主体的风险有： 1）建设单位风险。业主由于融 资问题，造成不能按合同支付款项，不 能正常履行合同义务，不能及时交付场 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 6 地、供应甲供材料，不能提供必要的施 工许可等； 2）承包单位（施工及分包单位， 设备、材料供应单位等）风险。由于实 力不足和管理不善，缺乏必要的专家， 不能正常履行合同；由于方案失误或管 理混乱，导致工程中断和拖延，无法确 保进度和质量；由于业主不能及时付款， 导致承包商财务困难，影响合同履行。 此外，由于施工企业管理漏洞，每年仍 有不少人身伤亡或设备损坏事故发生， 给企业带来了损失。设备和材料供货方 面，厂家拖期供货情况屡见不鲜，由于 交货顺序不当等引起的施工和设备质量 问题也较普遍； 3）设计单位风险。由于工程技 术单位力量不足或组织不力，出现技术 方案不合理、设计错误、图纸交付延期、 设计文件不完整和交付顺序混乱、变更 频繁甚至难以独立完成设计任务等； 4）调试和监理单位风险。调试 单位实力不强，缺乏专业的技术专家， -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 7 不能制定合理的调试方案，造成调试时 间长和成本费用增加，甚至工程或设备 损坏；由于监理人员投入不够、素质不 高、组织和管理不善，导致下达的指令 错误，不能正确组织工程管理推进和引 导合同顺利执行。 2.3 国际地区性政治、战争和恐 怖主义风险 随着我国企业海外拓展和“走出 去”步伐的不断加大，我国建筑业企业 目前已经成为国际建筑业领域中的一支 重要力量。2012 年，商务部公布了 “2011 年我国对外承包工程业务新签合 同额前 50 家企业” 和“2011 年我国对外 承包工程业务完成营业额前 50 家企业”。 在新签合同前 50 强中，电力企业占到 8 家，且均位于前 30 强内；在营业额前 50 强中，电力企业占到 11 家，前 30 名 中有 9 家。 统计显示：电力工业在 2011 年 新签合同额占合同总额的 21.8%，跃居 成为我国对外承包工程最大的签约领域 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 8 1。然而，中国的电建项目集中于中东、 北非、西亚、拉美地区，以利比亚战争、 叙利亚内乱、伊核问题和南北苏丹冲突 为代表的地缘政治问题带来的政局不稳 已经成为不容回避的重大风险。 3 电力建设工程风险管理的对策 机遇与风险对等，失去了风险就 失去了获利的机会。电力建设企业要勇 于并善于采取正确措施面对风险、管控 风险，积极调动各方面有利因素，努力 将风险与获利的辩证关系掌控在最佳范 围。 管理风险的主要措施有回 避风险、控制风险、分隔风险和转移风 险等。当前，电力建设工程风险管理的 手段应是多层次、多方位的，主要手段 有回避、转移、在不同行为主体之间及 工程建设的不同阶段之间进行风险分隔， 准备风险金和出具保函等。 1）尽量回避和分摊风险。投资 方在论证阶段，要摒弃大风险项目，考 虑风险小或风险适中的项目，不选用未 经过实践检验的方案，优选抵御风险能 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 9 力强的技术路线或方案，尤其应避免在 边界条件差、电网送出困难、融资条件 未落实的项目；要充分重视前期工作的 各种风险因素，对地质、地理乃至人文 情况进行详细勘察和考察，准备多套备 选场址或方案，避免项目建设的“先天 不足”。 对承包单位而言，应认真评价所 参与工程可能存在的风险因素和企业自 身的承受能力，当预测到后期会产生更 大的损失时，应果断采取中断，以避免 更大的损失。在大型项目中，很多建设 单位都采取“EPC”方式，选择一家有资 质、有经验、实力强的总包商来进行建 设。对总承包商来说，合理的进行分包 管理，既能够发挥参建各方的优势，扬 长避短，也能够达到分散项目建设风险 的目的2。 当风险较大时，无论是业主还是 承包商，都应该充分重视专业技术以及 管理人员的配置，通过加强组织建设， 将风险责任落实具体化，增强人员的素 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 10 质和风险责任意识。在项目建设中，要 重视和改善项目计划管理，增强阶段控 制、过程控制和纠错能力建设，努力实 现对风险的有效管控； 2）进行风险转移（通过担保） 。 风险转移的形式主要是银行或保险公司 开具的保证书或保函。这种方法可以有 效地制约业主与承包商之间的经济关系， 是控制风险的有效手段，也是国际上广 泛认可的风险转移方式； 3）进行风险转移（通过保险） 。 对某些无法从根本上排除的风险，如不 可抗力、第三者责任、人身伤亡和机械 设备事故等，最好的风险转移办法就是 保险。