关于xx有限公司3000万元授信总量的复议报告.docx

关于 XX 有限公司 3000 万元授信总量的复 议报告 关于 XX 有限公司 3000 万元 授信总量的复议报告 我行上报的 XX 有限公司 3000 万元授信总量项目，经 省分行授信评审委员会评审同意，并经有权人审批，以编 号为 XYDXX026 的AA 银行江西省分行授信业务批准通知书 核定授信总量 XX 万元。根据该项目的实际情况及企业的资 金需求，我行提出申请复议，理由如下： 一、授信项目的必要性及可行性分析 1贷款用途的必要性：XX 年该企业已承接各类工程驱 动桥订单 7280 台套，销售收入达 1.5 亿元。 2贷款项目可行：该公司是我国三大专业工程驱动桥 生产厂家。其它二家分别为 ZZ 集团有限公司和 SS 机械股 份有限公司。 该公司产品主要分为两大块，一块是装载机驱动桥， 其中型号为 ZL15、ZL30、ZL40、ZL50 占全国销售市场的 25%左 右；一块是压路机驱动桥，该产品占全国销售市场的 50%左 右。压路机驱动桥全国市场 90%被其和徐州工程机械集团有 限公司占领。四川 XX 成工工程机械股份有限公司主要生产 ZL30B、ZL50B、ZL50E 驱动桥。从以上数据分析，该公司在 装载机驱动桥和压路机驱动桥生产上在全国市场上竞争力 较强。 同时，该公司在我行授信记录良好，企业 XX 年在我行 平均存款达 200 多万元。若发放 3000 万元短期流动资金贷 款，我行不仅可获得贷款利息收益 165 万元，同时企业准 备将 1000 多万元的工资代理业务委托我行代办，综合效益 可观。 3贷款风险可控：XX 年底，企业现金比率 26.08%， 实现销售收入 9304 万元，作为贷款的第一还款来源而言较 为可靠稳定。且担保单位列入省分行公司业务处重点营销 客户，省分行已以行发文报 QQ 分行申请集团客户风险限额 切分。QQ 分行也已同意将 XX 有限公司纳入集团客户统一授 信，并着手切分授信限额 3500 万元的工作。 二、企业 XX 年实现销售收入 1.5 亿元的可行性分析 我行的原申请 3000 万元授信的调查报告预测该企业 XX 年实行销售收入为 1.2 亿元，这主要是根据企业 1-11 月份 生产情况进行预测，现企业实际情况发生了变化，其产品 目前供不应求，截止 XX 年 2 月底，企业目前已和主要下游 客户实际签订销售合同就达到 150742400 元。 企业销售收入比去年增长的主要原因有如下几个方面： 1、XX 年下半年因国家宏观调控，该公司的下游企业以 消化库存为主、减少购货订单为辅来适应市场的需求。故 造该公司 XX 年驱动桥生产、销售与上年基本持平。进入 XX 年，国家虽继续实行宏观调控，但国家宏观调控主要是针 对房地产、水泥、钢铁、汽车等六大投资过热的行业，故 对该企业影响不大。且其下游企业库存已消化完毕，而市 场需求量增大，这必然造成驱动桥的销量增加。 2、国家基础建设进一步加大，造成企业今年销量大增。 A、根据国务院 XX 年审议通过的中长期铁路网规划 ，到 2020 年，我国铁路需要投资 2 万亿以上。XX 年将是我 国铁路大规模建设全面展开的第一年，拟新开工项目 58 个、 续建项目 48 个，总投资达 1000 亿元。 B、XX 年到 2020 年前后。我国要完成公路主骨架即纵 贯东西和横穿国境南北的“五纵七横”，仅 XX 年投资将达 4500 亿元，并每年以 20%以上的速度增长。 因国家基础建设的加大，必然造成工程车辆需求量的 增加，而工程车车辆的需求增加，驱动桥的需求量也相应 要增加，据中国工程机械信息网预计未来 10 年，市场 对工程车车辆的需求将以 20%30%以上的速度增长。中 国工程机械商贸网预测 XX 年需求量如下表： 产品名称 年度需求 100HP 以上推土机 6000-7000 装载机 25000-28000 工程起重机 8000-9000 叉车 25000-35000 液压挖掘机 1XX-14000 凿岩台车 1000-1500 道路工程机械 9000-11000 压路机 7000-9000 3、企业 XX 年销售量大增的原因是： A、外因方面主要是国家基础建设的加大。其中江西境 内浙赣铁路线的改造使得 WW 股份有限公司获得了大量的装 载机和压路机的订单，为此 WW 股份有限公司 XX 年对该企 业的驱动桥订购同比去年增加近 4000 万元。 B、内因方面主要是产品质量的提高：去年公司实行的 技改，购进了部分现代化设备，使得产品质量进一步稳定 和提高，促进市场份额的增加。同比去年，因产量质量的 提高，其 PR75.23、PR90.23、PR75.27、PS75.91B 等大型 工程机械使用的驱动桥销量大增，销售收入增加。 综上所述，该公司不仅前景较好，且公司 XX 年最少将 完成 1.5 亿元销售收入。 三、企业申请流动资金授信总量 3000 万元的合理性 一、企业正常生产需求 根据企业 XX 年未财务报表数据与 XX 年企业销售收入 将超过 15000 万元，我行按 PPXX412 号文件来测算企业 流动资金的需求量，具数据如下： 1、营运资金需求量 A、应收帐款周转率=545.05% B、XX 年应收账款周转期=66.05 C、存货周转率=710.15% D、XX 年存货周转期=50.69 E、流动资产周转期=应收账款周转期+存货周转期 =66.05+50.69=116.74 F、流动资产周转率=*100%=*100%=308.38% G、营运资金=销售收入/流动资产周转率 =15000/308.38%=4864 万元 2、企业的可用资金来源主要有： A、XX 年将实现利润=XX 年销售收入*XX 年销售净利润 率=15000*1.71%=256.5 万元； B、应收账款平均余额为 1707 万元，今年企业销售收 入的增加，必然会产生新的应收账款，但由于企业加大了 应收账款的清收力度，故预计应收账与去年持平； C、应付款平均占用额=(期初余额+期未余额) /2=1544.5 万元； D、应收票据 317 万元，因企业为了稳健经营，需备存 部分票据以防突出事件，故按 50%转化为经营性资产，为 158.5 万元。 3、企业短期授信需求量 企业的短期授信需求量=营运资金-新增利润-应付款平 均占用额-应收票据款+企业必备货币资金=4864-256.5- 1544.5-158.5+200=3104.5 万元。 同时企业为了降低采购成本，企业想增加流动资金减 少应付账款。根据企业的实际情况，省行核定的 XX 万元授 信总量是不能满足企业正常生产经营的需求，故需维持 3000 万元授信总量。 二、我行发展需求 根据 PP 分行 XX 年工作会议精神，提倡大力发展中间 业务和低风险资产业务，我行根据企业的经营状况，加之 其主要下游企业为 QQ 股份有限公司为我省重点授信客户， 故拟与其开展国内综合保理、