参照国际惯例和 FIDIC 条款规定， 应提倡承包商投保建安装工程一切险 （包括第三方责任险） 、社会保险和机 动车保险。另外，电力工程涉及的设备 数量多、采购范围广、制造周期长、运 输距离远，运输中的超长和超高情况较 普遍，风险比较大，必须投保设备运输 险； -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 11 4）推进落实设计责任险。为提 高设计水平和服务质量，保护业主与设 计单位的共同利益，应进一步推进落实 设计单位的设计责任险。电力建设工程 科技含量大，影响因素广泛，技术复杂、 周期长，更应重视对设计工作的风险管 理，积极推进落实设计单位责任保险； 5）强化调试、监理单位的风险 责任。调试和监理单位是项目建设的重 要参与主体，对实现项目建设目标有重 要作用，因而也存在相应的风险因素。 今后，一方面应规范监理、调试市场， 公平、公开选择调试和监理单位；另一 方面，要加强调试和监理单位的责任意 识，在经济合同中采取一定的风险保证 金制度，并适当提高保证金额度。在条 件成熟的情况下，还可以尝试保险； 6）以新的观念继续使用好工程 基本预备费。 “基本预备费 ”是针对一般 自然灾害和设计变更的一种风险储备基 金。目前我国火电工程建设预算管理中 规定，基本预备费主要是为了解决设计 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 12 阶段产生的设计变更（包括施工中的工 程量调整、材料替代和设备改型）而可 能增加的费用，以及常见自然灾害造成 的财产损失和为了预防灾害而采取措施 所产生的费用3。但是，基本预备费用 额度大，其使用和管理的范围、原则不 甚清晰。因此，合理界定并科学用好基 本预备费对于强化工程概算管理和投资 管理有特殊意义。 我们可以尝试以新的观念来对待 基本预备费。首先，要继续坚持和强化 这一风险储备金机制，通过此费用来补 充、调整一些在工程实际中不确定项目 产生的不可预见费用；其次，要在经济 合同中尽量细化其使用原则和范围，尽 量准确、具体约定其使用项目、额度以 及调整机制；再次，要根据设计和施工 单位、设备厂家承担的责任保险情况， 将其中的一部分用于补助各有关参建的 保费； 7）牢固树立风险意识和风险管 理观念，加快风险管理的制度建设。无 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 13 论是技术手段，还是购买保险，都只是 风险转移、分散的措施，都没法从源头 上替代各参建主体的风险防范意识和管 控措施。风险因素没有有效应对，风险 事件很难避免，最终都将由承包商和业 主承担。因此，承包商和业主必须重心 上移、关口前移，从源头上提高技术和 管理水平，充分认识风险管控的重大意 义4。 为保证参建各方的合理利益，必 须牢固树立全面风险管理意识。在可研 阶段，要将风险研究作为一项重要内容， 进行专门的研究和对策分析；在实施阶 段，要将风险管理作为工程管理的重要 内容，全面提高决策和管理水平，逐步 建立与相应的风险管理管控体系； 8）充分重视海外业务中的地缘 政治、战争和恐怖主义风险。所有经济 活动的开展均是以政局稳定为前提的， 地缘政治、战争和恐怖主义风险对经营 活动的影响是不可忽视的。据统计， 2011 年上半年，我国共发生对外合作境 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 14 外安全事件 65 起，同比增长 45%。其 中西亚北非政局动荡引发的骚乱导致我 国企业约 39 000 人被迫撤回；恐怖袭击 或绑架事件 8 起，涉及 27 人，先后有 26 人遭绑架；境外治安事件 27 起，造 成 11 人死亡。 企业在开展海外业务之前，必须 对该地区的形势进行清醒的分析，从长 远和战略高度评估政治、战争和恐怖主 义可能带来的风险。在这个问题上，除 了国家外交、商务部门的海外业务风险 防控体系建设之外，企业自身也应注重 和加强境外风险防控能力和管理能力。 一要将境外安全工作作为企业境外发展 战略的重要内容，加强制度、人员和资 金保障；二要严格落实境外业务安全责 任制，定期对境外项目的安全管理进行 检查；三要加大境外安全培训力度，建 立健全境外安全培训和考核制度，提升 派出人员的安全防护技能；四要加大对 高风险国家和地区的安全投入，必要时 可聘请专业机构进行风险评估。多措并 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 15 举控制和规避境外业务风险。 4 结论 电力建设项目管理中的风险源是 客观存在、不可避免的。但并不意味着 我们对风险可以不闻不问、坐以待毙。 风险并不可怕，可怕的是组织和个人对 风险的漠然